UNIVERSIDAD MARÍTIMA DEL CARIBE

CONTABILIDAD II

I parte:
Manufactura Real, SRL. el día 01/10/2005, el gerente de administración procede a crear
un fondo fijo de caja por Bs. 200.000, con cheque 7998 del banco Coro, nombrando al Sr.
Manuel Zinsa como custodio de la misma, se establece como norma para el pago por caja
un limite máximo hasta Bs. 25.000.

05/10 se compra materiales para la oficina factura 74887 por Bs. 18.500 esta autorizada;
07/10 entregan Bs. 5.000 al mensajero para las actividades del día, elabora vale 001
11/10 se compra artículos de oficina factura 95874 por Bs. 18.000,
14/10 adquieren timbres fiscales por Bs. 12.000 (entregan un recibo que indica el monto y
sello húmedo de Ipostel) no entregan factura;
17/10 compran café, azúcar y vasos factura 34547 por Bs. 15.000 no autorizado
18/10 concede un préstamo al empleado Sr. Francisco Cristalino por Bs. 30.000 vale No.
002 para descontar de la nómina de la segunda quincena del mes,
25/10 se cancela la prensa de la semana anterior Bs. 10.000,
27/10 se entrega Bs. 5.000 al mensajero para combustible de la moto

SE PIDE:

1. Prepare una relación para reposición del fondo de caja

2. Realice el registro contable de reposición del fondo de caja chica.
3. Realice las críticas pertinentes según las normas de control interno generales y de la
empresa que no se han cumplido. De acuerdo a los conocimientos adquiridos en clase
y lo leído en la bibliografía recomendada (paginas 300 a 309 y 319 a 330) Contabilidad
de Horngren,

II parte
Considerando los datos suministrados en el punto anterior, pero sin realizar la reposición
de caja. El día 28/10 Usted, como auditor realiza un arqueo de caja y determina que se
mantiene en efectivo: 1 billete de Bs. 20.000, 3 billetes de Bs. 10.000, 4 billetes de Bs.
5.000, 5 billetes de Bs. 2.000, 1 billete de Bs. 1.000; en moneda: 6 monedas de Bs. 500,
20 monedas de Bs. 100, 8 monedas de Bs. 50, 50 monedas de Bs. 20 y 10 monedas de
Bs. 10. Con esta información: Prepare el formato de arqueo correspondiente y los
respectivos anexos. Realice los registros contables.
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CONTABILIDAD II

I parte:
Manufactura Real, SRL. el día 01/10/2005, el gerente de administración procede a crear
un fondo fijo de caja por Bs. 200.000, con cheque 7998 del banco Coro, nombrando al Sr.
Manuel Zinsa como custodio de la misma, se establece como norma para el pago por caja
un limite máximo hasta Bs. 25.000.

05/10 se compra artículos material para la oficina factura 74887 por Bs. 18.500 esta
autorizada;
07/10 entregan Bs. 5.000 al mensajero para las actividades del día, elabora vale 001
11/10 se compra artículos de oficina factura 95874 por Bs. 18.000,
14/10 adquieren timbres fiscales por Bs. 12.000 (entregan un recibo que indica el monto y
sello húmedo de Ipostel) no entregan factura;
17/10 compran café, azúcar y vasos factura 34547 por Bs. 15.000 no autorizado
18/10 concede un préstamo al empleado Sr. Francisco Cristalino por Bs. 30.000 vale No.
002 para descontar de la nómina de la segunda quincena del mes,
25/10 se cancela la prensa de la semana anterior Bs. 10.000,
27/10 se entrega Bs. 5.000 al mensajero para combustible de la moto

SE PIDE:

1. Prepare una relación para reposición del fondo de caja

2. Realice el registro contable de reposición del fondo de caja chica.
3. Realice las críticas pertinentes según las normas de control interno generales y de la
empresa que no se han cumplido. De acuerdo a los conocimientos adquiridos en clase
y lo leído en la bibliografía recomendada (paginas 300 a 309 y 319 a 330) Contabilidad
de Horngren,

II parte
Considerando los datos suministrados en el punto anterior, pero sin realizar la reposición
de caja. El día 28/10 Usted, como auditor realiza un arqueo de caja y determina que se
mantiene en efectivo: 1 billete de Bs. 20.000, 3 billetes de Bs. 10.000, 4 billetes de Bs.
5.000, 4 billetes de Bs. 2.000, 2 billete de Bs. 1.000; en moneda: 6 monedas de Bs. 500,
20 monedas de Bs. 100, 8 monedas de Bs. 50, 50 monedas de Bs. 20 y 10 monedas de
Bs. 10. Con esta información: Prepare el formato de arqueo correspondiente y los
respectivos anexos. Realice los registros contables.
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CONTABILIDAD II

I parte:
Manufactura Real, SRL. el día 01/10/2005, el gerente de administración procede a crear
un fondo fijo de caja por Bs. 200.000, con cheque 7998 del banco Coro, nombrando al Sr.
Manuel Zinsa como custodio de la misma, se establece como norma para el pago por caja
un limite máximo hasta Bs. 25.000.

05/º10 se compra artículos material para la oficina factura 74887 por Bs. 18.500 esta
autorizada;
07/10 entregan Bs. 5.000 al mensajero para las actividades del día, elabora vale 001
11/10 se compra artículos de oficina factura 95874 por Bs. 18.000,
14/10 adquieren timbres fiscales por Bs. 12.000 (entregan un recibo que indica el monto y
sello húmedo de Ipostel) no entregan factura;
17/10 compran café, azúcar y vasos factura 34547 por Bs. 15.000 no autorizado
18/10 concede un préstamo al empleado Sr. Francisco Cristalino por Bs. 30.000 vale No.
002 para descontar de la nómina de la segunda quincena del mes,
25/10 se cancela la prensa de la semana anterior Bs. 10.000,
27/10 se entrega Bs. 5.000 al mensajero para combustible de la moto

SE PIDE:

1. Prepare una relación para reposición del fondo de caja

2. Realice el registro contable de reposición del fondo de caja chica.
3. Realice las críticas pertinentes según las normas de control interno generales y de la
empresa que no se han cumplido. De acuerdo a los conocimientos adquiridos en clase
y lo leído en la bibliografía recomendada (paginas 300 a 309 y 319 a 330) Contabilidad
de Horngren,

II parte
Considerando los datos suministrados en el punto anterior, pero sin realizar la reposición
de caja. El día 28/10 Usted, como auditor realiza un arqueo de caja y determina que se
mantiene en efectivo: 1 billete de Bs. 20.000, 3 billetes de Bs. 10.000, 4 billetes de Bs.
5.000, 4 billetes de Bs. 2.000, 2 billete de Bs. 1.000; en moneda: 6 monedas de Bs. 500,
20 monedas de Bs. 100, 8 monedas de Bs. 50, 50 monedas de Bs. 20 y 10 monedas de
Bs. 10. Con esta información: Prepare el formato de arqueo correspondiente y los
respectivos anexos. Realice los registros contables.