El Cajero Nro.

5 de la Agencia Banco Nacional registra las siguientes

operaciones en las fechas detalladas:

10 de febrero 2021

1. Para iniciar sus operaciones, recibe de bóveda Bs. 100.000

2. Cancela giros recibidos del interior a clientes por Bs. 3.500

3. Recibe depósito en efectivo para depósitos en cuenta corriente de cliente

Cervecería Boliviana Nacional por Bs. 10.000

4. El cliente Monopol solicita debitar de su cuenta corriente Bs. 30.000 para

pago de giro en el interior del país.

5. Recibe depósitos en efectivo a cuenta de ahorro del cliente Juan Perez

por Bs. 500.

6. Efectúa el pago de cheque nro. 586 de cuenta de la Cervecería Boliviana

Nacional por un importe de Bs. 3,000

7. Efectúa el pago de cheque nro. 007 de cuenta de Monopol por un

importe de Bs. 5,500

8. Efectúa una transferencia al interior a solicitud del cliente Juan Perez por
Bs. 250.

9. Realiza un pase a otra caja por Bs. 3,000

10. Efectúa el pago de cheque 587 de cuenta de la Cervecería Boliviana

Nacional por un importe de Bs. 50.000

11. Efectúa el pago de cheque 588 de cuenta de la Cervecería Boliviana

Nacional por un porte de Bs. 35000.

12. Al final del día efectúa el pase a bóveda por el saldo del efectivo.

15 de febrero

1. Para iniciar sus operaciones, recibe de bóveda Bs. 50.000

2. Cancela cheque nro. 008 de cuenta de Monopol por un importe de Bs.

150,000 ***, para lo cual solicita de bóveda el importe de Bs. 200.000
 3. Recibe depósito para cuenta de ahorros del cliente Juan Perez por Bs.
3,200

4. Al final del día efectúa el pase a bóveda por el saldo del efectivo.

18 de febrero

1. Recibe un depósito para cuenta de cliente Monopol por un importe de

Bs. 120.000

2. Efectúa la operación de regularización del adelanto de efectivo realizado

en fecha 15 de febrero, con cargo a su cuenta corriente, tomando en
cuenta el interés del 18% anual que cobra el banco.

3. Efectúa una transferencia de fondos para el cobro en el interior por bs.

800 del cliente Juan Perez.

4. Al final del día efectúa el pase a bóveda por el saldo en efectivo.

EL BURÓ CONSTA DE LO SIGUIENTE

a) Planillas de caja de cada día de registro

b) Asientos contables por las operaciones que corresponda registrar

c) Mayores de todas las cuentas utilizadas en los asientos contables.

d) Saldos de las cuentas de los clientes:

CBN

MONOPOL

JUAN PERÉZ

Tomando en cuenta que a inicio de fecha 10 de febrero, éstos clientes

contaban con los siguientes saldos en sus cuentas

CBN – Bs. 50.000

MONOPOL – Bs. 120.000

JUAN PEREZ – Bs. 1.000