Juego de Sala - TAPIZADO

Unidades
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Subtotal Producidas
x mes
Transporte (Combustible) Establecido 2 $ 10,000 $ 20,000
Tela o Cuero Sintetico Metros 14 $ 17,500 $ 245,000
Tela Negro Shifon Metros 2 $ 1,900 $ 3,800
Hilo Tubino 1 $ 1,100 $ 1,100
Cremalleras - Cojines Unidad 5 $ 1,270 $ 6,350
Grapas Unidad 1040 $ 2 $ 1,560
Mano de Obra horas 24 $ 5,456.38 $ 130,953
Total Costo x Unidad $ 408,763 4

Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA

Unidades
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Subtotal Producidas
x mes
Transporte (Combustible) Establecido 2 $ 10,000 $ 20,000
Tela o Cuero Sintetico Metros 14 $ 17,500 $ 245,000
Tela Negro Shifon Metros 2 $ 1,900 $ 3,800
Hilo Tubino 1 $ 1,100 $ 1,100
Cremalleras - Cojines Unidad 5 $ 1,270 $ 6,350
Grapas Unidad 1040 $ 2 $ 1,560
Laca Catalizada Mililitros 0.5 $ 19,190 $ 9,595
Sellador Catalizado Mililitros 0.50 $ 18,090 $ 9,045
Estopa Unidad 0.25 $ 10,000 $ 2,500
Tintilla Mililitros 0.5 $ 10,990 $ 5,495
Lijas Unidad 4 $ 1,290 $ 5,160
Tiner Galon 0.25 $ 20,000 $ 5,000
Mano de Obra horas 32 $ 5,456.38 $ 174,604
Total Costo x Unidad $ 489,209 2

Juego de Sala - RESTAURACIÓN COMPLETA

Unidades
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Subtotal Producidas
x mes
Transporte (Combustible) Establecido 2 $ 10,000 $ 20,000
Tela o Cuero Sintetico Metros 14 $ 17,500 $ 245,000
Tela Negro Shifon Metros 2 $ 1,900 $ 3,800
Hilo Tubino 1 $ 1,100 $ 1,100
Cremalleras - Cojines Unidad 5 $ 1,270 $ 6,350
Grapas Unidad 1040 $ 2 $ 1,560
Laca Catalizada Mililitros 0.5 $ 19,190 $ 9,595
Sellador Catalizado Mililitros 0.50 $ 18,090 $ 9,045
Estopa Unidad 0.25 $ 10,000 $ 2,500
Tintilla Mililitros 0.5 $ 10,990 $ 5,495
Lijas Unidad 4 $ 1,290 $ 5,160
Tiner Galon 0.25 $ 20,000 $ 5,000
Espuma Rosada Den 26 Centimetro² 20000 $ 7 140000
Guata 3cm Centimetro² 42000 $ 0.19 $ 8,001
Pegante Mililitros 250 $ 26 $ 6,500
Mano de Obra horas 32 $ 5,456.38 $ 174,604
Total Costo x Unidad $ 643,710 2

Juego de Comedor 6 puestos-TAPIZADO

Unidades
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Subtotal Producidas
x mes
Transporte (Combustible) Establecido 2 $ 10,000 $ 20,000
Tela o Cuero Sintetico Metros 2.5 $ 17,500 $ 43,750
Tela Negro Shifon Metros 1.5 $ 1,900 $ 2,850
Grapas Unidad 1040 $ 1.5 $ 1,560
Mano de Obra horas 16 $ 5,456.38 $ 87,302
Total Costo x Unidad $ 155,462 5

Juego de Comedor 6 puestos-TAPIZADO Y PINTURA

Unidades
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Subtotal Producidas
x mes
Transporte (Combustible) Establecido 2 $ 10,000 $ 20,000
Tela o Cuero Sintetico Metros 2.5 $ 17,500 $ 43,750
Tela Negro Shifon Metros 1.5 $ 1,900 $ 2,850
Grapas Unidad 1040 $ 1.5 $ 1,560
Laca Catalizada Mililitros 1.5 $ 19,190 $ 28,785
Sellador Catalizado Mililitros 1.5 $ 18,090 $ 27,135
Estopa Unidad 0.5 $ 10,000 $ 5,000
Tintilla Mililitros 1 $ 10,990 $ 10,990
Lijas Unidad 8 $ 1,290 $ 10,320
Tiner Galon 0.5 $ 20,000 $ 10,000
Mano de Obra horas 40 $ 5,456.38 $ 218,255
Total Costo x Unidad $ 378,645 2

Juego de Comedor 6 puestos-RESTAURACIÓN COMPLETA

Unidades
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Subtotal Producidas
x mes
Transporte (Combustible) Establecido 2 $ 10,000 $ 20,000
Tela o Cuero Sintetico Metros 2.5 $ 17,500 $ 43,750
Tela Negro Shifon Metros 1.5 $ 1,900 $ 2,850
Grapas Unidad 1040 $ 1.5 $ 1,560
Laca Catalizada Mililitros 1.5 $ 19,190 $ 28,785
Sellador Catalizado Mililitros 1.5 $ 18,090 $ 27,135
Estopa Unidad 0.5 $ 10,000 $ 5,000
Tintilla Mililitros 1 $ 10,990 $ 10,990
Lijas Unidad 8 $ 1,290 $ 10,320
Tiner Galon 0.5 $ 20,000 $ 10,000
Espuma Ros D26 5cm Centimetro² 15000 3.5 52500
Guata 3cm Centimetro² 42000 $ 0.19 $ 8,001
Pegante Mililitros 250 $ 26 $ 6,500
Mano de Obra horas 40 $ 5,456.38 $ 218,255
Total Costo x Unidad $ 445,646 1

Total Unidades Producidas x mes 16

Costo Total

$ 1,635,053

Costo Total

$ 978,418

Costo Total
$ 1,287,420

Costo Total

$ 777,311

Costo Total

$ 757,291

Costo Total
$ 445,646

$ 5,881,139
NOMINA - MOD
Como se establecio en el estudio Administrativo y Legal en nuestro organigrama solo contrataremos para iniciar labores 2 empleados con
contrato a termino fijo inferior a 1 año, laborando de lunes a sabado por 8 horas diarias, con una asignacion mensual del Salario Minimo
Mensual Legal Vigente

Diligencie los siguientes valores de referencia: Periodo de pago

Salario mínimo 908,526 Enero 01 2021 - Febrero 28 2021
Auxilio de transporte 106,454 Fecha de liquidación
¿Está exonerado del pago de aportes? Si 2/28/2021

Devengado Deducciones
Nombre del Trabajo Fondo de Retención Neto Firma del
empleado Salario Días Salario Horas Recargos Auxilio de Total Otras pagado empleado
Cargo dominical Salud Pensión solidaridad en
básico liquidados devengado extras nocturnos transporte devengado deducciones
y festivo pensional la fuente
Corte y
Javier de Jesus Gomez
Confección 908,526 30 908,526 - - - 106,454 1,014,980 36,341 36,341 - - - 942,298
Carpinteria y
Fernando Villamil
Pintura 908,526 30 908,526 - 106,454 1,014,980 36,341 36,341 - 942,298
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Totales 1,817,052 - - - 212,908 2,029,960 72,682 72,682 - - - 1,884,596

Debe diligenciar el salario mínimo, el auxilio de transporte

Neto pagado: $1,884,596 Un millon ochocientos ochenta y cuatro mil quinientos noventa y seis pesos y especificar si está o no exonerado del pago de aportes
parafiscales. Consulte: Exoneración de aportes a seguridad
social y parafiscales.

Comprobante de Pago Nº: Provisiones de nómina a Las apropiaciones o provisiones de nómina se calculan
cargo del empleador. automáticamente considerando si el empleador está o no
exonerado del pago de aportes dependiendo del monto de
Fecha de Sunday, February 28, 2021 Aportes a pensión 218,046 salario según el artículo 114-1 del estatuto tributario.
Aportes a salud -
Las horas extras, el recargo nocturno y el trabajado
Observaciones Aportes a riesgos laborales 9,485 dominical o festivo se deben calcular manualmente en la
Sena - hoja dispuesta para ello; desde allí puede descargar un
Icbf - formato que le permite automatizar parte de ese proceso.
Cajas de compensación 72,682 Para el cálculo de las horas extras y demás elija al
Prima de servicios 169,096 empleado que va a liquidar de la lista desplegable. Debe
liquidar uno a uno a ingresar los datos manualmente en
Elaborador Por: Revisado Por: Aprobado Por: Cesantía 169,096 esta hoja.
Intereses sobre cesantías 20,291
Provisón de vacaciones 75,771
Total provisiones 734,467
 GASTOS
Descripcion Unidad Valor
Arrendamiento Mensual $ 400,000
Energia Mensual $ 100,000
Agua Mensual $ 34,000
Internet Mensual $ 115,000

Total gastos mensuales $ 649,000

 % Ganancia
Producto Costo Unitario % Ganancia
en Pesos
Juego de Sala - TAPIZADO $ 408,763 71% $ 291,244
Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA $ 489,209 74% $ 360,792
Juego de Sala - RESTAURACION COMPLETA $ 643,710 71% $ 456,294
Juego de Comedor - TAPIZADO $ 155,462 74% $ 114,544
Juego de Comedor - TAPIZADO Y PINTURA $ 378,645 98% $ 371,375
Juego de Comedor - RESTAURACION COMPLETA $ 445,646 91% $ 404,379

Producto Enero Febrero

Precio de Precio de
Volumen estimado de Ventas Unidad Unidad
Venta Venta
Juego de Sala - TAPIZADO 1 $ 700,007 2 $ 1,400,014
Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA 1 $ 850,001 2 $ 1,700,002
Juego de Sala - RESTAURACION COMPLETA 1 $ 1,100,004 1 $ 1,100,004
Juego de Comedor - TAPIZADO 1 $ 270,007 2 $ 540,013
Juego de Comedor - TAPIZADO Y PINTURA 1 $ 750,021 1 $ 750,021
Juego de Comedor - RESTAURACION COMPLETA 1 $ 850,026 1 $ 850,026

Valor Total de las Ventas - Unidades y $ 6 $ 4,520,065 9 $ 6,340,079

IVA 19% $ 858,812 $ 1,204,615
Anticipo de Retefuente 0 0
Autoretencion del CREE
TOTAL VENTAS CON EL IVA $ 5,378,877 $ 7,544,694

Producto Enero Febrero

Volumen estimado de Compras Unidad Costos Unidad Costos
Juego de Sala - TAPIZADO 1 $ 408,763 2 $ 817,526
Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA 1 $ 489,209 2 $ 978,418
Juego de Sala - RESTAURACION COMPLETA 1 $ 643,710 1 $ 643,710
Juego de Comedor - TAPIZADO 1 $ 155,462 2 $ 310,924
Juego de Comedor - TAPIZADO Y PINTURA 1 $ 378,645 1 $ 378,645
Juego de Comedor - RESTAURACION COMPLETA 1 $ 445,646 1 $ 445,646

Valor Total de las Compras - Unidades y $ 6 $ 2,521,436 9 $ 3,574,871

IVA 19% $ 479,073 $ 679,225
Antivipo de Retefuente 0 0
Autoretencion del CREE
TOTAL COMPRAS CON EL IVA $ 3,000,509 $ 4,254,096
 PRECIO DE
VENTA
$ 700,007
$ 850,001
$ 1,100,004
$ 270,007
$ 750,021
$ 850,026
$ 4,520,065

Marzo Abril Mayo Junio Julio

Unidad Precio de Venta Unidad Precio de Venta Unidad Precio de Venta Unidad Precio de Venta Unidad
4 $ 2,800,028 4 $ 2,800,028 4 $ 2,800,028 4 $ 2,800,028 5
2 $ 1,700,002 2 $ 1,700,002 3 $ 2,550,003 2 $ 1,700,002 3
2 $ 2,200,008 2 $ 2,200,008 2 $ 2,200,008 3 $ 3,300,013 2
3 $ 810,020 5 $ 1,350,033 5 $ 1,350,033 5 $ 1,350,033 6
2 $ 1,500,041 2 $ 1,500,041 2 $ 1,500,041 3 $ 2,250,062 2
1 $ 850,026 1 $ 850,026 1 $ 850,026 1 $ 850,026 1

14 $ 9,860,124 16 $ 10,400,138 17 $ 11,250,139 18 $ 12,250,162 19

$ 1,873,424 $ 1,976,026 $ 2,137,526 $ 2,327,531
0 0 0 0

$ 11,733,548 $ 12,376,164 $ 13,387,665 $ 14,577,693

Marzo Abril Mayo Junio Julio

Unidad Costos Unidad Costos Unidad Costos Unidad Costos Unidad
4.00 $ 1,635,053 4 $ 1,635,053 4 $ 1,635,053 4 $ 1,635,053 5
2.00 $ 978,418 2 $ 978,418 3 $ 1,467,628 2 $ 978,418 3
2.00 $ 1,287,420 2 $ 1,287,420 2 $ 1,287,420 3 $ 1,931,131 2
3.00 $ 466,386 5 $ 777,311 5 $ 777,311 5 $ 777,311 6
2.00 $ 757,291 2 $ 757,291 2 $ 757,291 3 $ 1,135,936 2
1.00 $ 445,646 1 $ 445,646 1 $ 445,646 1 $ 445,646 1

14.00 $ 5,570,214 16 $ 5,881,139 17 $ 6,370,348 18 $ 6,903,494 19

$ 1,058,341 $ 1,117,416 $ 1,210,366 $ 1,311,664
0 0 0 0

$ 6,628,555 $ 6,998,555 $ 7,580,714 $ 8,215,158

 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
Precio de Venta Unidad Precio de Venta Unidad Precio de Venta Unidad Precio de Venta Unidad

$ 3,500,034 4 $ 2,800,028 4 $ 2,800,028 5 $ 3,500,034 5

$ 2,550,003 2 $ 1,700,002 2 $ 1,700,002 2 $ 1,700,002 3
$ 2,200,008 2 $ 2,200,008 2 $ 2,200,008 3 $ 3,300,013 3
$ 1,620,039 6 $ 1,620,039 5 $ 1,350,033 6 $ 1,620,039 6
$ 1,500,041 2 $ 1,500,041 2 $ 1,500,041 2 $ 1,500,041 3
$ 850,026 1 $ 850,026 1 $ 850,026 1 $ 850,026 2

$ 12,220,152 17 $ 10,670,144 16 $ 10,400,138 19 $ 12,470,155 22

$ 2,321,829 $ 2,027,327 $ 1,976,026 $ 2,369,329
0 0 0 0

$ 14,541,981 $ 12,697,472 $ 12,376,164 $ 14,839,485

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

Costos Unidad Costos Unidad Costos Unidad Costos Unidad
$ 2,043,816 4 $ 1,635,053 4 $ 1,635,053 5 $ 2,043,816 5
$ 1,467,628 2 $ 978,418 2 $ 978,418 2 $ 978,418 3
$ 1,287,420 2 $ 1,287,420 2 $ 1,287,420 3 $ 1,931,131 3
$ 932,773 6 $ 932,773 5 $ 777,311 6 $ 932,773 6
$ 757,291 2 $ 757,291 2 $ 757,291 2 $ 757,291 3
$ 445,646 1 $ 445,646 1 $ 445,646 1 $ 445,646 2

$ 6,934,573 17 $ 6,036,601 16 $ 5,881,139 19 $ 7,089,074 22

$ 1,317,569 $ 1,146,954 $ 1,117,416 $ 1,346,924
0 0 0 0

$ 8,252,142 $ 7,183,555 $ 6,998,555 $ 8,435,998

Noviembre Diciembre
Precio de Venta Unidad Precio de Venta

$ 3,500,034 6 $ 4,200,041 $ 33,600,331

$ 2,550,003 3 $ 2,550,003 $ 22,950,027
$ 3,300,013 4 $ 4,400,017 $ 29,700,113
$ 1,620,039 7 $ 1,890,046 $ 15,390,375
$ 2,250,062 2 $ 1,500,041 $ 18,000,492
$ 1,700,051 2 $ 1,700,051 $ 11,900,359
$ -
$ 14,920,202 24 $ 16,240,200 $ 131,541,698 197
$ 2,834,838 $ 3,085,638 $ 24,992,923
0 0 $ -
$ -
$ 17,755,041 $ 19,325,837 $ 156,534,620
$ -
$ -
Noviembre Diciembre $ -
Costos Unidad Costos
$ 2,043,816 6 $ 2,452,579 $ 19,620,631
$ 1,467,628 3 $ 1,467,628 $ 13,208,649
$ 1,931,131 4 $ 2,574,841 $ 17,380,176
$ 932,773 7 $ 1,088,235 $ 8,861,340
$ 1,135,936 2 $ 757,291 $ 9,087,486
$ 891,293 2 $ 891,293 $ 6,239,048
$ -
$ 8,402,575 24 $ 9,231,865 $ 74,397,329
$ 1,596,489 $ 1,754,054 $ 14,135,492 $ 10,857,430
0 0 $ -
$ -
$ 9,999,064 $ 10,985,919 $ 88,532,821
 FLUJO DE CAJA

INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CAJA INICIAL $ - $ 6,740,465 $ 6,343,924 $ 1,128,161 $ 1,357,250 $ 1,718,042 $ 2,184,919 $ 2,123,830 $ 1,471,794 $ 1,357,250 $ 2,219,332 $ 3,355,878 $ 30,000,845
APORTES DE CAPITAL $ 7,520,000 $ 7,520,000
PRESTAMO - Banco de Bogota $ 25,000,000 $ 25,000,000
VENTAS $ 4,520,065 $ 6,340,079 $ 9,860,124 $ 10,400,138 $ 11,250,139 $ 12,250,162 $ 12,220,152 $ 10,670,144 $ 10,400,138 $ 12,470,155 $ 14,920,202 $ 16,240,200 $ 131,541,698
Juego de Sala - TAPIZADO $ 700,007 $ 1,400,014 $ 2,800,028 $ 2,800,028 $ 2,800,028 $ 2,800,028 $ 3,500,034 $ 2,800,028 $ 2,800,028 $ 3,500,034 $ 3,500,034 $ 4,200,041 $ 33,600,331
Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA $ 850,001 $ 1,700,002 $ 1,700,002 $ 1,700,002 $ 2,550,003 $ 1,700,002 $ 2,550,003 $ 1,700,002 $ 1,700,002 $ 1,700,002 $ 2,550,003 $ 2,550,003 $ 22,950,027
Juego de Sala - RESTAURACION COMPLETA $ 1,100,004 $ 1,100,004 $ 2,200,008 $ 2,200,008 $ 2,200,008 $ 3,300,013 $ 2,200,008 $ 2,200,008 $ 2,200,008 $ 3,300,013 $ 3,300,013 $ 4,400,017 $ 29,700,113
Juego de Comedor - TAPIZADO $ 270,007 $ 540,013 $ 810,020 $ 1,350,033 $ 1,350,033 $ 1,350,033 $ 1,620,039 $ 1,620,039 $ 1,350,033 $ 1,620,039 $ 1,620,039 $ 1,890,046 $ 15,390,375
Juego de Comedor - TAPIZADO Y PINTURA $ 750,021 $ 750,021 $ 1,500,041 $ 1,500,041 $ 1,500,041 $ 2,250,062 $ 1,500,041 $ 1,500,041 $ 1,500,041 $ 1,500,041 $ 2,250,062 $ 1,500,041 $ 18,000,492
Juego de Comedor - RESTAURACION COMPLETA $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 850,026 $ 1,700,051 $ 1,700,051 $ 11,900,359
$ -
TOTAL INGRESOS $ 37,040,065 $ 13,080,544 $ 9,860,124 $ 10,400,138 $ 11,250,139 $ 12,250,162 $ 12,220,152 $ 10,670,144 $ 10,400,138 $ 12,470,155 $ 14,920,202 $ 16,240,200 $ 170,802,162
$ -
EGRESOS $ -
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 2,521,436 $ 3,574,871 $ 5,570,214 $ 5,881,139 $ 6,370,348 $ 6,903,494 $ 6,934,573 $ 6,036,601 $ 5,881,139 $ 7,089,074 $ 8,402,575 $ 9,231,865 $ 74,397,329
COMPRA CAMIONETA $ 25,000,000 $ 25,000,000
NOMINA 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 1,884,596 $ 22,615,150
GASTOS OPERATIVOS FIJOS $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 649,000 $ 7,788,000
GASTOS LEGALES - CONSTITUCIÓN $ 244,568 0 0 0 0 0 0 $ - 0 0 0 0 $ 244,568
IVA $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
FINANCIEROS - PRESTAMO $ - $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 628,153 $ 6,909,685
ICA $ -
IMPUESTO EQUIDAD - CREE $ -
IMPUESTO DE RENTA $ -
$ -
TOTAL EGRESOS $ 30,299,600 $ 6,736,620 $ 8,731,964 $ 9,042,888 $ 9,532,097 $ 10,065,243 $ 10,096,322 $ 9,198,350 $ 9,042,888 $ 10,250,823 $ 11,564,324 $ 12,393,614 $ 136,954,732
$ -
SALDO FLUJO DE CAJA DEL MES $ 6,740,465 $ 6,343,924 $ 1,128,161 $ 1,357,250 $ 1,718,042 $ 2,184,919 $ 2,123,830 $ 1,471,794 $ 1,357,250 $ 2,219,332 $ 3,355,878 $ 3,846,585 $ 33,847,431
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

Chart Title Chart Title

$ 12 $ 12

$ 10 $ 10

$8 $8

$6 $6

$4 $4

$2 $2

$- $-
 Tasa
Concepto de Bien a
Unidad Activos Depreciables a 5 años Valor Activo Depreciación
Depreciar
Fiscal Anual %

1 Pistola de Pintura de Gravedad $ 110,000 Herramienta 20%

1 Grapadora Neumatica $ 120,000 Herramienta 20%
1 Caladora Electrica $ 100,000 Herramienta 20%
1 Lijadora Orbital $ 100,000 Herramienta 20%
1 Polichadora $ 150,000 Herramienta 20%
1 Computador $ 400,000 Equipo de Computo 20%
1 Impresora Color $ 300,000 Equipo de Computo 20%
1 Celular $ 300,000 Equipo de Comunicación 20%
TOTAL ACTIVOS 5 AÑOS $ 1,580,000 TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA A 5

Activos Depreciables a 10 años

1 Maquina Plana TYPYCAL $ 900,000 Maquinaria y Equipo 10%
1 Compresor de Aire $ 300,000 Maquinaria y Equipo 10%
2 Taladros - MAQUITA-BAUKER $ 400,000 Maquinaria y Equipo 10%
1 Juego Aliqcates y destornilladores $ 100,000 Maquinaria y Equipo 10%
2 Martillos $ 50,000 Maquinaria y Equipo 10%
1 Juego Reglas y escuadras $ 50,000 Maquinaria y Equipo 10%
1 Mesa de Corte $ 200,000 Muebles y Enseres 10%
1 Escritorio 1,20x,050 $ 100,000 Muebles y Enseres 10%
1 Silla Oficina $ 80,000 Muebles y Enseres 10%
1 Camioneta Doble Cabina -NISAN $ 25,000,000 Flota y Equipo de Trans. 10%
TOTAL ACTIVOS 10 AÑOS $ 27,180,000 TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA A 10

TOTAL ACTIVOS $ 28,760,000 TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA EN E

 DEPRECIACION ACU

Depreciación Depreciación
Anual $ Mensual
Enero Febrero Marzo Abril Mayo

$ 22,000 $ 1,833 $ 1,833 $ 3,667 $ 5,500 $ 7,333 $ 9,167

$ 24,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 4,000 $ 6,000 $ 8,000 $ 10,000
$ 20,000 $ 1,667 $ 1,667 $ 3,333 $ 5,000 $ 6,667 $ 8,333
$ 20,000 $ 1,667 $ 1,667 $ 3,333 $ 5,000 $ 6,667 $ 8,333
$ 30,000 $ 2,500 $ 2,500 $ 5,000 $ 7,500 $ 10,000 $ 12,500
$ 80,000 $ 6,667 $ 6,667 $ 13,333 $ 20,000 $ 26,667 $ 33,333
$ 60,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 20,000 $ 25,000
$ 60,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 20,000 $ 25,000
RECIACION ACUMULADA A 5 AÑOS $ 26,333 $ 52,667 $ 79,000 $ 105,333 $ 131,667

$ 90,000 $ 7,500 $ 7,500 $ 15,000 $ 22,500 $ 30,000 $ 37,500

$ 30,000 $ 2,500 $ 2,500 $ 5,000 $ 7,500 $ 10,000 $ 12,500
$ 40,000 $ 3,333 $ 3,333 $ 6,667 $ 10,000 $ 13,333 $ 16,667
$ 10,000 $ 833 $ 833 $ 1,667 $ 2,500 $ 3,333 $ 4,167
$ 5,000 $ 417 $ 417 $ 833 $ 1,250 $ 1,667 $ 2,083
$ 5,000 $ 417 $ 417 $ 833 $ 1,250 $ 1,667 $ 2,083
$ 20,000 $ 1,667 $ 1,667 $ 3,333 $ 5,000 $ 6,667 $ 8,333
$ 10,000 $ 833 $ 833 $ 1,667 $ 2,500 $ 3,333 $ 4,167
$ 8,000 $ 667 $ 667 $ 1,333 $ 2,000 $ 2,667 $ 3,333
$ 2,500,000 $ 208,333 $ 208,333 $ 416,667 $ 625,000 $ 833,333 $ 1,041,667
ECIACION ACUMULADA A 10 AÑOS $ 226,500 $ 453,000 $ 679,500 $ 906,000 $ 1,132,500

CIACION ACUMULADA EN EL AÑO $ 252,833 $ 505,667 $ 758,500 $ 1,011,333 $ 1,264,167

DEPRECIACION ACUMULADA

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 11,000 $ 12,833 $ 14,667 $ 16,500 $ 18,333 $ 20,167 $ 22,000

$ 12,000 $ 14,000 $ 16,000 $ 18,000 $ 20,000 $ 22,000 $ 24,000
$ 10,000 $ 11,667 $ 13,333 $ 15,000 $ 16,667 $ 18,333 $ 20,000
$ 10,000 $ 11,667 $ 13,333 $ 15,000 $ 16,667 $ 18,333 $ 20,000
$ 15,000 $ 17,500 $ 20,000 $ 22,500 $ 25,000 $ 27,500 $ 30,000
$ 40,000 $ 46,667 $ 53,333 $ 60,000 $ 66,667 $ 73,333 $ 80,000
$ 30,000 $ 35,000 $ 40,000 $ 45,000 $ 50,000 $ 55,000 $ 60,000
$ 30,000 $ 35,000 $ 40,000 $ 45,000 $ 50,000 $ 55,000 $ 60,000
$ 158,000 $ 184,333 $ 210,667 $ 237,000 $ 263,333 $ 289,667 $ 316,000

$ 45,000 $ 52,500 $ 60,000 $ 67,500 $ 75,000 $ 82,500 $ 90,000

$ 15,000 $ 17,500 $ 20,000 $ 22,500 $ 25,000 $ 27,500 $ 30,000
$ 20,000 $ 23,333 $ 26,667 $ 30,000 $ 33,333 $ 36,667 $ 40,000
$ 5,000 $ 5,833 $ 6,667 $ 7,500 $ 8,333 $ 9,167 $ 10,000
$ 2,500 $ 2,917 $ 3,333 $ 3,750 $ 4,167 $ 4,583 $ 5,000
$ 2,500 $ 2,917 $ 3,333 $ 3,750 $ 4,167 $ 4,583 $ 5,000
$ 10,000 $ 11,667 $ 13,333 $ 15,000 $ 16,667 $ 18,333 $ 20,000
$ 5,000 $ 5,833 $ 6,667 $ 7,500 $ 8,333 $ 9,167 $ 10,000
$ 4,000 $ 4,667 $ 5,333 $ 6,000 $ 6,667 $ 7,333 $ 8,000
$ 1,250,000 $ 1,458,333 $ 1,666,667 $ 1,875,000 $ 2,083,333 $ 2,291,667 $ 2,500,000
$ 1,359,000 $ 1,585,500 $ 1,812,000 $ 2,038,500 $ 2,265,000 $ 2,491,500 $ 2,718,000

$ 1,517,000 $ 1,769,833 $ 2,022,667 $ 2,275,500 $ 2,528,333 $ 2,781,167 $ 3,034,000

2021 $ 3,034,000
2022 $ 3,034,000
2023 $ 3,034,000
2024 $ 3,034,000
2025 $ 3,034,000
Valor del Activo
Dic
2021 2022 2023 2024 2025
$ 88,000 $ 110,000 $ 88,000 $ 66,000 $ 44,000 $ 22,000
$ 96,000 $ 120,000 $ 96,000 $ 72,000 $ 48,000 $ 24,000
$ 80,000 $ 100,000 $ 80,000 $ 60,000 $ 40,000 $ 20,000
$ 80,000 $ 100,000 $ 80,000 $ 60,000 $ 40,000 $ 20,000
$ 120,000 $ 150,000 $ 120,000 $ 90,000 $ 60,000 $ 30,000
$ 320,000 $ 400,000 $ 320,000 $ 240,000 $ 160,000 $ 80,000
$ 240,000 $ 300,000 $ 240,000 $ 180,000 $ 120,000 $ 60,000
$ 240,000 $ 300,000 $ 240,000 $ 180,000 $ 120,000 $ 60,000
$ 1,264,000

$ 810,000 $ 900,000 $ 810,000 $ 720,000 $ 630,000 $ 540,000

$ 270,000 $ 300,000 $ 270,000 $ 240,000 $ 210,000 $ 180,000
$ 360,000 $ 400,000 $ 360,000 $ 320,000 $ 280,000 $ 240,000
$ 90,000 $ 100,000 $ 90,000 $ 80,000 $ 70,000 $ 60,000
$ 45,000 $ 50,000 $ 45,000 $ 40,000 $ 35,000 $ 30,000
$ 45,000 $ 50,000 $ 45,000 $ 40,000 $ 35,000 $ 30,000
$ 180,000 $ 200,000 $ 180,000 $ 160,000 $ 140,000 $ 120,000
$ 90,000 $ 100,000 $ 90,000 $ 80,000 $ 70,000 $ 60,000
$ 72,000 $ 80,000 $ 72,000 $ 64,000 $ 56,000 $ 48,000
$ 22,500,000 $ 25,000,000 $ 22,500,000 $ 20,000,000 $ 17,500,000 $ 15,000,000
$ 24,462,000

$ 25,726,000
maquinaria y
equipo flota transporte
$ 25,726,000 $ 3,760,000 $ 25,000,000 $ 28,760,000
$ 22,692,000 $ 3,226,000 $ 22,500,000 $ 25,726,000
$ 19,658,000 $ 2,692,000 $ 20,000,000 $ 22,692,000
$ 16,624,000 $ 2,158,000 $ 17,500,000 $ 19,658,000
$ 13,590,000 $ 1,624,000 $ 15,000,000 $ 16,624,000
 AMORTIZACIÓN ACTIVO INTENGIBLE

Valor del préstamo 25,000,000.00

TNA (30/360) 22%
Años 6

Frecuencia de Pago
Mensual
Interés equivalente 1.833%

N° de pagos por año 12

N° Total de Cuotas 72

Número de Cuota CUOTA A PAGAR INTERÉS

0
FEBRERO 1 $ 628,153 $ 458,333.33
MARZO 2 $ 628,153 $ 455,219.97
ABRIL 3 $ 628,153 $ 452,049.53
MAYO 4 $ 628,153 $ 448,820.96
JUNIO 5 $ 628,153 $ 445,533.20
###

JULIO 6 $ 628,153 $ 442,185.17

AGOSTO 7 $ 628,153 $ 438,775.76
SEPTIEMBRE 8 $ 628,153 $ 435,303.84
OCTUBRE 9 $ 628,153 $ 431,768.27
NOVIEMBRE 10 $ 628,153 $ 428,167.87
DICIEMBRE 11 $ 628,153 $ 424,501.48
ENERO 12 $ 628,153.18 $ 420,767.86
FEBRERO 13 $ 628,153.18 $ 416,965.80
MARZO 14 $ 628,153.18 $ 413,094.03
ABRIL 15 $ 628,153.18 $ 409,151.28
MAYO 16 $ 628,153.18 $ 405,136.24
JUNIO 17 $ 628,153.18 $ 401,047.60
###

JULIO 18 $ 628,153.18 $ 396,884.00

AGOSTO 19 $ 628,153.18 $ 392,644.06
SEPTIEMBRE 20 $ 628,153.18 $ 388,326.40
OCTUBRE 21 $ 628,153.18 $ 383,929.57
NOVIEMBRE 22 $ 628,153.18 $ 379,452.14
DICIEMBRE 23 $ 628,153.18 $ 374,892.62
ENERO 24 $ 628,153.18 $ 370,249.51
FEBRERO 25 $ 628,153.18 $ 365,521.27
MARZO 26 $ 628,153.18 $ 360,706.36
ABRIL 27 $ 628,153.18 $ 355,803.16
MAYO 28 $ 628,153.18 $ 350,810.08
JUNIO 29 $ 628,153.18 $ 345,725.46
###

JULIO 30 $ 628,153.18 $ 340,547.62

### AGOSTO 31 $ 628,153.18 $ 335,274.85
SEPTIEMBRE 32 $ 628,153.18 $ 329,905.41
OCTUBRE 33 $ 628,153.18 $ 324,437.53
NOVIEMBRE 34 $ 628,153.18 $ 318,869.41
DICIEMBRE 35 $ 628,153.18 $ 313,199.21
ENERO 36 $ 628,153.18 $ 307,425.06
FEBRERO 37 $ 628,153.18 $ 301,545.04
MARZO 38 $ 628,153.18 $ 295,557.22
ABRIL 39 $ 628,153.18 $ 289,459.63
MAYO 40 $ 628,153.18 $ 283,250.25
JUNIO 41 $ 628,153.18 $ 276,927.03
###

JULIO 42 $ 628,153.18 $ 270,487.88

AGOSTO 43 $ 628,153.18 $ 263,930.69
SEPTIEMBRE 44 $ 628,153.18 $ 257,253.27
OCTUBRE 45 $ 628,153.18 $ 250,453.44
NOVIEMBRE 46 $ 628,153.18 $ 243,528.95
DICIEMBRE 47 $ 628,153.18 $ 236,477.50
ENERO 48 $ 628,153.18 $ 229,296.78
FEBRERO 49 $ 628,153.18 $ 221,984.41
MARZO 50 $ 628,153.18 $ 214,537.99
ABRIL 51 $ 628,153.18 $ 206,955.04
MAYO 52 $ 628,153.18 $ 199,233.07
JUNIO 53 $ 628,153.18 $ 191,369.54
###

JULIO 54 $ 628,153.18 $ 183,361.84

AGOSTO 55 $ 628,153.18 $ 175,207.33
SEPTIEMBRE 56 $ 628,153.18 $ 166,903.32
OCTUBRE 57 $ 628,153.18 $ 158,447.08
NOVIEMBRE 58 $ 628,153.18 $ 149,835.80
DICIEMBRE 59 $ 628,153.18 $ 141,066.65
ENERO 60 $ 628,153.18 $ 132,136.73
FEBRERO 61 $ 628,153.18 $ 123,043.09
MARZO 62 $ 628,153.18 $ 113,782.74
ABRIL 63 $ 628,153.18 $ 104,352.61
MAYO 64 $ 628,153.18 $ 94,749.60
JUNIO 65 $ 628,153.18 $ 84,970.54
JULIO 66 $ 628,153.18 $ 75,012.19
AGOSTO 67 $ 628,153.18 $ 64,871.27
SEPTIEMBRE 68 $ 628,153.18 $ 54,544.44
OCTUBRE 69 $ 628,153.18 $ 44,028.28
NOVIEMBRE 70 $ 628,153.18 $ 33,319.32
DICIEMBRE 71 $ 628,153.18 $ 22,414.03
ENERO 72 $ 628,153.18 $ 11,308.81
LE

Resumen:
Valor préstamo $ 25,000,000.00
Suma de Cuotas $ 45,227,029.29

Suma de Interés
$ 20,227,029.29

DEUDA
AMORTIZACIÓN
PENDIENTE
$ 25,000,000.00
$ 169,819.85 $ 24,830,180.15 628,153 458,333 169,820
$ 172,933.22 $ 24,657,246.93 1,256,306 913,553 342,753
$ 176,103.66 $ 24,481,143.28 1,884,460 1,365,603 518,857
$ 179,332.22 $ 24,301,811.05 2,512,613 1,814,424 698,189
$ 182,619.98 $ 24,119,191.07 3,140,766 2,259,957 880,809
$ 185,968.01 $ 23,933,223.05 3,768,919 2,702,142 1,066,777
$ 189,377.43 $ 23,743,845.63 4,397,072 3,140,918 1,256,154
$ 192,849.35 $ 23,550,996.28 5,025,225 3,576,222 1,449,004
$ 196,384.92 $ 23,354,611.36 5,653,379 4,007,990 1,645,389
$ 199,985.31 $ 23,154,626.05 6,281,532 4,436,158 1,845,374
$ 203,651.71 $ 22,950,974.34 6,909,685 4,860,659 2,049,026
$ 207,385.32 $ 22,743,589.02 628,153 420,768 207,385
$ 211,187.39 $ 22,532,401.63 1,256,306 837,734 418,573
$ 215,059.15 $ 22,317,342.48 1,884,460 1,250,828 633,632
$ 219,001.91 $ 22,098,340.57 2,512,613 1,659,979 852,634
$ 223,016.94 $ 21,875,323.63 3,140,766 2,065,115 1,075,651
$ 227,105.58 $ 21,648,218.05 3,768,919 2,466,163 1,302,756
$ 231,269.19 $ 21,416,948.86 4,397,072 2,863,047 1,534,025
$ 235,509.12 $ 21,181,439.74 5,025,225 3,255,691 1,769,535
$ 239,826.79 $ 20,941,612.95 5,653,379 3,644,017 2,009,361
$ 244,223.61 $ 20,697,389.34 6,281,532 4,027,947 2,253,585
$ 248,701.05 $ 20,448,688.29 6,909,685 4,407,399 2,502,286
$ 253,260.57 $ 20,195,427.72 7,537,838 4,782,292 2,755,547
$ 257,903.68 $ 19,937,524.05 628,153 370,250 257,904
$ 262,631.91 $ 19,674,892.14 1,256,306 735,771 520,536
$ 267,446.83 $ 19,407,445.31 1,884,460 1,096,477 787,982
$ 272,350.02 $ 19,135,095.29 2,512,613 1,452,280 1,060,332
$ 277,343.10 $ 18,857,752.18 3,140,766 1,803,090 1,337,676
$ 282,427.73 $ 18,575,324.46 3,768,919 2,148,816 1,620,103
$ 287,605.57 $ 18,287,718.89 4,397,072 2,489,363 1,907,709
$ 292,878.34 $ 17,994,840.55 5,025,225 2,824,638 2,200,587
$ 298,247.77 $ 17,696,592.77 5,653,379 3,154,544 2,498,835
$ 303,715.65 $ 17,392,877.12 6,281,532 3,478,981 2,802,551
$ 309,283.77 $ 17,083,593.35 6,909,685 3,797,851 3,111,834
$ 314,953.97 $ 16,768,639.38 7,537,838 4,111,050 3,426,788
$ 320,728.13 $ 16,447,911.25 628,153 307,425 320,728
$ 326,608.14 $ 16,121,303.11 1,256,306 608,970 647,336
$ 332,595.96 $ 15,788,707.15 1,884,460 904,527 979,932
$ 338,693.55 $ 15,450,013.59 2,512,613 1,193,987 1,318,626
$ 344,902.94 $ 15,105,110.66 3,140,766 1,477,237 1,663,529
$ 351,226.16 $ 14,753,884.50 3,768,919 1,754,164 2,014,755
$ 357,665.30 $ 14,396,219.20 4,397,072 2,024,652 2,372,420
$ 364,222.50 $ 14,031,996.70 5,025,225 2,288,583 2,736,643
$ 370,899.91 $ 13,661,096.79 5,653,379 2,545,836 3,107,543
$ 377,699.74 $ 13,283,397.04 6,281,532 2,796,290 3,485,242
$ 384,624.24 $ 12,898,772.81 6,909,685 3,039,818 3,869,867
$ 391,675.68 $ 12,507,097.12 7,537,838 3,276,296 4,261,542
$ 398,856.40 $ 12,108,240.72 628,153 229,297 398,856
$ 406,168.77 $ 11,702,071.95 1,256,306 451,281 805,025
$ 413,615.20 $ 11,288,456.75 1,884,460 665,819 1,218,640
$ 421,198.14 $ 10,867,258.60 2,512,613 872,774 1,639,839
$ 428,920.11 $ 10,438,338.49 3,140,766 1,072,007 2,068,759
$ 436,783.65 $ 10,001,554.85 3,768,919 1,263,377 2,505,542
$ 444,791.35 $ 9,556,763.50 4,397,072 1,446,739 2,950,334
$ 452,945.85 $ 9,103,817.65 5,025,225 1,621,946 3,403,279
$ 461,249.86 $ 8,642,567.79 5,653,379 1,788,849 3,864,529
$ 469,706.11 $ 8,172,861.68 6,281,532 1,947,296 4,334,235
$ 478,317.39 $ 7,694,544.29 6,909,685 2,097,132 4,812,553
$ 487,086.54 $ 7,207,457.75 7,537,838 2,238,199 5,299,639
$ 496,016.46 $ 6,711,441.30 628,153 132,137 496,016
$ 505,110.09 $ 6,206,331.20 1,256,306 255,180 1,001,127
$ 514,370.45 $ 5,691,960.76 1,884,460 368,963 1,515,497
$ 523,800.57 $ 5,168,160.18 2,512,613 473,315 2,039,298
$ 533,403.58 $ 4,634,756.60 3,140,766 568,065 2,572,701
$ 543,182.65 $ 4,091,573.96 3,768,919 653,035 3,115,884
$ 553,141.00 $ 3,538,432.96 4,397,072 728,047 3,669,025
$ 563,281.91 $ 2,975,151.05 5,025,225 792,919 4,232,307
$ 573,608.75 $ 2,401,542.30 5,653,379 847,463 4,805,915
$ 584,124.91 $ 1,817,417.39 6,281,532 891,491 5,390,040
$ 594,833.87 $ 1,222,583.52 6,909,685 924,811 5,984,874
$ 605,739.15 $ 616,844.37 7,537,838 947,225 6,590,613
$ 616,844.37 $ 0.00 628,153 11,309 616,844
 22 cajas grapas 8010 15000
12 Lijas 80-200-600-1000 50000
Equivalencias TASAS efectiVas
Anual 1

Unidad Activo Diferido Valor Activo

Semestral 0.5
Cuatrimestral 0.333333333333333 22 Grapas 8010 $ 330,000
Amrotizacion Acumulada x Mes

Trimestral 0.25 12 Lijas 80-20--600-1000 $ 600,000

Bimensual 0.166666666666667 Amrotizacion Acumulada x Mes
Mensual 0.0833333333333333

TOTAL DEL ACTIVO DIFERIDO $ 930,000

$ 6,909,685
$ 4,860,659 $ 2,049,026 $ 892,320 $ 2,941,346 2021
$ 4,823,094 $ 2,086,591
$ 4,784,840 $ 2,124,845
$ 4,745,884 $ 2,163,801
$ 4,706,215 $ 2,203,470
$ 4,665,818 $ 2,243,867
$ 4,624,680 $ 2,285,005
$ 4,582,788 $ 2,326,897
$ 4,540,128 $ 2,369,557
$ 4,496,687 $ 2,412,998
$ 4,452,448 $ 2,457,237
$ 4,407,399 $ 2,502,286
$ 4,782,292 $ 2,548,161 $ 925,211 $ 3,473,372 2022
$ 4,314,807 $ 2,594,878
$ 4,267,235 $ 2,642,450
$ 4,218,790 $ 2,690,895
$ 4,169,457 $ 2,740,228
$ 4,119,219 $ 2,790,466
$ 4,068,061 $ 2,841,624
$ 4,015,964 $ 2,893,721
$ 3,962,913 $ 2,946,772
$ 3,908,888 $ 3,000,797
$ 3,853,874 $ 3,055,811
$ 3,797,851 $ 3,111,834
$ 3,740,800 $ 3,168,885 $ 959,314 $ 4,128,199 2023
$ 3,682,704 $ 3,226,981
$ 3,623,543 $ 3,286,142
$ 3,563,297 $ 3,346,388
$ 3,501,946 $ 3,407,739
$ 3,439,471 $ 3,470,214
$ 3,375,851 $ 3,533,834
$ 3,311,064 $ 3,598,621
$ 3,245,089 $ 3,664,596
$ 3,177,905 $ 3,731,780
$ 3,109,489 $ 3,800,196
$ 3,039,818 $ 3,869,867
$ 2,968,871 $ 3,940,814 $ 994,675 $ 4,935,489 2024
$ 2,896,623 $ 4,013,062
$ 2,823,050 $ 4,086,635
$ 2,748,128 $ 4,161,557
$ 2,671,833 $ 4,237,852
$ 2,594,139 $ 4,315,546
$ 2,515,021 $ 4,394,664
$ 2,434,452 $ 4,475,233
$ 2,352,406 $ 4,557,279
$ 2,268,856 $ 4,640,829
$ 2,183,774 $ 4,725,911
$ 2,097,132 $ 4,812,553
$ 2,008,902 $ 4,900,783 $ 1,031,338 $ 5,932,121 2025
$ 1,919,054 $ 4,990,631
$ 1,827,559 $ 5,082,126
$ 1,734,387 $ 5,175,298
$ 1,639,507 $ 5,270,178
$ 1,542,887 $ 5,366,798
$ 1,444,495 $ 5,465,190
$ 1,344,300 $ 5,565,385
$ 1,242,268 $ 5,667,417
$ 1,138,366 $ 5,771,319
$ 1,032,558 $ 5,877,127
$ 924,811 $ 5,984,874
$ 815,088 $ 6,094,597
$ 703,354 $ 6,206,331
$ 589,571
 AMORTIZACION ACTIVOS DIFERIDOS

330000 Valor Grapa 1.5

600000 500

DEPRECIACION ACUMULADA
Amortización
por Uso x Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Trabajo
1040 $ 9,360 $ 14,040 $ 21,840 $ 24,960 $ 26,520 $ 28,080 $ 29,640
otizacion Acumulada x Mes $ 9,360 $ 23,400 $ 45,240 $ 70,200 $ 96,720 $ 124,800 $ 154,440

6 $ 18,000 $ 27,000 $ 42,000 $ 42,000 $ 51,000 $ 54,000 $ 57,000

otizacion Acumulada x Mes $ 18,000 $ 45,000 $ 87,000 $ 129,000 $ 180,000 $ 234,000 $ 291,000

TOTAL A.M $ 27,360 $ 68,400 $ 132,240 $ 199,200 $ 276,720 $ 358,800 $ 445,440

ACUMULADA
VALOR
Amortizacion
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Anual
ACTIVO
DIC 31
$ 26,520 $ 24,960 $ 29,640 $ 34,320 $ 37,440 $ 307,320
$ 180,960 $ 205,920 $ 235,560 $ 269,880 $ 307,320

$ 51,000 $ 48,000 $ 57,000 $ 66,000 $ 72,000 $ 585,000

$ 342,000 $ 390,000 $ 447,000 $ 513,000 $ 585,000

$ 522,960 $ 595,920 $ 682,560 $ 782,880 $ 892,320 $ 892,320 $ 37,680

2021 $ 892,320
2022 $ 925,211
2023 $ 959,314
2024 $ 994,675
2025 $ 1,031,338
 RESTAUR ART DEKO S.A.S.
NIT. 801,888,999
Para el perido terminado el 31 de diciembre de 2021
(Cifras expresadas en miles de pesos)

Notas 2021
Ingresos por Actividades Ordinarias
Ventas
Juego de Sala - TAPIZADO $ 33,600,331
Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA $ 22,950,027
Juego de Sala - RESTAURACION COMPLETA $ 29,700,113
Juego de Comedor - TAPIZADO $ 15,390,375
Juego de Comedor - TAPIZADO Y PINTURA $ 18,000,492
Juego de Comedor - RESTAURACION COMPLETA $ 11,900,359
Total Ingresos por Actividades Ordinarias $ 131,541,698
Costo de Ventas $ 74,397,329
Ganacia Bruta $ 57,144,369

Gastos Operacionales
Gastos Nomina $ 22,615,150
Arriendo $ 4,800,000
Energia $ 1,200,000
Agua $ 408,000
Internet $ 1,380,000
Total Gastos Operacionales $ 30,403,150
Ganancia Operacional $ 26,741,219

Gastos No Operacionales
Depreciación $ 3,034,000
Amortizaciones $ 2,941,346
Gastos Financieros - Intereses $ 4,860,659
Total Gastos No Operacionales $ 10,836,005
Ganancia Antes de Impuestos $ 15,905,214

Impuesto de Renta $ 4,930,616

CREE
Ganancia del Periodo $ 10,974,597

Representante Legal Contador T,P.

 RESTAUR ART DEKO S.A.S.
NIT. 801,888,999
Para el perido terminado el 31 de diciembre de 2021
(Cifras expresadas en miles de pesos)

Notas 2021
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 28,846,585
Deudores Comerciales $ 7,280,875
Inventario $ 37,680

Total Activos Corrientes $ 36,165,140

Activos No Corrientes
Propiedad Planta y Equipo $ 3,760,000
Flota de Transporte Terrestre - Camioneta $ 25,000,000
Depreciacion Acumulada -$ 3,034,000
Amortización Acumulada -$ 2,941,346
Total Activos No Corrientes $ 22,784,654
Total Activos $ 58,949,795

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras $ -
Proveedores $ -
Cuentas por Pagar $ -
Impuestos Corrientes por Pagar $ 4,930,616
Obligaciones Laborales $ 8,813,607

Total Pasivos Corrientes $ 13,744,223

Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras $ 22,950,974
Cuentas por Pagar $ -
Total Paivos Corrientes $ 22,950,974
Total Pasivos $ 36,695,197

Patrimonio de los Accionistas

Capital personas naturales $ 11,280,000
Reservas $ -
Ganancia del Periodo $ 10,974,597
Ganancia Acumulada
Total Patrimonio de los Accionistas $ 22,254,597
Total Pasivo y Patrimonio de los Accionistas $ 58,949,795 $ 0
 Costos Fijos
PE =
Ventas Totales - Costos Variables

$ 7,788,000
PE =
$ 131,541,698 - $ 74,397,329

$ 7,788,000
PE =
$ 57,144,369

PE = 14

Se requieren de minimo 14 unidades vendidas por mes para alcansar el punto de equilibrio
 INDICES IPC X AÑO % PROMEDIO IPC
2016 5.75%
2017 4.09%
2018 3.18% 3.69%
2019 3.80%
2020 1.61%

FLUJO DE CAJA PROYECTADOS

INGRESOS 2021 2022

CAJA INICIAL $ 30,000,845 $ 10,843,588
APORTES DE CAPITAL $ 7,520,000 $ -
PRESTAMO - Banco de Bogota $ 25,000,000 $ -
VENTAS $ 131,541,698 $ 136,390,325
Juego de Sala - TAPIZADO $ 33,600,331 $ 34,838,839
Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA $ 22,950,027 $ 23,795,965
Juego de Sala - RESTAURACION COMPLETA $ 29,700,113 $ 30,794,859
Juego de Comedor - TAPIZADO $ 15,390,375 $ 15,957,664
Juego de Comedor - TAPIZADO Y PINTURA $ 18,000,492 $ 18,663,991
Juego de Comedor - RESTAURACION COMPLETA $ 11,900,359 $ 12,339,007

TOTAL INGRESOS $ 161,542,543 $ 147,233,913

EGRESOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 74,397,329 $ 77,139,614
COMPRA CAMIONETA $ 25,000,000
NOMINA 31,428,757 33,276,768
GASTOS OPERATIVOS FIJOS $ 7,788,000 $ 8,075,066
GASTOS LEGALES - CONSTITUCIÓN $ 244,568 0
FINANCIEROS - PRESTAMO $ 6,909,685 $ 7,537,838
ICA $ -
IMPUESTO EQUIDAD - CREE 0
IMPUESTO DE RENTA $ 4,930,616 $ 6,686,873

TOTAL EGRESOS $ 150,698,955 $ 132,716,158

SALDO FLUJO DE CAJA DEL AÑO $ 10,843,588 $ 14,517,754

Err:523
 3.69%

ECTADOS

2023 2024 2025

$ 14,517,754 $ 17,789,093 $ 20,744,649
$ -
$ -
$ 141,417,672 $ 146,630,327 $ 152,035,121
$ 36,122,999 $ 37,454,493 $ 38,835,065
$ 24,673,084 $ 25,582,534 $ 26,525,506
$ 31,929,958 $ 33,106,896 $ 34,327,216
$ 16,545,864 $ 17,155,744 $ 17,788,105
$ 19,351,945 $ 20,065,258 $ 20,804,863
$ 12,793,822 $ 13,265,403 $ 13,754,365

$ 155,935,426 $ 164,419,420 $ 172,779,770

$ 79,982,981 $ 82,931,153 $ 85,987,996

35,233,441 37,305,168 39,498,712

$ 8,372,713 $ 8,681,331 $ 9,001,325
0 0 0
$ 7,537,838 $ 7,537,838 $ 7,537,838

$ 7,019,360 $ 7,219,281 $ 7,416,432

$ 138,146,333 $ 143,674,771 $ 149,442,302

$ 17,789,093 $ 20,744,649 $ 23,337,468

 VARIACION
VARIACION ANUAL %
PROMEDIO
2016 7.00%
2017 7.00%
2018 5.90% 5.88%
2019 6.00%
2020 3.50%

NOMINA PROYECTADA

NOMINA 2021 2022

SALARIO BASICO $ 21,804,624 $ 23,086,736
Auxilio de Transporte $ 2,554,896 $ 2,705,124
Deducciones - Salud $ 872,185 $ 923,469
Deducciones - Pensión $ 872,185 $ 923,469
NETO PAGADO EMPLEADOS $ 22,615,150 $ 23,944,921

PROVISIONES DE NOMINA
Aportes a Pensión $ 2,616,555 $ 2,770,408
Aportes a Salud $ - $ -
Aportes Riegos Laborales $ 113,820 $ 120,513
Aporte Caja de Compensación $ 872,185 $ 923,469

Prima de Servicios $ 2,029,148 $ 2,148,462

Cesantias $ 2,029,148 $ 2,148,462
Interes Cesantias $ 243,498 $ 257,815
Vacaciones $ 909,253 $ 962,717
TOTAL PROVISIONES NOMINA $ 8,813,607 $ 9,331,847

TOTAL COSTO NOMINA ANUAL $ 31,428,757 $ 33,276,768

 SALARIO
MINIMO
2021 $ 908,526 $ 106,454
2022 $ 961,947 $ 112,713
2023 $ 1,018,510 $ 119,341
2024 $ 1,078,398 $ 126,358
2025 $ 1,141,808 $ 133,788

ECTADA

2023 2024 2025

$ 24,444,236 $ 25,881,557 $ 27,403,393
$ 2,864,185 $ 3,032,599 $ 3,210,916
$ 977,769 $ 1,035,262 $ 1,096,136
$ 977,769 $ 1,035,262 $ 1,096,136
$ 25,352,882 $ 26,843,632 $ 28,422,037

$ 2,933,308 $ 3,105,787 $ 3,288,407

$ - $ - $ -
$ 127,599 $ 135,102 $ 143,046
$ 977,769 $ 1,035,262 $ 1,096,136

$ 2,274,791 $ 2,408,549 $ 2,550,172

$ 2,274,791 $ 2,408,549 $ 2,550,172
$ 272,975 $ 289,026 $ 306,021
$ 1,019,325 $ 1,079,261 $ 1,142,721
$ 9,880,559 $ 10,461,536 $ 11,076,674

$ 35,233,441 $ 37,305,168 $ 39,498,712

 RESTAUR ART DEKO S.A.S.
NIT. 801,888,999
Para el perido terminado el 31 de diciembre de 2021
(Cifras expresadas en miles de pesos)

Notas 2021 2022

Ingresos por Actividades Ordinarias
Ventas
Juego de Sala - TAPIZADO $ 33,600,331 $ 34,536,860
Juego de Sala - TAPIZADO Y PINTURA $ 22,950,027 $ 23,421,874
Juego de Sala - RESTAURACION COMPLETA $ 29,700,113 $ 30,321,746
Juego de Comedor - TAPIZADO $ 15,390,375 $ 15,838,897
Juego de Comedor - TAPIZADO Y PINTURA $ 18,000,492 $ 17,905,657
Juego de Comedor - RESTAURACION COMPLETA $ 11,900,359 $ 11,919,722
Total Ingresos por Actividades Ordinarias $ 131,541,698 $ 133,944,756
Costo de Ventas $ 74,397,329 $ 77,139,615
Ganacia Bruta $ 57,144,369 $ 56,805,141

Gastos Operacionales
Gastos Nomina $ 22,615,150 $ 23,944,921
Gastos Fijos Operacionales $ 7,788,000 $ 8,075,066

Total Gastos Operacionales $ 30,403,150 $ 23,944,921

Ganancia Operacional $ 26,741,219 $ 32,860,220

Gastos No Operacionales
Depreciación $ 3,034,000 $ 3,034,000
Amortizaciones $ 2,941,346 $ 3,473,372
Gastos Financieros - Intereses $ 4,860,659 $ 4,782,292
Total Gastos No Operacionales $ 10,836,005 $ 11,289,664
Ganancia Antes de Impuestos $ 15,905,214 $ 21,570,557

Impuesto de Renta $ 4,930,616 $ 6,686,873

CREE $ - $ -
Ganancia del Periodo $ 10,974,597 $ 14,883,684

Representante Legal Contador T,P.

 2023 2024 2025

$ 35,809,889 $ 37,129,841 $ 38,498,447

$ 24,285,204 $ 25,180,357 $ 26,108,505
$ 31,439,406 $ 32,598,262 $ 33,799,834
$ 16,422,719 $ 17,028,060 $ 17,655,715
$ 18,565,659 $ 19,249,989 $ 19,959,544
$ 12,359,083 $ 12,814,639 $ 13,286,986
$ 138,881,960 $ 144,001,149 $ 149,309,031
$ 79,982,981 $ 82,931,153 $ 85,987,996
$ 58,898,979 $ 61,069,995 $ 63,321,035

$ 25,352,882 $ 26,843,632 $ 28,422,037

$ 8,372,713 $ 8,681,331 $ 9,001,325

$ 25,352,882 $ 26,843,632 $ 28,422,037

$ 33,546,097 $ 34,226,363 $ 34,898,998

$ 3,034,000 $ 3,034,000 $ 3,034,000

$ 4,128,199 $ 4,935,489 $ 5,932,121
$ 3,740,800 $ 2,968,871 $ 2,008,902
$ 10,902,999 $ 10,938,360 $ 10,975,023
$ 22,643,097 $ 23,288,004 $ 23,923,975

$ 7,019,360 $ 7,219,281 $ 7,416,432

$ - $ - $ -
$ 15,623,737 $ 16,068,723 $ 16,507,543
 RESTAUR ART DEKO S.A.S.
NIT. 801,888,999
Para el perido terminado el 31 de diciembre de 2021
(Cifras expresadas en miles de pesos)

Notas 2021 2022

ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 30,000,845 $ 31,106,676
Deudores Comerciales $ 6,126,615 $ 7,351,938
Inventario $ 37,680 $ 39,069
otros activos 5133182

Total Activos Corrientes $ 36,165,140 $ 43,630,865

Activos No Corrientes
Propiedad Planta y Equipo $ 3,760,000 $ 3,621,406
Flota de Transporte Terrestre - Camioneta $ 25,000,000 $ 24,078,500
Depreciacion Acumulada -$ 3,034,000 -$ 3,034,000
Amortización Acumulada -$ 2,941,346 -$ 3,473,372
Total Activos No Corrientes $ 22,784,654 $ 21,192,534
Total Activos $ 58,949,794 $ 64,823,399

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras $ - $ -
Proveedores $ - $ -
Cuentas por Pagar $ - $ -
Impuestos Corrientes por Pagar $ 4,930,616 $ 6,686,873
Obligaciones Laborales $ 8,813,607 $ 9,331,847

Total Pasivos Corrientes $ 13,744,223 $ 16,018,719

Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras $ 22,950,974 $ 20,195,428
Cuentas por Pagar $ - $ -
Total Paivos Corrientes $ 22,950,974 $ 20,195,428
Total Pasivos $ 36,695,197 $ 36,214,147

Patrimonio de los Accionistas

Capital personas naturales $ 11,280,000 $ 11,280,000
Reservas $ - $ -
Ganancia del Periodo $ 10,974,597 $ 14,883,684
Ganancia Acumulada
Total Patrimonio de los Accionistas $ 22,254,597 $ 26,163,684
Total Pasivo y Patrimonio de los Accionistas $ 58,949,795 $ 62,377,831

-$ 0 $ 2,445,568
 2023 2024 2025

$ 32,253,268 $ 33,442,124 $ 34,674,800

$ 8,822,326 $ 10,586,791 $ 12,704,149
$ 40,509 $ 42,002 $ 43,550
2475216

$ 43,591,319 $ 44,070,917 $ 47,422,500

$ 3,487,921 $ 3,359,357 $ 3,235,531

$ 23,190,966 $ 22,336,147 $ 21,512,837
-$ 3,034,000 -$ 3,034,000 -$ 3,034,000
-$ 4,128,199 -$ 4,935,489 -$ 5,932,121
$ 19,516,689 $ 17,726,015 $ 15,782,247
$ 63,108,008 $ 61,796,932 $ 63,204,746

$ - $ - $ -
$ - $ 1,631,117 $ 6,990,550
$ - $ - $ -
$ 7,019,360 $ 7,219,281 $ 7,416,432
$ 9,880,559 $ 10,461,536 $ 11,076,674

$ 16,899,919 $ 19,311,934 $ 25,483,657

$ 16,768,639 $ 12,507,097 $ 7,207,458

$ - $ - $ -
$ 16,768,639 $ 12,507,097 $ 7,207,458
$ 33,668,559 $ 31,819,031 $ 32,691,114

$ 11,280,000 $ 11,280,000 $ 11,280,000

$ - $ - $ -
$ 15,623,737 $ 16,068,723 $ 16,507,543

$ 26,903,737 $ 27,348,723 $ 27,787,543

$ 60,572,296 $ 59,167,754 $ 60,478,657

$ 2,535,712 $ 2,629,178 $ 2,726,089

Periodo Flujo de caja
año 0 -$ 32,500,000
año 1 $ 12,010,737
año 2 $ 14,557,787
año 3 $ 16,874,485
año 4 $ 18,918,985
año 5 $ 20,645,941

TIR 37.372%

La Tasa Interna de Retorno (TIR) tiene un porcentaje

del 37,3% lo que nos idica que el proyecto es viable
desde el primer año
Periodo Flujo de caja
año 0 -$ 32,500,000
año 1 $ 12,010,737
año 2 $ 14,557,787
año 3 $ 16,874,485
año 4 $ 18,918,985
año 5 $ 20,645,941
0
TASA DESCUENTO 10%
VNA $ 43,024,155

El resultado del valor presente neto (VPN) al ser un valor positivo

nos muestra que aunque no en todos los años el proyecto tenga un
flujo de caja positivo, a partir del año 2 tendrá un flujo de caja que
nos muestra un retorno favorable de la inversión inicial.
Análisis Financiero

Restaur-ArtDeko es una compañía se proyecta a dar cumplimiento, responsabilidad y esfuerzo por posicionarse como una com
servicios con lo cual pretende poder cumplir con su objeto social y comercial.
Por este motivo se ha realizado un análisis vertical y horizontal de la compañía proyectando los años 2021 y 2022 en base a lo
En los Activos de la compañía se puede analizar que el año 2022 habrá un aumento del flujo de efectivo en comparación al añ
que los inventarios tendrían un incremento del 4% en la variación relativa, otros activos tendrán un incremento del 12% lo que
puede calificar como un éxito en el departamento de producción ya que se logró un pronto y representativo trabajo.
En cuanto a los pasivos de la compañía en el 2021 frente al 2022, estos tuvieron un alza en los impuestos corrientes por pagar
tener más trabajo para si mismo poder cumplir con sus obligaciones tributarias, en el 2022 las obligaciones laborales tuvieron
ministerio de trabajo pueda tomar para ese años, estos nos permite posesionarnos como una empresa generadora de empleo
Frente al patrimonio se observa que las ganancias podrían ser en el 2022 de hasta del 51% ósea del $5.596.529 pesos, los acci
para este mismo año de hasta el 25, cabe resaltar que estas proyecciones están fundamentadas en base los estados de situaci
trazadas a corto, mediano y largo plazo.
En el ORI o ERI se puede analizar que los porcentajes frente a las ventas tendrían un incremento del 4% en todas las actividade
pequeña con unas proyecciones a 5 años es importante resaltar que en el 2021 la ganancia del periodo era de $10.974.597 pe
significa variación absoluta del 51%, efectos que también se pueden observar en los impuestos de ese mismo años.

Recomendaciones y Conclusiones

Una vez analizado y visto los datos del Estado de Situación Financiera junto al ORI y ERI Se recomienda conservar el flujo de cli
de todos los medios posibles.
Como se mencionó en el análisis anterior los otros pasivos podrían generar cifras más significativas para empresa, en este mom
la compañía crezca estos tienden a crecer de igual manera, así que se aconseja seguir cumpliendo con las obligaciones financie
venideros.