AYUNTAMIENTO DE TEXCOCO DE MORA ESTADO DE MEXICO

Planeacion y ejecucion

EQUIPO DE RESPONSABLE DE QUIEN

AUDITORIA CARGO AREA A AUDITAR PROPORCIONA LA ALCANCE DE AUDITORIA ACTIVIDAD A DESARROLLAR
ASIGNADO INFORMACION

CADA UNO DE NOMBRE DE LA PERSONA

QUE RUBRO DE ESTADOS FINANCIEROS ESPECIFICAR LO QUE SE VA A
LOS MASTER O JUNIOR QUE PROPORCIONARA
VOY A AUDITAR HACER
AUDITORES INFORMACION NECESARIA

SE REVISARA LA CUENTA DE REVISION MINUCIOSA DE

PROVEEDORES ESTADOS FINANCIEROS,
1 AUDITOR 1 OBRAS PUBLICAS (PAVIMENTACION) CONTADOR ENCARGADO FACTURAS, POLIZAS, ETC

SE REVISARA LA CUENTA DE REVISION MINUCIOSA DE

PROVEEDORES ESTADOS FINANCIEROS,
2 AUDITOR 2 OBRAS PUBLICAS (PAVIMENTACION) CONTADOR ENCARGADO FACTURAS, POLIZAS, ETC

REVION DE DOCUMENTOS COMO EL REVISION MINUCIOSA DE LOS

CONTRATO PRESTACION DE SERVICIOS CONTRATOS
3 ABOGADO OBRAS PUBLICAS (PAVIMENTACION) CONTADOR ENCARGADO DE AUDITORIA, CARTA DE
PRESENTACION Y ACEPTACION

SE REVISARA LA CUENTA DE APOYO A REVISION DE

PROVEEDORES ESTADOS FINANCIEROS,
4 AUXILIAR 1 OBRAS PUBLICAS (PAVIMENTACION) FACTURAS, POLIZAS, ETC

Revisar cuenta de proveedores APOYO A REVISION DE

ESTADOS FINANCIEROS,
5 AUXILIAR 2 OBRAS PUBLICAS (PAVIMENTACION) FACTURAS, POLIZAS, ETC

REVISION DE MEDICION DE SUPERFICIE Y

CALCULO DE MATERIAL
6 ARQUITECTO OBRAS PUBLICAS (PAVIMENTACION) ARQUITECTO ENCARGADO REQUERIDO
 QUIEN DESARROLLARA TECNICAS O PROCEDIMIENTOS A DESARROLLAR EN
PERIODO DE AUDITORIA
LA ACTIVIDAD AUDITORIA

RESPONSABLE DE LA
FECHA INVESTIGAR
ACTIVIDAD

MOTA PEREZ IAN 01-03-2023 Reunirse con los encargados del área y funcionarios de la obra para
LEONARDO revisar las cuentas a auditar.
Analisis de documentos
01/03/2023 Entrevistar al personal responsable, para tomar conciencia de la
entidad y conocer la siguiente información.
MAGAÑA GARCIA • Base legal y normativa.
ALEXANDER MANUEL • Información contable
Analisis y comprobacion de documentos
01/03/2023 Estudiar las leyes y normas que los rigen, así como los convenios
realizados con el gobierno.
MUÑOZ LOPEZ JESUS
GIBRAAN
Comprobacion de documentos legales y su legalidad
01/03/2023 Revisar y analizar los estados financieros comparativos junto con las
facturas correspondientes.
OROZCO ESCOGIDO
OSCAR AARON
Apoyar al analisis de documentos
02/03/2023 Corroborar que el plan contable general este cumpliendo con lo
encontrado en esta cuenta.
ROMERO CERON
GABRIEL
Apoyar al analisis de documentos
MEDICION DE LA CALLE DE MANERA PERSONAL Y
ALVARADO DUEÑAS 02/03/2023 Corroborar que el plan para verificar que los documentos para obras EN BASE A ESO, EL CALCULO DE MATERIAL Y
BRAYAN publicas sea correcto. ESTIMACION DE TIEMPO PARA DESARROLLO DE
OBRA
 LEYES Y NORMATIVIDAD APLICADAS RESULTADO OBTENIDO INFORMA

TODOS LOS ASPECTOS LEGALES Y FORMATIVOS CORRECTO E INCORERECTO DETALLES DE LA AUDITORIA

LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION PUBLICA.

NORMAS GENERALES DE AUDITORIA PUBLICA. MAL REGISTRO DE POLIZAS
INCORRECTO CALCULO DE IMPUESTOS INCORRECTO
MAL USO DE LOS RECURSOS DEL PRESUPUESTO
LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION PUBLICA.
NORMAS GENERALES DE AUDITORIA PUBLICA. MAL REGISTRO DE POLIZAS
INCORRECTO CALCULO DE IMPUESTOS INCORRECTO
MAL USO DE LOS RECURSOS DEL PRESUPUESTO

LOS CONTRATOS ESTAN LEGAMENTE CORRECTOS

NORMAS GENERALES DE AUDITORIA PUBLICA CORRECTO
BAJO LAS LEYES CORRESPONDIENTES

MAL REGISTRO DE POLIZAS

LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION PUBLICA.
INCORRECTO CALCULO DE IMPUESTOS INCORRECTO
NORMAS GENERALES DE AUDITORIA PUBLICA.
MAL USO DE LOS RECURSOS DEL PRESUPUESTO

MAL REGISTRO DE POLIZAS

LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION PUBLICA.
INCORRECTO CALCULO DE IMPUESTOS INCORRECTO
NORMAS GENERALES DE AUDITORIA PUBLICA.
MAL USO DE LOS RECURSOS DEL PRESUPUESTO

CALCULO ERRONEO EN LA COMPRA DE MATERIAL.

LEY DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LOS MISMOS. INCORRECTO
ERROR EN MEDICION DE SUPERFICIE.
 PLIEGO DE OBSERVACIONES OFICIO DE SEGUIMIENTO

DESARROLLAR CADA UNA DE LAS OBSERVACIONES FIJAR FECHA DE CUMPLIMIENTO

Mal registro de las facturas en las polizas y las facturas no tenian los
requirimientos solicitados y por lo tanto se registraron mal.
Uso de tasas % incorrectas al momento de sacar el impuesto.

Mal registro de las facturas en las polizas y las facturas no tenian los
requirimientos solicitados y por lo tanto se registraron mal.
Uso de tasas % incorrectas al momento de sacar el impuesto.

Se solicita la correccion y/o justificacion

de todas los documentos con errores en
un plazo no mayor al 8-03-2023

Las polizas de compras estan mal capturdas

Las polizas de compras estan mal capturdas

encontro anomalias en los gastos

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