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Universidad Abierta Para Adultos

Escuela de Ciencias Jurídicas y Políticas

Tema:

ANALISIS LEGAL Y DOCTRINAL SOBRE LA LEY 155-17 CONTRA EL

LAVADO DE ACTIVO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.

Asignatura:

Seminario de actualización jurídica I FGD204

DER204

Participante:

Valentina Tamares Ventura

Matricula:

100069624

Facilitador

Julio César Matos Santana

Fecha:

26 de septiembre 2023

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Introducción:
A manera de introducción con este trabajo de investigación que lleva como
tema ley de lavado de activos podemos decir que Como resultado del esfuerzo
conjunto realizado por los distintos sectores vinculados a la lucha contra el
lavado de activos, para impulsar el marco regulatorio contra esta actividad
ilícita, así como el financiamiento del terrorismo, el primero (1º) de junio del año
dos mil diecisiete (2017) fue promulgada la Ley Contra el Lavado de Activos y
el Financiamiento del Terrorismo No. 155-17 (en adelante, la “Ley” o la “Ley No.
155-17”, indistintamente), la cual deroga la Ley No. 72-02 sobre el lavado de
Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas, del siete (7) de junio del año
dos mil dos (2002).
El Poder Ejecutivo deberá dictar en un período de sesenta (60) días a partir de
la promulgación de la Ley, su respectivo reglamento de ejecución y aplicación.
Según dispone la Ley No. 155-17, se considera lavado de activos el proceso
mediante el cual personas físicas o jurídicas y organizaciones criminales,
persiguen dar apariencia legítima a bienes o activos ilícitos provenientes de los
delitos precedentes señalados de manera específica en la Ley.
Por otro lado, para los fines de la Ley, se considera financiamiento de
terrorismo el financiamiento internacional, subvención, ocultar o transferencia
de dinero o bienes para ser utilizados en la comisión de cualquiera de los
delitos descritos propios de terrorismo.
A través de sus disposiciones, la Ley No. 155-17 tipifica de manera expresa las
infracciones penales que calificarán como lavado de activos per se, las
infracciones penales asociadas al lavado de activos, así como aquellas
infracciones penales consideradas como financiamiento del terrorismo.

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1. Objetivos y alcance:
Lavado de activos: La ley tiene como objetivo principal prevenir y sancionar el
lavado de dinero, que es el proceso de legitimar ganancias ilícitas para
hacerlas aparecer como ingresos legales.
Financiamiento del terrorismo: Además, busca prevenir y sancionar el
financiamiento del terrorismo, que involucra la provisión de fondos para
actividades terroristas.
2. Estructura de la Ley:
La Ley 155-17 consta de varios capítulos que abarcan aspectos como la
prevención, detección y sanción del lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo. Estos capítulos incluyen disposiciones sobre reportes de
operaciones sospechosas, obligaciones de dueños de negocios, sanciones, y
la creación de una Unidad de Análisis Financiero (UAF) para supervisar y
coordinar la implementación de la ley.
3. Obligaciones de reporte:
La ley impone a ciertas instituciones financieras, empresas y profesionales
(como abogados y contadores) la obligación de reportar transacciones
sospechosas a la UAF. Esto es fundamental para la detección temprana de
actividades ilícitas.
4. Sanciones:
La ley establece sanciones severas para quienes participen en actividades de
lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, incluyendo penas de prisión y
multas significativas. También prevé la confiscación de activos relacionados
con estas actividades.
5. Cooperación internacional:
La legislación establece la cooperación con organismos internacionales y otras
jurisdicciones en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo. Esto es esencial para abordar estos problemas a nivel global.
6. Importancia de la Ley 155-17:
La Ley 155-17 es fundamental para que la República Dominicana cumpla con
sus compromisos internacionales en la lucha contra el lavado de dinero y el
financiamiento del terrorismo, lo que a su vez contribuye a la estabilidad
financiera y la seguridad nacional.
7. Doctrina:
La doctrina legal en la República Dominicana ha respaldado en general la
necesidad de contar con una legislación sólida para combatir el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo. La ley se basa en estándares
internacionales y se ha ajustado para cumplir con las recomendaciones del
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).

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LEY 155-17 SOBRE LAVADOS DE ACTIVOS

La Ley 155-17 enuncia, en su artículo 1, dos objetivos principales:
1. Establecer los actos que tipifican el lavado de activos, las infracciones
precedentes o determinantes, los actos que tipifican el financiamiento del
terrorismo, así como las sanciones penales aplicables a estas infracciones.
2. Organizar el régimen de prevención y detección de operaciones de lavado
de activos, financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de
destrucción masiva, determinando los sujetos obligados, sus obligaciones y
prohibiciones, así como las sanciones administrativas que se deriven de su
inobservancia.
Por lavado de activos, la Ley entiende, en su artículo 2, “el pro- ceso mediante
el cual una persona u organización transforma las ganancias monetarias
derivadas de una actividad criminal o ilegal en fondos provenientes,
aparentemente, de una fuente legal”.
Siguiendo los lineamientos de la GAFI, el mismo artículo 2 de la Ley contiene
una larga y heterogénea lista de actividades ilegales, denominadas infracciones
precedentes o determinantes, que pueden generar ganancias susceptibles de
lavado de activos, a saber:
 El tráfico ilícito de drogas y sustancias controladas.
 Cualquier infracción relacionada con el terrorismo y el financia- miento al
terrorismo.
 El tráfico ilícito de seres humanos (incluyendo inmigrantes ile- gales).
 La trata de personas (incluyendo la explotación sexual de menores).
 La pornografía infantil.
 El proxenetismo.
 El tráfico ilícito de órganos humanos.
 El tráfico ilícito de armas.
 El secuestro.
 La extorsión (incluyendo aquellas relacionadas con las grabaciones y
fílmicas electrónicas realizadas por personas físicas o morales).
 La falsificación de monedas, valores o títulos.
 La estafa contra el Estado.
 El desfalco.
 La concusión.
 El cohecho.
 El soborno.
 El tráfico de influencia.
 La prevaricación.
 Otros delitos cometidos por los funcionarios en el ejercicio de sus
funciones.
 El soborno transnacional.
 El delito tributario.

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 La estafa agravada.
 El contrabando.
 La piratería, piratería de productos y delito contra la propiedad
intelectual,
 El delito de medio ambiente.
 El testaferrato.
 El sicariato.
 El enriquecimiento no justificado.
 La falsificación de documentos públicos.
 La falsificación y adulteración de medicamentos, alimentos y bebidas.
 El tráfico ilícito de mercancías, obras de arte, joyas y esculturas.
 El robo agravado.
 Los delitos financieros.
 Los crímenes y delitos de alta tecnología.
 El uso indebido de información confidencial o privilegiada.
 La manipulación del mercado.
 Toda infracción grave sancionable con una pena no menor de tres años.
Si a este amplísimo catálogo de infracciones precedentes o determinantes, se
le suman las penas draconianas que ordena la Ley 155-17 hasta veinte años
de prisión, no sería atrevido pronosticar que el lavado de activo pronto se
convertirá en una de las infracciones más perseguidas en nuestros tribunales
penales. Esto así no solo porque el Ministerio Público, ante la comodidad de
poder agravar la pena de cualquiera de estos ilícitos con solo ligarlos al lavado,
no tendrá manera de resistirse a la tentación de imputar de este crimen a todo
semoviente con cara de humano que los cometa, sino también porque, en vista
de su conexión con el lava- do, se perseguirán más a menudo, a instancia de
particulares, delitos como la piratería, los delitos contra la propiedad intelectual,
el uso indebido de información confidencial o privilegiada y la manipulación del
mercado.

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Antecedente ley 155-17

El miércoles 31 del mes de mayo del año 2017, fue promulgada la ley
155-17, bajo el titulo Contra Lavado de Activo y el Financiamiento del
Terrorismo, por el Poder Ejecutivo de la República Dominicana, haciéndose
obligatoria en toda la nación a partir de su promulgación, es decir, entra en
vigencia de manera inmediata, conforme a lo que establece el capítulo XI,
disposición final II de dicha ley, lógicamente ésta entrada en vigencia, aunque
está prevista para lo inmediato, debe cumplir con las exigencias de la ley
ordinaria y de la Constitución, en los asuntos de la vigencia en el Distrito
Nacional y en las provincias del interior.
Como la promulgación ordenó a través de la ley, la entrada en vigor inmediata
de la misma a partir de su publicación es entendible que con excepción de los
artículos que quedaron en vigencia de manera temporal de la ley 72-02, la ley
iniciará su aplicación en todo el territorio nacional, por esta razón constituye
algo imprescindible el análisis de la misma.
Antecedentes
La ley está titulada y enumerada como “Ley 155-17, Contra Lavado de Activo y
el Financiamiento del Terrorismo”, contiene catorce (14) considerandos y once
(11) vistos, a través de los cuales deja claro todas las legislaciones, decretos y
reglamentos que fueron vistos y considerados, para luego determinar si
permanecerían en vigencia. Tiene ciento nueve (109) artículos, once (XI)
capítulos, una (1) disposición transitoria, comprendida en el capítulo diez (X) y
dos (2) disposiciones finales descritas en el capítulo once (XI), relativa a las
derogaciones y vigencia.
El 10 de junio de 2002 la República Dominicana aprobó la Ley 72-02 sobre
Lavado de Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas y Sustancias
Controladas, a fin de satisfacer la necesidad de un marco jurídico adaptado a
las normas internacionales en la lucha contra el lavado de dinero.
Anteriormente, este asunto se encontraba en el ámbito de aplicación de la Ley
55-02, pero esta ley tenía ciertas lagunas, mayormente relacionadas a la
distribución de bienes, productos o valores obtenidos de actividades ilegales.
En ese momento, el país había ratificado compromisos internacionales que
requerían la adopción de un marco legal que pudiera servir para controlar
eficazmente los fenómenos transnacionales del narcotráfico, como la
Convención Internacional contra la Corrupción celebrada en Caracas en 1996,
la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia celebrada en
Palermo, Italia, en 2002, entre otros. Como respuesta a estos actos, surge la
Ley 72-02 Igualmente, la Ley surge como el resultado directo de las
recomendaciones del Grupo Acción Financiera Internacional (GAFI), emitidas
en el mes de febrero del año dos mil doce (2012) y actualizadas en el año dos
mil dieciséis (2016), las cuales hicieron obsoleta nuestra antigua Ley 72-02,
siendo derogada de manera integral; exceptuando determinadas disposiciones
de dicha Ley relativas al (i) manejo de bienes incautados tendentes a

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deteriorarse o depreciarse con rapidez; y la forma de distribución en las

distintas instituciones gubernamentales de los fondos resultantes de la venta en
pública subasta de bienes decomisados, hasta tanto exista un texto legal que
regule este tema de forma específica. El Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI) es un ente intergubernamental establecido en 1989 por los
ministros de sus jurisdicciones miembro. El mandato de esta institución es fijar
estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales,
regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento
del terrorismo, el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción
masiva y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional.
En el esfuerzo constante de la GAFI de también identificar vulnerabilidades
para proteger el sistema financiero internacional de usos indebidos, sus
recomendaciones son actualizadas regularmente, para fortalecer las
vulnerabilidades identificadas y establecer mecanismos que permitan la
desarticulación de organizaciones criminales transnacionales y el decomiso de
los patrimonios ilícitos generados en el lavado de activos.

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Objetivo de la Ley.
Según el capítulo I, artículo 1 de la Ley, su objeto principal consiste en
establecer las siguientes condiciones:
Los actos que tipifican el lavado de activo, las infracciones precedentes y
determinantes y el financiamiento del terrorismo, así como las sanciones
penales que resulten aplicables.
Determinar las técnicas especiales de investigación, mecanismo de
cooperación y asistencia especial, internacional y medida cautelares aplicables
en materia de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
Establecer el régimen de prevención y detención de lavados de activos,
financiamiento de lavados para la proliferación de armas de destrucción
máxima, determinando los objetos obligados, sus obligaciones y prohibiciones,
así como las sanciones administrativas que se deriven de su inobservancia.

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DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO.
Tipos de Infracciones de la Ley
Infracciones de la Ley 155-17. Las infracciones son aquellas violaciones a la
ley 155-17, están contempladas en el capítulo III, articulo 3, de la ley y abarcan
una serie de hechos y personas que deben evitar ser sancionados, entre esos
hechos y conductas sancionadas por la ley están:
Lavado de Activo:
Las personas que conviertan, transfiera o transporte bienes, a sabiendas de
que son el producto de cualquiera de los delitos precedentes, con el propósito
de ocultar, disimular o encubrir la naturaleza, el origen, la localización, la
disposición, el movimiento o la propiedad real de los bienes o derechos sobre
los bienes, será sancionada con una pena de 10 a 20 años de prisión mayor, y
multas de 200 a 400 salarios mínimos, el decomiso de todos los bienes ilícitos,
valores, instrumentos y derechos sobre ellos, así como la inhabilitación
permanente para desempeñar funciones, prestar servicios, o ser contratados
por entidades financieras, participante del mercado de valores y entidades
públicas.

Infracciones Penales Asociadas y Lavado de Activos.

Están previstas y contempladas en el capítulo III, articulo 4 de la ley 155-17, y
son las siguientes:
El empleado, ejecutivo, funcionario, director u otro representante autorizado de
los sujetos obligados que, actuando como tales, no cumplan de manera
intencional con las obligaciones de información o reporte establecidas en esta
ley, será sancionado con una pena de tres a cinco años de prisión mayor, multa
de cien a doscientos salarios mínimos e inhabilitación permanente para
desempeñar funciones, prestar asesoría o ser contratado por entidades
públicas o entidades de intermediación financieras, y participantes del mercado
de valores;
El empleado, ejecutivo, funcionario, director u otro representante autorizado de
los sujetos obligados que falsee, adultere, destruya u oculte los documentos,
registros o informes establecidos en esta ley, será sancionado con una pena de
dos a cinco años de prisión mayor, multa de doscientos a cuatrocientos salarios
mínimos e inhabilitación permanente para desempeñar funciones, prestar
asesoría o ser contratados por entidades públicas o entidades de
intermediación financiera, y participantes del mercado de valores; El empleado,
ejecutivo, funcionario, director u otro representante autorizado de los sujetos
obligados que revele a sus clientes, proveedores, usuarios o terceros no
autorizados por la ley, los reportes de operaciones sospechosas u otra
información relacionada entregada a la Unidad de Análisis Financiero, será
sancionado con una pena de dos a cinco años de prisión mayor, multa de

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doscientos a cuatrocientos salarios mínimos e inhabilitación permanente para

desempeñar funciones, prestar asesoría o ser contratado por entidades
públicas o entidades de intermediación financiera, y participantes del mercado
de valores;
El servidor público que, en razón de su función, reciba información de los
sujetos obligados o de la Unidad de Análisis Financiero, y lo divulgue
públicamente o a terceros no autorizados por la ley, será sancionado con una
pena de prisión de dos a tres años de prisión mayor, multa de veinte a cuarenta
salarios mínimo e inhabilitación temporal de cinco años para desempeñar
funciones, prestar asesoría o ser contratado por entidades públicas o entidades
de intermediación financiera, y participantes del mercado de valores;
El funcionario público titular de una autoridad competente para la supervisión y
fiscalización del cumplimiento por los sujetos obligados de las obligaciones
puestas a su cargo en esta ley que, por omisión o a sabiendas de la falta grave
incurrida por un sujeto obligado, no inicie o impida que se inicie el
procedimiento administrativo sancionador en el plazo establecido en el
reglamento de esta ley, será sancionado con una pena de dos a tres años de
prisión, multa de cuarenta a sesenta salarios mínimos e inhabilitación
permanente para desempeñar funciones, prestar asesoría o ser contratado por
entidades públicas o entidades de intermediación financiera, y participantes del
mercado de valores;
Cárcel Para Fiscales y Policías: El miembro del Ministerio Público, así como
el personal de los organismos investigativos, que al margen de la ley disponga
de bienes o fondos incautados o lo retengan para su uso personal o de
terceros, sin que estos bienes le hayan sido temporalmente asignados por
escrito por el Ministerio Público para su conservación, serán sancionados con
prisión mayor de 2 a 5 años y una multa de doscientos a cuatrocientos salarios
mínimos. Con iguales penas serán sancionados los encargados de custodiar y
administrar los bienes incautados que hagan un uso personal o en beneficios
de terceros, o que los destinen a una finalidad distinta a la establecida en esta
ley;
La persona que falsamente alegue tener derecho, a título personal, en
representación o por cuenta de un tercero, de un bien derivado del lavado de
activos con el objeto de impedir su incautación o decomiso, será sancionada
con una pena de prisión de tres a cinco años, multa de cien a doscientos
salarios mínimos, y el decomiso de los bienes reclamados como propios; La
persona física que preste su nombre para adquirir activos o bienes producto de
una infracción grave, así como de las infracciones tipificadas en esta Ley, será
sancionada con una pena de tres a seis años de prisión, y con una multa de
cien a doscientos salarios mínimos, y con el decomiso de todos los activos o
bienes ilícitos, instrumentos y derechos sobre ellos;
La persona jurídica que preste su nombre para adquirir activos o bienes
producto de una infracción grave y de aquellas infracciones tipificadas en esta
Ley será sancionada con la disolución, y con una multa de cuatrocientos a

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seiscientos salarios mínimos, y con el decomiso de todos los activos o bienes

ilícitos, instrumentos y derechos sobre ellos;
Cárcel Para Notarios: Los notarios públicos, registradores públicos,
incluyendo los registradores mercantiles, que sin constancia fehaciente del
medio de pago participe, instrumente o registre cualquiera de las operaciones
en efectivo prohibidas en esta ley, serán sancionados con una pena de seis
meses a un año de prisión menor. En el caso de los notarios públicos se le
revocará su investidura como oficial público;
La persona, nacional o extranjera, que al ingresar o salir del territorio nacional,
por vía aérea, marítima o terrestre, portando dinero o títulos valores al portador
o que envíe los mismos por correo público o privado, cuyo monto exceda la
cantidad de diez mil dólares, moneda de los Estados Unidos de América
(US$10,000.00), o su equivalente en moneda nacional u otra moneda
extranjera, y no lo declare o declare falsamente su cantidad, será sancionada
con una pena de seis meses a un año de prisión menor, el decomiso del dinero
o los títulos valores no declarados o falsamente declarados, así como multa de
cuarenta a sesenta salarios mínimos.

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CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

E INSFRACCIONES PENALES
Circunstancias Agravantes en Caso de Lavado de Activos. Están
previstas y contempladas en el capítulo III, articulo 9 de la ley, y consisten en
aquellas circunstancias que agravan las infracciones de lavado de activos y
que provocan que le sea aplicada el máximo de la pena, estas circunstancias
son:
 La participación de grupos criminales organizados.
 El hecho de haber cometido el delito en asociación de dos o más
personas.
 Cuando el agente autor del delito hubiese ingresado al territorio nacional
con artificios o engaños o sin autorización legal, sin perjuicio del
conjunto de delitos que puedan presentarse.
 Cuando el que comete el delito ostenta un cargo público o fuese
funcionario servidor público.
 Cuando el que comete el delito es director, funcionario o empleado de un
Sujeto Obligado.
 Las reincidencias.
 El empleo de menores para facilitar la ejecución del delito y el uso de
instituciones educativas a los mismos fines.
Circunstancia del Financiamiento del Terrorismo.
En el capítulo III, articulo 5, la ley 155-17, sanciona el patrocinio o
financiamiento del terrorismo del modo
siguiente:
 Se ofrezca recompensa o se recompense la comisión de cualquier acto
terrorista con el propósito de causar la muerte o graves lesiones
corporales.
 Se ofrezca compensación o se compense a terceros por la muerte,
lesiones de la persona que cometa o participe en un acto terrorista o que
está en prisión como resultado de dicho acto.
 Si quien incurre en cualquiera de las conductas de financiamiento del
terrorismo ostenta un cargo público o fuese funcionario o servidor
público.
 Cuando el que comete el delito es director, funcionario o empleado de un
Sujeto Obligado.
 El delito se comete en asociación de dos o más personas.
 El agente autor del delito hubiese ingresado al territorio nacional con
artificios o engaños o sin autorización legal, sin perjuicio del conjunto de
delitos que puedan presentarse.

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DIFERENCIAS ENTRE EL LAVADO DE ACTIVO Y EL FINANCIAMIENTO

DEL TERRORISMO
El lavado de activos es una modalidad utilizada por organizaciones criminales
que buscan dar apariencia de legalidad a los recursos que obtiene de las
actividades ilícitas que practican, la idea es que, mediante la incorporación de
los recursos al circuito económico legal, las organizaciones criminales logran
controlar sus recursos sin llamar la atención de las autoridades respecto al
origen de estas.
Por otra parte, el financiamiento del terrorismo presupone el apoyo financiero,
ya sea a través de recursos ilícitos o lícitos, a aquellos que planean fomentar o
ejecutan actos de terrorismo, como lo son los grupos de delincuencia
organizada, grupos al margen de la ley o grupos terrorista; estos recursos
suelen invertirse en la consecuencia de armas, equipos, explosivos,
sostenimiento de los miembros de la organización delincuenciales, tecnología,
sobornos, entre otros.

Diferencias:
 El origen de los recursos del lavado de activos proviene de actividades
ilícitas, mientras que en la financiación del terrorismo el apoyo
económico proviene de actividades lícitas e ilícitas.
 En el lavado de activos el interés principal es legalizar las ganancias,
mientras que en la financiación del terrorismo es sostener la
organización criminal para continuar ejecutando delitos.
 Los montos que se manejan en el lavado de activos son altos y se utiliza
un sistema estructurado para evitar que entidades de fiscalización y
reporte puedan detectar los movimientos o transacciones, mientras que
los montos de transacciones que se usan en la financiación del
terrorismo son más bajos con el fin de pasar por debajo de las cuantías
sujetas a reporte o fiscalización.
 En la estructura que se genera para el lavado de activos, las
organizaciones criminales realizan una red de transacciones en las que
se involucran actividades ficticias y empresas de papel, en cambio en la
financiación del terrorismo puede que no exista una estructura tan
organizada, ni se tenga la necesidad de crear un perfil empresarial o
financiero.
 En el lavado de activos, cuando se cumplen los fines de la organización
criminal, el dinero vuelve a retornar, es decir, a través de las
transacciones se logra que el dinero circule y vuelva nuevamente a la
organización; en cambio en la financiación del terrorismo los recursos
económicos utilizados tienen una trazabilidad lineal, es decir, se
compran instrumentos, materia prima o herramienta y se ejecutan
delitos, pero no se busca que el dinero circule.

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LAS TÉCNICAS ESPECIALES DE INVESTIGACIÓN EN MATERIA DE

LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
Técnicas especiales de investigación. Procede el uso de técnicas especiales
para la investigación y juzgamiento de toda infracción prevista en esta ley, el
lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Constituyen técnicas
especiales de investigación, además de las previstas en el Código Procesal
Penal, el informante y la entrega vigilada.
Informante. Es la persona que voluntariamente proporciona a las autoridades
competentes de la investigación y persecución, información útil para la
investigación acerca de la realización de actividades ilícitas, la identificación y
ubicación de personas y bienes objeto del delito.
El informante puede ser cualquier persona que tenga información sobre el
hecho criminal, incluidas aquellas que, siendo parte de la organización criminal,
acuerdan prestar su colaboración. Asimismo, el informante, cuando sea parte
de una organización criminal, debe actuar bajo la coordinación del organismo
responsable de la investigación.
No tienen calidad de informantes las personas que, en razón de un cargo o
función que desempeñen, están obligadas a denunciar o reportar la existencia
del hecho delictivo.
Entrega vigilada. Consiste en permitir que bienes o drogas, sustancias
prohibidas o de sustancias por las que se hayan sustituido las antes
mencionadas, o dinero en efectivo, instrumentos u objetos de valor, armas,
municiones, explosivos u otros instrumentos relacionados con el tipo de delito
que se investiga, se entreguen, ingresen, transiten o salgan del territorio
nacional, con el conocimiento y bajo el control y supervisión permanente de las
autoridades policiales o el Ministerio Público, con el propósito de:
 Identificar a las personas y organizaciones involucradas en la comisión
del delito.
 Identificar los bienes, productos, instrumentos o ganancias, para lograr
su incautación y posterior comiso.
 Obtener evidencias, elementos de prueba o información necesaria en la
investigación.
 Prestar auxilio a autoridades extranjeras con los mismos fines.
Durante el desarrollo de una entrega vigilada, se autoriza asimismo el uso de
todos los medios técnicos idóneos para documentar por fotografías, audio,
vídeo o cualquier otro medio, el desarrollo y los resultados de la operación.

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DE LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL: MEDIDAS CAUTELARES

SOBRE
BIENES.
Reciprocidad. Cuando no exista un convenio bilateral o multilateral ratificado
por la Republica Dominicana, las autoridades competentes podrán prestar la
más amplia colaboración sustentada en el principio de reciprocidad entre
naciones.
Medidas de identificación de bienes. El Ministerio Público podrá realizar o
responder a las medidas apropiadas, en relación con la solicitud de autoridad
competente de otro Estado, para identificar, localizar, detectar, incautar los
bienes, productos o instrumentos relacionados con las infracciones previstas en
esta ley, incluyendo dentro de dichas medidas la repartición, repatriación y
recuperación de activos de origen ilícitos.
Alcance de las actuaciones por cooperación internacional. Las autoridades
competentes tienen la potestad para realizar pesquisas y obtener información a
nombre de sus contrapartes extranjeras y formar equipos conjuntos de
investigación para realizar investigaciones cooperativas y, cuando sea
necesario, suscribir acuerdos bilaterales o multilaterales para posibilitar la
realización de tales investigaciones conjuntas.
Homologación. La sentencia dictada por un juez o tribunal competente de otro
Estado, con relación a una infracción de lavado de activos, delitos precedentes,
o financiamiento de terrorismo, las otras infracciones descritas en esta ley, y
demás infracciones en leyes penales que ordenen el decomiso de bienes,
productos o instrumentos situados en la República Dominicana, deberá ser
homologada por el tribunal competente del país, al tenor del principio de
reciprocidad consignado en los acuerdos multilaterales y bilaterales que el país
haya suscrito o a los cuales se haya adherido en la materia y que hayan sido
ratificados por el Congreso Nacional.
Intercambio de información. Las autoridades competentes tienen la potestad
para intercambiar la información disponible en el ámbito nacional con
contrapartes extranjeras para cumplir con los propósitos de inteligencia o
investigación penal o administrativa relativas al lavado de activos, delitos
determinantes asociados, financiamiento del terrorismo y las otras infracciones
descritas en esta ley, incluyendo la identificación y el rastreo de los bienes que
son producto e instrumento del delito, y el beneficiario final de las personas
jurídicas o de las transacciones, según lo definido en esta ley.
Extradición. El lavado de activos y el financiamiento del terrorismo serán
considerados delitos extraditables que deberán contar con procesos claros y
eficientes, sin lugar a condiciones restrictivas ni poco razonables. La aplicación
de la extradición se realizará sujeta a las leyes internas y los acuerdos
suscritos por el Estado dominicano con otros Estados.

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PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
Clasificación Sujetos Obligados. Los Sujetos Obligados en el marco de este
Capítulo se clasifican en Sujetos Obligados Financieros y Sujetos Obligados no
Financieros.
Sujetos Obligados Financieros. Se consideran Sujetos Obligados Financieros:
 Las entidades de intermediación financiera.
 Los intermediarios de valores, es decir, las personas que realicen
operaciones de corretaje o intermediación de títulos o valores, de
inversiones y de ventas a futuro.
 Las personas que intermedien en el canje, cambio de divisas y la
remesa de divisas.
 Banco Central de la República Dominicana.
 Personas jurídicas que se encuentren facultadas o licenciadas para
fungir como fiduciarias.
 Asociaciones cooperativas de ahorro y crédito.
 Compañías de seguros, de Reaseguro y corredores de seguro.
 Sociedades administradoras de fondos de inversión.
 Sociedades titularizadoras.
 Puestos de bolsa e intermediarios de valores.
 Depósito centralizado de valores.
 Emisores de valores de oferta pública que se reserven la colocación
primaría.
Reglamentariamente, el Comité Nacional contra el Lavado de Activos podrá
incluir como Sujetos Obligados a quienes realicen otras actividades no
incluidas en la presente ley y que se considere que presenten riesgos de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo y, como tal, deban contar con
mitigadores para impedir que sean utilizadas para dichas actividades ilícitas.
Sujetos Obligados no Financieros. Se consideran Sujetos Obligados no
Financieros las personas físicas o jurídicas que ejerzan otras actividades
profesionales, comerciales o empresariales que por su naturaleza son
susceptibles de ser utilizadas en actividades de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. Se considerarán como tales:
 Los casinos de juego, juego de azar, bancas de lotería o apuestas y
concesionarios de lotería y juego de azar.
 Empresas de factoraje.
 Agentes inmobiliarios cuando estos se involucran en transacciones para
sus clientes concernientes a la compra y venta de bienes inmobiliarios.
 Comerciantes de metales preciosos, piedras preciosas y joyas.

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 Los abogados, notarios, contadores, y otros profesionales jurídicos,

cuando se disponen a realizar transacciones o realizan transacciones
para sus clientes, sobre las siguientes actividades:
 Compra, venta o remodelación de inmuebles.
 Administración del dinero, valores u otros bienes del cliente.
 Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores.
 Organización de contribuciones para la creación, operación o
administración de empresas.
 Creación, operación o administración de personas u otras estructuras
jurídicas, y compra y venta de entidades comerciales.
 La constitución de personas jurídicas, su modificación patrimonial, por
motivo de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así
como la compraventa de acciones y partes sociales.
 Actuación como agente de creación de personas jurídicas.
 Actuación (o arreglo para que otra persona actúe) como director o
apoderado de una sociedad mercantil, un socio de una sociedad o una
posición similar con relación a otras personas jurídicas.
 Provisión de un domicilio registrado, domicilio comercial o espacio físico,
domicilio postal o administrativo para una sociedad mercantil, sociedad o
cualquier otra persona o estructura jurídicas.
 Actuación o arreglo para que una persona actúe como un accionista
nominal para otra persona.
 Las empresas o personas físicas que de forma habitual se dediquen a la
compra y venta de vehículos, de armas de fuego, barcos y aviones,
vehículos de motor.
 Casas de empeños.
 Empresas constructoras.
Reglamentariamente, el Comité Nacional contra el Lavado de Activos podrá
incluir como Sujetos Obligados, a quienes realicen otras actividades no
incluidas en la presente ley y que se consideren que presenten riesgos de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo y, como tal, deban contar con
mitigadores para impedir que sean utilizadas para dichas actividades ilícitas.
Programas de cumplimiento. Los Sujetos Obligados deben adoptar,
desarrollar y ejecutar un programa de cumplimiento basado en riesgo,
adecuado a la organización, estructura, recursos y complejidad de las
operaciones que realicen. Dicho programa contendrá, sin ser limitativo, lo
siguiente:
 Políticas y procedimientos para evaluar los riesgos en lavado de activos
y financiamiento de terrorismo y mitigarlos.
 Políticas y procedimientos para garantizar altos estándares de
contratación y capacitación permanente de sus funcionarios, empleados
y directores.
 Régimen de sanciones disciplinarias.
 Código de ética y buena conducta.

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 Auditoría externa responsable de verificar la efectividad del programa de

cumplimiento.
Políticas y procedimientos para evaluar los riesgos en lavado de activos y
financiamiento al terrorismo. Los Sujetos Obligados deben desarrollar políticas
y procedimientos que incluyan una debida diligencia basada en riesgo,
considerando para ello medidas simplificadas, ampliadas o reforzadas,
enfocados en:
 Identificación o diagnóstico.
 Medición y control.
 Monitoreo y mitigación.

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INFRACCIONES ADMINISTRATIVAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS.

Sanciones administrativas en los casos en los que el Sujeto Obligado
pertenezca al sector financiero. Se impondrán las sanciones siguientes:
 Para las infracciones muy graves: Multa de cinco millones un peso
dominicano (RD$5,000,001.00) a diez millones de pesos dominicanos
(RD$10,000,000.00).
 Para las infracciones graves: Multa de dos millones quinientos mil un
peso dominicano (RD$2,500.001.00) a cinco millones de pesos
dominicanos (RD$5,000,000.00).
 Para las infracciones leves: Multa de un millón de peso dominicanos
(RD$1,000,000.00) a dos millones quinientos mil pesos dominicanos
(RD$2,500,000.00).
Sanciones administrativas en los casos en los que el Sujeto Obligado
pertenezca al sector no financiero se impondrán las sanciones siguientes:
 Para las infracciones muy graves: Multa de dos millones un peso
dominicano con 00/100 (RD$2,000,001.00) a cuatro millones de
pesos dominicanos (RD$4,000,000.00).
 Para las infracciones graves: Multa de un millón un peso dominicano
(RD$1,000,001.00) a dos millones de pesos dominicanos
(RD$2,000,000.00).
 Para las infracciones leves: Multa de trescientos mil pesos
dominicanos (RD$ 300,000.00) a un millón de pesos dominicanos
(RD$1,000,000.00).
Gradualidad de las sanciones. Las sanciones se graduarán atendiendo a
las siguientes circunstancias:
 El monto de la operación o las ganancias obtenidas, en su caso, como
consecuencia de las omisiones o actos constitutivos de la infracción.
 La circunstancia de haber procedido o no a la subsanación de la
infracción por propia iniciativa.
 Las sanciones firmes en vía administrativa por infracciones de distinto
tipo impuestas al Sujeto Obligado en los últimos cinco (5) años con
arreglo a esta ley.
 Que el infractor haya evitado que se tome conocimiento de la infracción,
bien sea ocultando información o dilatando su entrega, dificultando las
acciones de control o de cualquier otra forma.
 Los daños o efectos negativos producidos por la infracción al sistema de
prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Los montos de las multas establecidos en esta ley serán actualizados
anualmente tomando en cuenta el Índice de Precios al Consumidor (IPC),
publicado por el Banco Central de la República Dominicana. Corresponderá a
la Unidad de Análisis Financiero (UAF) publicar y comunicar al Ministerio

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Público, al Poder Judicial y las demás autoridades competentes los montos

actualizados.
COMITÉ NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (COMPOSICIÓN Y FUNCIONES).
Comité contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo. El
Comité Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo
es un órgano de coordinación, de naturaleza colegiada, responsable del
funcionamiento eficiente del sistema de prevención, detección, control y
combate del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo, y del
financiamiento a la proliferación de armas de destrucción masiva.
Funciones. Son funciones del Comité Nacional contra el Lavado de Activos,
las siguientes:
 Elaborar y coordinar la ejecución de la estrategia nacional de
prevención, control y combate en materia de lavado de activos y
financiamiento al terrorismo, así como la metodología para identificar,
evaluar, supervisar o monitorear, administrar y mitigar los riesgos
inherentes a estas actividades, incluyendo el desarrollo de la evaluación
nacional de riesgos sobre la identificación y mitigación de estos.
 Coordinar los esfuerzos del sector público y privado dirigidos a evitar el
uso del sistema económico, financiero, comercial y de servicio para el
lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento a
la proliferación de armas de destrucción masiva.
 Coordinar la puesta en práctica de las disposiciones legales y
reglamentarias contra el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo.
 Promover la actualización del marco legal y las reformas normativas
quesean necesarias para adecuarlas a las innovaciones que se den a
nivel de las prácticas internacionales relacionadas con la prevención del
lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
 Generar políticas para sensibilizar y generar una cultura de legalidad en
la sociedad a través de los integrantes del sistema.
 Desarrollar campañas de educación ciudadana sobre las consecuencias
perjudiciales en lo económico, político y social que conlleva el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo.
 Promover mecanismos de cooperación interinstitucional entre los
organismos existentes o futuros, destinados a la aplicación práctica de la
presente ley dentro del sector público y privado del país.
 Velar por el fortalecimiento institucional de los organismos encargados
de la prevención y combate de los delitos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.
 Promover y coordinar los programas de formación y capacitación del
recurso humano responsable de la prevención y combate de los delitos
de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, con la finalidad de
lograr la ejecución eficaz de sus respectivas competencias.

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 Velar por el cumplimiento y seguimiento a las evaluaciones mutuas en

materia de antilavado de activos y contra el financiamiento del
terrorismo, hechas al país por parte de la comunidad internacional y de
los organismos financieros internacionales.
 Procurar la cooperación internacional para el diseño y aplicación de
programas orientados a la prevención, control y combate del lavado de
activos y de financiamiento al terrorismo, en cumplimiento de los
compromisos asumidos por el país en las convenciones internacionales
suscritas y ratificadas sobre la materia.
 Presentar al Poder Ejecutivo la terna para la designación del director o
directora de la Unidad de Análisis Financiero (UAF).
 Crear reglamentación relacionada con la prevención del lavado de
activos y financiamiento del terrorismo para los Sujetos Obligados, así
como la facultad para definir nuevos Sujetos Obligados, previo
cumplimiento del procedimiento consultivo previsto en la Ley sobre
Derechos de las Personas en su Relación con la Administración y de
Procedimiento Administrativo.
 Presentar al Poder Ejecutivo el presupuesto elaborado por la Unidad de
Análisis Financiero (UAF).
 Actualizar cada tres años las multas administrativas contempladas en
esta ley, tomando en consideración el Índice de Precios al Consumidor
(IPC), publicado por el Banco Central.
Conformación.
El Comité Nacional contra el Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo estará conformado por:
 El ministro de Hacienda, quien lo presidirá.
 El Procurador General de la República.
 El ministro de Defensa.
 El presidente del Consejo Nacional de Drogas.
 El presidente de la Dirección Nacional de Control de Drogas.
 El Superintendente de Bancos.
 El Superintendente de Valores.
La Secretaría Técnica del Comité Nacional contra el Lavado de Activos y
Financiamiento de Terrorismo será ejercida por el director de la Unidad de
Análisis Financiero (UAF), quien participará en las sesiones con voz, pero sin
voto.
Los miembros del Comité Nacional contra el Lavado de Activos sólo podrán
hacerse representar en las reuniones por un funcionario de jerarquía
inmediatamente inferior.
Excepcionalmente, en función de los temas a tratar en el orden del día, el
Comité Nacional contra el Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo
podrá invitar a participar en una sesión a los representantes de órganos y entes
administrativos con funciones de fiscalización y control de Sujetos Obligados.
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ENTES DE SUPERVISIÓN DE SUJETOS OBLIGADOS.

Facultades de los supervisores. Los órganos y/o entes supervisores de
Sujetos Obligados, además de las potestades previstas en sus respectivos
ordenamientos sectoriales, están investidos con facultades de regulación,
supervisión, vigilancia, fiscalización, requerimiento de información, inspección
extra situ e in situ, y de aplicación de sanciones sobre los Sujetos Obligados y
su personal, de conformidad a lo establecido en esta ley.
Supervisión Basada en Riesgos. La supervisión que ejercerán los órganos
y/o entes supervisores de Sujetos Obligados en cumplimiento de esta ley
seguirá una metodología con enfoque basado en riesgo, con políticas y
procedimientos que incluyan las siguientes etapas:
 Identificación o diagnóstico.
 Medición y control.
 Monitoreo y mitigación.
En el caso de grupos financieros, la supervisión puede utilizar el enfoque de
Supervisión Consolidada
Obligaciones adicionales de los Entes de Supervisión de Sujetos Obligados. Es
obligación de los entes de supervisión de los Sujetos Obligados:
 Establecer un órgano de cumplimiento encargado de supervisar los
programas de prevención de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo de los Sujetos Obligados, así como solicitar las sanciones
correspondientes ante las evidencias de incumplimientos a dichos
programas y las normativas, de conformidad con su competencia. Dicho
órgano debe contar con poder de decisión e independencia, así como
con la estructura de soporte necesaria para llevar a cabo las funciones
encomendadas en la presente ley, sin detrimento de otras funciones que
puedan serle acordadas de conformidad con sus leyes internas.
 Elaborar normativas que contengan un detalle de las obligaciones que
en la presente ley se enumeran a ser cumplidas por los Sujetos
Obligados de conformidad con la modalidad de negocios, así como las
sanciones administrativas correspondientes, a ser aplicadas en caso de
incumplimiento a las obligaciones impuestas.
 Generar guías y ofrecer retroalimentación a los Sujetos Obligados para
la implementación de las medidas contenidas en la presente ley.
 Establecer los controles y herramientas necesarias para evitar que las
entidades del sector que regulen y supervisen sean controladas por
personas no idóneas, que controlen o participen directa o indirectamente
en la dirección, gestión u operación de un Sujeto Obligado.

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Conclusión:
El lavado de dinero es un problema socioeconómico internacional, como ya
hemos ido mencionando en el desarrollo de la investigación, en donde el
sistema financiero es utilizado como medio de blanqueo, afectando la
integridad del mercado internacional, por lo que cada país debe tener las
medidas adecuadas para prevenir esta actividad ilícita, además de que se debe
dar un adecuado intercambio de información entre los países.
A tales fines, la Ley ha establecido un plazo de un (1) año, contado a partir de
la entrada en vigor de la referida Ley, a los fines de que se proceda a la
conversión de las acciones que hayan sido emitidas a la orden y/o al portador a
acciones nominativas. Le corresponde al Registro Mercantil y la Dirección
General de Impuestos Internos (DGII) verificar el cumplimiento de esta
disposición. En caso de no realizar la conversión dentro del plazo indicado, el
propietario de las acciones no podrá ejercer ningún derecho inherente a los
títulos ante la sociedad, ya sea de carácter social o patrimonial.
Otra modificación importante es respecto al Código Tributario en su artículo 50,
literal C, el cual indica que los contribuyentes, responsables y terceros están
obligados a inscribirse en el Registro Nacional de Contribuyentes y los registros
especiales pertinentes, a los que aportarán los datos necesarios y comunicarán
oportunamente sus modificaciones, debiendo acreditar esta inscripción para la
realización de todos los actos señalados por la ley, reglamentos o normas
administrativas.

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Bibliografía:
https://dgii.gov.do/legislacion/leyesTributarias/Documents/Leyes%20de
%20Instituciones%20y%20Fondos%20de%20Terceros/155-17.pdf
http://www.phlaw.com/imagen?file=articulos/515/ley-contra-lavado-activos-
financiamiento-terrorismo-republica-dominicana#:~:text=155%2D17%20hace
%20la%20salvedad,cometer%20en%20otra%20jurisdicci%C3%B3n
%20territorial.
https://www.fundacionmicrofinanzasbbva.org/revistaprogreso/ley-lavado-
activos-financiamiento-al-terrorismo/

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