Proyecto Formativo - Minera San Cristobal S.A.

EMPRESA: MINERA "SAN CRISTOBAL S.A.
"
NIT: 1020415021
Santa Cruz-Bolivia
En fecha 01/10/2018, La Empresa Minera San Cristobal con NIT 1020415021 desarrolla
actividad minera subterranea y presenta los siguientes datos de operaciones de producción de
concentrados de zinc/plata y plomo/plata e inicia sus actividades el 1ro de octubre del 2018 con los siguientes valor
Dinero en el Banco MSC $us 200.000 t.c. 6.90

• Dinero en efectivo Bs 200.300
• 700 hectáreas desmontadas, listas para la explotación minera a Bs 2.100 cada hectárea
• 220 hectáreas (Has) de terreno a Bs 300 cada hectárea para la Instalación del Ingenio
• 2 DUMPERS (Vehículo de motor con grandes ruedas y una caja delantera que puede levantarse media
a $us 35.000 cada uno (Datos adicionales: Valor residual 3%, producción estimada 100.000 Hrs, consum
• 2 Excavadoras CATERPILAR $us 20.000
• Herramientas varias bs 25.000
• 1 camioneta Toyota, color blanco de 4.000 cc Bs 96.000
• 15 estantes metálicos reforzados para almacenes Bs 3.500
• 200 sacos metaleros a Bs 7.83 cada uno
• Polvorín (productos explosivos y sus accesorios) Bs 25.000
• Maquinarias para la planta de procesamiento por bs 350.000 ( Vida Util 100.000 horas funcionamient
• 1 Tanque de fierro para almacenar diésel de 10.000 lt de capacidad reforzado bs 20.000
• Deuda al Banco de Crédito de Bs 200.000 al 10% de interés anual pagaderos de manera semestral en
• 2 Generador Eléctrico SIMMA de 700 kw a diésel a $us 50.000 (1 para la minas, que no disponen de su
otro para el ingenio para imprevistos de un corte de energía eléctrica)
2. Los gastos de cateo y prospección por concepto de levantamientos topográficos, estudios geológicos
y geofísicos ascendieron a $us 6.000 según factura No 200 se encuentra impago un saldo de 15%
3. Compramos de Estación de servicio COTOCA 6.000 lt de diésel a Bs 4.20 cada litro según factura 100
4. Se compra de importadora COREA, los siguientes materiales y cancelamos: 70% con cheque y por el s
DETALLE Cantidad UM Precio TOTAL

unitario
Dinamita (1 Caja = 120 piezas) 20 Cajas 150
Fulinantes 80 Kilos 30
Explosivos 50 Cajas 50
Guia 200 Metros 30
TOTAL
5. Los “gastos por exploración y desarrollo sumaron un total de $us 200.000 por lo siguientes concepto
estudio de factibilidad, estudios medioambientales, ingeniería del proyecto, preparación de la mina, co
que fueron cancelados con cheque. Se estima que la mina tiene una reserva probada de 60.000.000 ton
6. Se cancelo por trabajos varios para las ampliaciones de las instalaciones en el ingenio se contrató per
se paga en efectivo la planilla del personal de apoyo de 25 peones a Bs 220 por un día cada uno durant
7. Se compra de Comercial CAMIRI, los siguientes materiales y cancelamos cheque:
Precio
DETALLE Cantidad UM unitario TOTAL
Botas de goma 40 Pares 200 8,000.00
Guantes de cuero 30 Pares 60 1,800.00
Cascos de seguridad 40 Piezas 350 14,000.00
Abrigos de goma 35 Piezas 300 10,500.00
Overoles en 3 tallas 100 Piezas 300 30,000.00
Gafas protectores 100 Piezas 160 16,000.00
Protectores auditivos 50 Piezas 800 40,000.00
Cinturones porta herramientas 60 Piezas 50 3,000.00
8. En trabajos de la mina se incurrieron en los siguientes costos:
DETALLE Cantidad UM Costos TOTAL

Unitario
Diesel 2.500 hrs /maq 1,100.00 Litros
Aceite 300.00 Litros
9. Se recibe el informe de Mina por consumo de los siguientes materiales:
DETALLE Cantidad UM Costos TOTAL

Unitario
Dinamita (1 caja =120 pzas) 15 Cajas
Fulinantes 50 Kg
Explosivos 18 Cajas
Guia 94 Metros
10. Se cancela con cheque la factura N° 350 por Bs 21.310 servicio de alimentación del personal según p
DETALLE No de Parcial Total

Personal
Costo Mina
Producción mina sector A 26
Producción mina sector B 7
Ingenio Bandas transportadoras 14
Trituración 12
Molinos SAG 9
Secado y ensecado 8
Maestranza 5
Tansporte 6
11. Se compra 2.000 sacos metaleros con capacidad de 50kg a Bs 8 cada uno
12. Según factura N° 350, el consumo de energía eléctrica es de Bs 60.200 que incluye el concepto de a
y alumbrado público bs 1.000, prorratear en base al consumo en KWH consumidos por cada departame
Consumo en KWHEQUIPO
DE
DEPARTAMENTO MAQUINARIA FOCOS TOTAL
COMPUTA
CION
Ingenio 30,783.00 3,365.00 35,200.00
Laboratorio 500.00 1,500.00 2,250.00
Depto de Alamacenes 770.00 850.00 1,500.00
Maestranzas 450.00 1,400.00 1,700.00
Depto de Administracion 3,365.00 450.00 2,800.00
13. Se entregó la siguiente ropa de trabajo para diferentes sectores
DETALLE Cantidad UM CUP Total

Producción Mina
Botas de Goma 12 Pares
Guantes de Cuero 12 Pares
Casco de Seguridad 12 Piezas
Cinturones porta Herramientas 12 Piezas
Suma Parcial
INGENIO
Botas de Goma 20 Pares
Overoles en 3 Tallas 20 Pares
Gafas Protectores 20 Piezas
Suma Parcial
LABORATORIO
Abrigos de Goma 6 Piezas
Gafas Protectores 4 Piezas
Suma Parcial
MAESTRANZA
Protectores Auditivos 8 Piezas
Suma Parcial
Total
14. El ing. Jorge Salas nos hizo llegar su factura por bs 8.000 por concepto de fumigación de las todas la
dependencias de la empresa como una medida sanitaria para prevenir contagios del COVID-19 misma q
tiene pendiente de pago. y se prorratea en función al personal por cada sector
DETALLE No de Parcial Total
Personal
Costo Mina
Producción mina sector A 26
Producción mina sector B 7
Ingenio
Bandas Trasnportadoras 14
Trituracion 12
Molinos SAG 9
Secado y Ensecado 8
Maestranza 5
Tansporte 6
15. Se tiene el siguiente detalle para la planilla de sueldos y salarios
RC - IVA
APORTE LABORALOTROS
NOMBRES TOTAL GANADO
13% 12.71% 1%
Producción Mina
OBRERO 1 4,000.00 50 508.40 40.00
OBRERO 2 3,800.00 482.98 38.00
SUPERVISOR MINA 5,250.00 220 667.28 52.50
Suma Parcial
Ingenio
OPERARIO 1 3,450.00 438.50 34.50
OPERARIO 2 4,400.00 559.24 44.00
JEFE DE FABRICA 6,200.00 120 788.02 62.00
Suma Parcial
Maestranza
TECNICO 1 4,500.00 571.95 45.00
TECNICO 2 2,700.00 343.17 27.00
Suma Parcial
Administracion
CONTADOR 6,000.00 200 762.60 60.00
SECRETARIA 2,800.00 355.88 28.00
Suma Parcial
TOTAL 43,100.00 590.00 5,478.01 431.00
APORTE PATRONAL
AGUINALDO
INDEMNIZACION
NOMBRES TOTAL GANADO
17.71% 8.33% 8.33%
Producción Mina
OBRERO 1 4,000.00 708.40 333.20 333.20
OBRERO 2 3,800.00 672.98 316.54 316.54
SUPERVISOR MINA 5,250.00 929.78 437.33 437.33
Suma Parcial
Ingenio
OPERARIO 1 3,450.00 611.00 287.39 287.39
OPERARIO 2 4,400.00 779.24 366.52 366.52
JEFE DE FABRICA 6,200.00 1,098.02 516.46 516.46
Suma Parcial
Maestranza
TECNICO 1 4,500.00 796.95 374.85 374.85
TECNICO 2 2,700.00 478.17 224.91 224.91
Suma Parcial
Administracion
CONTADOR 6,000.00 1,062.60 499.80 499.80
SECRETARIA 2,800.00 495.88 233.24 233.24
Suma Parcial
TOTAL 43,100.00 7,633.01 3,590.23 3,590.23
. Considerar entre los descuentos 1% de cuota sindical

. Considerar trambién 1% de infocal para los aportes patronales
. Provisionar la planilla de sueldos y salarios
. Se realizan provisiones y previsiones para aguinaldo, indemnizacón y prima.
16. La empresa deprecia sus bienes de uso sobre valores históricos y cuenta con la siguiente informació
. La depreciación de maquinaria por el método de rendimiento
. La depreciación de los demás activos fijos por el método de la legislación Boliviana
17. Determinar el costo de agotamiento de la mina. El total de la producción es de 26. 0000 Tn métricas
de Zinc.
18. Traspasar todos los costos acumulados en los departamentos de servicios que prestan servicio a los
departamentos productivos tomando como base los costos acumulados, excepto el de TRANSPORTES
que se distribuirá 36% Mina, 64% Ingenio.
19. Habiendo concluido el proceso productivo, trapazar los costos acumulados de producción.
20. Se vende la totalidad de la producción a industrias BELGICA por lo que emite la factura comercial de
exportacón correspondiente según liquidación provisional. Porcentaje de base ley 80%, ycotización por
$ 0.25. Así miso se tiene como Gasto de Comercialización (CIF- IQUIQUE)$ 8.700 para la liquidación prov
BELGICA hace un depósito a nuestra cuenta corriente del 70% del ottal de la venta determinada, por lo
Ganadero nos cobra comisión del 0.8% tc 6.90
21. La empresa EUROPEA hace llegar la liquidación definitiva con los siguientes datos: Porcentaje de ba
(no hay variación), Cotización libra (453.592 gr)) $us 0.24. Así mismo se reconoce como Gasto de Comer
$ 6.700 tc 6.92
018 con los siguientes valores
ada hectárea
del Ingenio
que puede levantarse mediante un sistema hidráulico)
timada 100.000 Hrs, consumo de diesel 8 lt. Por hora)
00.000 horas funcionamiento. no tiene valor residual)

ado bs 20.000
os de manera semestral en 8 años
minas, que no disponen de suministro eléctrico vía red y
ráficos, estudios geológicos geoquímicos

pago un saldo de 15%
ada litro según factura 100 y 800 lt de aceite N° a Bs 6.5 cada litro
s: 70% con cheque y por el saldo firmamos una letra de cambio:
Credito Fiscal Costo Neto Costo Unitario
0 por lo siguientes conceptos trabajos de exploración,

preparación de la mina, construcción de la planta y de la infraestructura de apoyo,
probada de 60.000.000 toneladas métricas de concentrados de zinc, Zinc/Plata y Plomo/Plata.
n el ingenio se contrató personal eventual y
por un día cada uno durante 5 días, la empresa correrá con los gastos de las retenciones.
Credito Fiscal Costo Neto Costo Unitario
ntación del personal según planilla adjunta:

ue incluye el concepto de aseo urbano Bs 800
umidos por cada departamento
FACTOR IMPORTE
e fumigación de las todas las

agios del COVID-19 misma que se
TOTAL LIQUIDACION
DESCUENTOS PAGABLE
598.40 3,401.60
520.98 3,279.02
939.78 4,310.23
10,990.85
473.00 2,977.01
603.24 3,796.76
970.02 5,229.98
12,003.75
616.95 3,883.05
370.17 2,329.83
6,212.88
1,022.60 4,977.40
383.88 2,416.12
7,393.52
6,499.01 36,600.99
PRIMA TOTAL COSTO

8.33% INCURRIDO
333.20 5,708.00
316.54 5,422.60
437.33 7,491.75
18,622.35
287.39 4,923.15
366.52 6,278.80
516.46 8,847.40
20,049.35
374.85 6,421.50
224.91 3,852.90
10,274.40
499.80 8,562.00
233.24 3,995.60
12,557.60
3,590.23 61,503.70
a con la siguiente información:
n es de 26. 0000 Tn métricas
os que prestan servicio a los

cepto el de TRANSPORTES
dos de producción.
mite la factura comercial de

ase ley 80%, ycotización por libra (453. 592 gr)
.700 para la liquidación provisional la empresa
venta determinada, por lo que le Banco
tes datos: Porcentaje de base ley 80%

noce como Gasto de Comercialización
EMPRESA: MINERA "CONCEPCION S.A."
NIT:
Santa Cruz-Bolivia
BALANCE DE APERTU
AL 01 DE OCTUBRE DEL
(Expresado en Bolivia
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 1,606,866.00
ACTIVO DISPONIBLE 1,580,300.00
Caja Moneda Nacional 200,300.00

Banco Moneda Extranjera 1,380,000.00
ACTIVO EXIGIBLE
ACTIVO REALIZABLE 26,566.00
Existencias de Materiales y Suministros 26,566.00
ACTIVO NO CORRIENTE 3,528,500.00

Activo Fijo 3,528,500.00
Terrenos 66,000.00
Propiedades Mineras 1,470,000.00
Vehículos 855,000.00
Muebles y Enseres 52,500.00
Herramientas 25,000.00
Maquinaria y Equipo 1,040,000.00
Construcciones e Instalaciones 20,000.00
INVERSIONES
TOTAL ACTIVO 5,135,366.00

BALANCE DE APERTURA
AL 01 DE OCTUBRE DEL 2018
(Expresado en Bolivianos)
PASIVO 200,000.00
PASIVO CORRIENTE -
PASIVO NO CORRIENTE 200,000.00
Prestamos Bancarios 200,000.00
PATRIMONIO 4,935,366.00
PATRIMONIO NETO 4,935,366.00
Capital Social 4,935,366.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,135,366.00

EMPRESA: MINERA "SAN CRISTOBAL S.A."
NIT: 1020415021
Santa Cruz-Bolivia
DATOS AUXILIARES
TIPO DE CAMBI
USD Bs
Dinero en BMSC 200,000.00 1,380,000.00
Inventarios
Unid C/U Costo Total Bs
Sacos metaleros 200 7.83 1,566.00
Polvorin 1 25,000.00 25,000.00
Total 26,566.00
Hectareas C/U Costo Total Bs

Terrenos 220 300.00 66,000.00
Propiedades Mineras
Hectareas C/U Costo Total Bs
Prop. Mineras 700 2,100.00 1,470,000.00
Vehiculos
Cantidad C/U CT $us
Dumpers 2 35,000.00 70,000.00
Excavadora 2 20,000.00 40,000.00
Camioneta 1 96,000.00 -
Total
Muebles y Eneseres
Cantidad C/U Costo Total Bs
Estantes Metalicos 15 3,500.00 52,500.00
Maquinaria y Equipo
Cantidad C/U CT $us
Maquinarias 1 350,000.00 -
Generador Electrico 2 50,000.00 100,000.00
Total
Herramientas
Cantidad C/U CT $us
Herramientas varias 1 25,000.00 -
Construcciones e Instalaciones
Cantidad C/U CT $us
Tanque de fierro 1 20,000.00 -
Deuda Bancaria
Corto Plazo 25,000.00
Largo Plazo 175,000.00
Total 200,000.00
AS2 Detalle Importe $ T/C Bs

Gastos de Cateo y Prospecion 6,000.00 6.90 41,400.00
AS3 Detalle Importe Bs Precio Unitario Bs

Diesel 6,000.00 4.20 25,200.00
Aceite 800.00 6.50 5,200.00
TOTAL 30,400.00
AS4 Detalle Cantidad UM Precio Unitario

Dinamita 20.00 Cajas 150.00
Fulinantes 80.00 Kg 30.00
Explosivos 50.00 Cajas 50.00
Guia 200.00 Metros 30.00
TOTAL
AS5 Detalle Importe $ T/C Bs

Gastos de Exploracion y Desarrollo 200,000.00 6.90 1,380,000.00
RETENCIONES
DETALLE IUE IT RC-IVA
Servicios 12.50% 3%
Bienes 5.00% 3%
Alquileres 3% 13%
AS6 Detalles
Jornadas Peones
5 25 220 27,500.00
Importe 27,500.00
Retencion
IUE 12.50% 3,437.50
IT 3% 825.00 4,262.50
Importe a Pagar 23,237.50
Importe 32,544.38
Retencion
IUE 12.50% 4,068.05
IT 3% 976.33 5,044.38
Importe a Pagar 27,500.00
AS7 Detalle Cantidad UM TOTAL

Botas de Goma 40.00 Pares 8,000.00
Guantes de Cuero 30.00 Pares 1,800.00
Casco de Seguridad 40.00 Pares 14,000.00
Abrigo de Goma 35.00 Pares 10,500.00
Overoles en 3 Tallas 100.00 Pares 30,000.00
Gafas Protectores 100.00 Pares 16,000.00
Protectores Auditivos 50.00 Pares 40,000.00
Cinturones porta Herramientas 60.00 Pares 3,000.00
TOTAL 123,300.00
Detalle Cantidad Unidad de Medida Costo Unitario

AS8
Diesel 1,100.00 LT 3.81780
Aceite 300.00 LT 5.65500
9.47280

AS9
Dinamitas 15.00 Cajas 130.50000
Fulinantes 50.00 Kg 26.10000
Explosivos 18.00 Cajas 43.50000
Guia 94.00 Metros 26.10000
226.20000
AS10 Detalle Nro de Personal Parcial Total

Costos Mina 33.00 7,032.30
Producción mina Sector A 26
Producción mina Sector B 7
Ingenio 43.00 9,163.30
Bandas Transportadoras 14
Trituracion 12
Molino SAG 9
Secado y Ensecado 8
Maestranza 5 5.00 1,065.50
Transporte 6 6.00 1,278.60
TOTAL 87.00 18,539.70
Detalle Importe Bs IVA Costo Neto

Alimetacion 21,310.00 2,770.30 18,539.70
Importe a Distribuir
FACTOR =
Base
Factor= 18,539.70
87.00
Factor= 213.1
AS11 Detalle Importe Bs IVA Costo Neto

Sacos Metaleros 16,000.00 2,080.00 13,920.00
AS12 CONSUMO EN KWH

DEPARTAMENTO Equipo de
Maquinaria Focos
Computacion
Ingenio 30,783.00 3,365.00
Laboratorio 500.00 1,500.00
Depato de Almacenes 770.00 850.00
Mestranzas 450.00 1,400.00
Depto de Administracion 3,365.00 450.00

Consumo Energia Electrica 60,200.00 7,592.00 52,608.00
Importe 60,200.00
TAU 800.00
TAP 1,000.00
1,800.00
Base Imponible 58,400.00
IVA 13% 7,592.00

AS13
PRODUCCION MINA
Botas de Goma 12.00 Pares 174.00
Guantes de Cuero 12.00 Pares 52.20
Casco de Seguridad 12.00 Piezas 304.50
Cinturones porta Herramientas 12.00 Piezas 43.50
Suma Parcial 48.00
INGENIO
Botas de Goma 20.00 Pares 174.00
Overoles 3 Tallas 20.00 Pares 261.00
Gafas Protectores 20.00 Piezas 139.20
Suma Parcial 80.00
LABORATORIO
Abrigos de Goma 6.00 Piezas 261.00
Gafas Protectores 4.00 Piezas 139.20
Suma Parcial 10.00
MAESTRANZA
Protectores Auditivos 8.00 Piezas 696.00
Suma Parcial 16.00
TOTAL 154.00
AS14 Detalle Nro de Personal Parcial Total

Costos Mina 33.00 2,640.00
Producción mina Sector A 26
Producción mina Sector B 7
Ingenio 43.00 3,440.00
Bandas Transportadoras 14
Trituracion 12
Molino SAG 9
Secado y Ensecado 8
Maestranza 5 5.00 400.00
Transporte 6 6.00 480.00
TOTAL 87.00 6,960.00
Fumigacion 8,000.00 1,040.00 6,960.00
FACTOR =
Base
Factor= 6,960.00
87.00
Factor= 80
AS15 Planilla de Sueldos y Salarios
AS16 9/30/2019 Ufv Final

10/1/2018 Ufv Inicial
Factor 0.01458211086
DETALLE Parcial VI
Terrenos 66,000.00
Propiedades Mineras 1,470,000.00
Vehículos 855,000.00
Dumpers 483,000.00
Excavadora 276,000.00
Camioneta Toyota 96,000.00
Maquinaria y Equipo en Ing. 350,000.00
Generador Electrico 690,000.00
Tanque de fierro 20,000.00
TOTAL
Vida Util= 100,000.00 Horas/Uso

Valor Residual= 0%
Horas de Uso en Periodo= Costo Mina 3,500.00
DP = VA - VR *Q producción del
VU(q Rendi) periodo
DP = =((1.055.165,40-0)/100.000)*3.500
DP = 36,930.79
AS17 Base Reservas Probadas 60,000,000.00

Gastos de Exploracion y Desarrollo Diferido 1,200,600.00
Producción del Periodo 26,000.00
Factor =
Base
1,200,600.00
Factor =
60,000,000
Factor = 0.02
AÑO PRODUCCIÓN EN FACTOR

26,000.00 0.02001
AS18 Costo mina 225,018.05

Costo Ingenio 160,525.17
Gastos de Maestranza 19,714.21
Gastos de laboratorio 4,847.03
Gastos de almacenes 1,816.16
Gastos de transporte 1,758.60
Gastos de Adm y Com 21,274.31
% MINA = (160.525,17/385.543,22)*100
% MINA = 41.64
% INGENIO = (225.018,05/385.543,22)*100
% INGENIO = 58.36
HOJA DE COSTOS
DETALLE COSTOS MINA COSTO INGENIO TOTAL
Costos Acumulado 225,018.05 160,525.17 385,543.22
Porcentaje 58.36% 41.64% 100%
Maestranza 11,505.21 8,209.00 19,714.21
Laboratorio 2,828.73 2,018.31 4,847.03
Alamacenes 1,059.91 756.25 1,816.16
Transporte 879.30 527.58 1,406.88
Suma Parcial 16,273.15 11,511.13 27,784.28
TOTAL 241,291.20 172,036.30 413,327.50
AS20 DATOS
26000 TN
Lbs 0.25 US$
% Base Ley 0.8
Gtos. Comerc. 6700 US$
Pagos parciales 0.7
Comision Bancaria 0.008
T.C. 6.9
TN Kg g Lbs
1,000 1,000 1 453.592
+ (26000*1000000)/453,592
57,320,234.92
LIQUIDACION PROVISIONAL
VENDEDOR: MINERA SAN CRISTOBAL SA
COMPRADOR: EMPRESA BELGICA
Detalle
Zinc
Deduccion
20,800.00
Zinc
Cantidad lb $us
Zinc = 20.800*1.000.000/453,592 45,856,187.94 11,464,046.98
(-) Gastos Comercializacion 6,700.00

Valor Provisional Acumulado 11,470,746.98
Total $us 11,470,746.98
Total Bs 6.90 79,148,154.20
Pago a Cuenta 70% 55,403,707.94
Saldo a Cobrar 30% 23,744,446.26
LIQUIDACION PROVISIONAL
VENDEDOR: MINERA SAN CRISTOBAL SA
COMPRADOR: EMPRESA BELGICA
Detalle
Zinc
Deduccion
20,800.00
Zinc
Cantidad Lb $us
Zinc = 20.800*1.000.000/453,592 45,856,187.94 11,005,485.11
(-) Gastos Comercializacion 6,700.00

Valor Provisional Acumulado
Total $us 11,012,185.11
Total Bs 6.92 76,204,320.93
Pago a Cuenta 55,403,707.94
Saldo a Cobrar 20,800,612.99
TIPO DE CAMBIO 6.9
CT Bs
-
-
96,000.00
96,000.00
CT Bs
350,000.00
690,000.00
1,040,000.00
CT Bs
25,000.00
CT Bs
20,000.00
IVA Costo Neto

5,382.00 36,018.00
IVA Costo Neto Costo Unitario

2,293.20 22,906.80 3.82
676.00 4,524.00 5.66
2,969.20 27,430.80 9.47
TOTAL IVA Costo Neto Costo Unitario

3,000.00 390.00 2,610.00 130.50
2,400.00 312.00 2,088.00 26.10
2,500.00 325.00 2,175.00 43.50
6,000.00 780.00 5,220.00 26.10
13,900.00 1,807.00 12,093.00 226.20
IVA Costo Neto

179,400.00 1,200,600.00
TOTAL
RETENCION SALDO A PAGAR
15.50% 84.50%
8.00% 92.00%
16.00% 84.00%
Retencion según Ley (RET. POR DENTRO)
Retencion por Fuera (RET. QUE LA EMPRESA ASUMA)
IVA Costo Neto Costos Unitario

1,040.00 6,960.00 174.00
234.00 1,566.00 52.20
1,820.00 12,180.00 304.50
1,365.00 9,135.00 261.00
3,900.00 26,100.00 261.00
2,080.00 13,920.00 139.20
5,200.00 34,800.00 696.00
390.00 2,610.00 43.50
16,029.00 107,271.00 1,931.40
TOTAL
4,199.58
1,696.50
5,896.08
Costo Neto
1,957.50
1,305.00
783.00
2,453.40
6,498.90
TOTAL FACTOR IMPORTE
35,200.00 1.21 42,619.14

2,250.00 1.21 2,724.23
1,500.00 1.21 1,816.16
1,700.00 1.21 2,058.31
2,800.00 1.21 3,390.16
43,450.00 52,608.00
Costo Neto
2,088.00
626.40
3,654.00
522.00
6,890.40
-
3,480.00
5,220.00
2,784.00
870.00
12,354.00
-
1,566.00
556.80
2,122.80
-
5,568.00
348.00
5,916.00
27,283.20
2.31692
2.28362
Actualiz. VA % Dep. Mina Ingenio

962.42 66,962.42
21,435.70 1,491,435.70
12,467.70 867,467.70 20.00% 173,493.54 173,493.54
364.55 25,364.55 25.00% 6,341.14 3,170.57 3,170.57

765.56 53,265.56 10.00% 5,326.56
15,165.40 1,055,165.40 36,930.79 36,930.79
291.64 20,291.64 2.50% 507.29 253.65 253.65
51,452.98 3,579,952.98 222,599.32 176,917.76 40,355.00

TN
TN
AMORTIZACION
$us Bs
- 520.26
351.72
Pago Parcial 55,403,707.94
Comision: 0,8% 443,229.66 → 87% 13%
Traspaso Act 54,960,478.27 385,609.81 57,619.86
Cantidad de Producción ZINC= 24.000 TN
TN KG Gr Lb
1000 1000 1 453,592 gr
Incremento =((T/C Final / T/C iniciall )-1 ) *VI

Incremento = 68,824.48
= 23,813,270.74
Pago Parcial 20,800,612.99

Comision: 0,8% 166,404.90 → 87% 13%
Traspaso Act 20,634,208.09 144,772.27 21,632.64
Adm
5,326.56
5,326.56
NIT: 1020415021
Santa Cruz-Bolivia
Tipo Nro.
Fecha COD
CBTE AS
1
3
4
10
11
12
13
14
15
16
16.1
17
18
19
20
21
21.1
LIBRO DIARIO
DETALLE FM PARCIAL
Caja MN
Banco Moneda Extranjera
Existencias de Materiales y Suministros
Existencias en pulperia 1,566.00
Polvorin 25,000.00
Terrenos
Propiedades Mineras
Vehículos
Dumpers 483,000.00
Excavadora 276,000.00
Camioneta Toyota 96,000.00
Muebles y Enseres
Estantes metalicos 52,500.00
Herramientas
Herramientas varias 25,000.00
Maquinaria y Equipo
Maquinaria 350,000.00
Generador Electrico 690,000.00
Tanque de fierro 20,000.00
Prestamo bancario MN
Corto Plazo 25,000.00
Largo Plazo 175,000.00
Capital Social
GLOSA: La empresa minera "SAN CRISTOBAL S.A." Inicia sus
actividades El 01 de octubre del año 2018
Gastos de Cateo y Prospeccion
Credito Fiscal
Otras cuentas por Pagar
GLOSA: Gastos de Cateo y Prospeccion en Mina
Combustibles 22,906.80
Lubricantes 4,524.00
Credito Fiscal
GLOSA: Por Compra de Combustibles y Lubricantes
Material Explosivos 12,093.00
Credito Fiscal
Documento por Pagar
GLOSA: Por Compra de Materiales Explosivos según factura

Gastos de Exploracion y Desarrollo Diferido
Credito Fiscal
GLOSA: Por Gastos de Exploracion y Desarrollo Diferido
Costos Ingenio
Sueldos y Salarios 32,544.38
Retenciones por Pagar
IUE 4,068.05
IT 976.33
Caja Moneda Nacional
GLOSA: Por Pago de Sueldos y Salarios al Perosnal de
Apoyo
Utensilio y Ropa de Trabajo 107,271.00
Credito Fiscal
GLOSA: Por Compra de Materiales y Suministros como
existencia de Utencilios y Ropa de Trabajo
Costo Mina
Combustibles 4,199.58
Lubricantes 1,696.50
Existencia de Materiales y Suministros
GLOSA: Por Consumo de Combustibles y lubricantes en
Costo Mina
Costo Mina
Material Explosivo 6,498.90
Existencia de Material y Suministros
GLOSA: Por Consumo de Materiales Explosivos
Costo Mina
Alimentacion del Personal 7,032.30
Costo Ingenio
Gastos Mestranza
Gastos de Transporte
Credito Fiscal
GLOSA: Por Pago al Servicio de Alimentacion del Personal
Sacos Metaleros 16,000.00
Credito Fiscal
GLOSA: Por Compra de Materiales y Suministros como
existencias Sacos Metaleros
Costo Ingenio
Servicios Basicos 42,619.14
Gastos Laboratorio
Gastos de Almacenes
Costo Maestranza
Costos de Administracion
Credito Fiscal
GLOSA: Pago de Servicios de Consumo Electrico
Costo mina
Ropa de Trabajo 6,890.40
Costo Ingenio
Gasto de Laboratorio
Costos de Maestranza
GLOSA: Por Entrega y Consumo de Utensilios y Ropa de
Trabajo a los diferentes Sectores
Costos Mina
Servicios Medicos y Sanitarios 2,640.00
Costo Ingenio
Servicios Medicos y Sanitarios 3,440.00
Costos Maestranza
Servicios Medicos y Sanitarios 400.00
Gastos de Transporte
Servicios Medicos y Sanitarios 480.00
Credito Fiscal
Cuentas por Pagar
GLOSA: Por Concepto de Pago de Servicios Medicos y
Sanitarios
Costo Mina
Costo Ingenio
Gasto Maestranza
Gasto Administracion
Sueldos y Salarios por Pagar
Aportes Laborales por Pagar
RC-IVA
Aportes Patronales por Pagar
Prevision por Aguinaldo
Prevision por Indemnizacion
Prevision Prima
Cuota Sindical por Pagar
GLOSA: Por Pago de Planilla de Sueldos y Salarios
Terrenos
Propiedades Mineras
Vehículos
Muebles y Enseres
Herramientas
Maquinaria y Equipo
AITB
GLOSA: Por Incremento de actualizacion de los activos fijos

Costo Mina
Depreciacion de Activos Fijos 176,917.76
Costo Ingenio
Gasto de Administracion
Depreciacion Acumulada Vehiculo
Depreciacion Acumulada Muebles y Enseres
Depreciacion Acumulada Maquinaria y Equipo
Depreciacion Acumulada Construcciones e Instalaciones
Depreciacion Acumulada Herramientas
GLOSA: Por Depreciacion Acumulada de los Activos Fijos
Costo Mina
Agotamiento de Mina 520.26
Gasto de Exploracion y Desarrollo Diferido
GLOSA: Por Agotamiento de Mina
Costo Mina
Gasto Maestranza 11,505.21
Gastos Laboratorio 2,828.73
Gasto Almacenes 1,059.91
Gasto Transporte 879.30
Costos Ingenio
Gasto Maestranza 8,209.00
Gastos Laboratorio 2,018.31
Gasto Almacenes 756.25
Gastos de Administracion Com
Gasto Maestranza
Gasto Laboratorio
Gasto Almacenes
Gasto Transporte
GLOSA: Por Traspaso de los Costos Acumulados en los
Departamentos
Existencias de Concentrados y Metalicos
Zinc
Costo Mina
Costo Ingenio
GLOSA: Por Traspaso de los Costos Acumulados de
Producción
Comisiones Bancarias
Credito Fiscal
Cuentas por Cobrar Moneda Extranjera
Costos de Ventas de Concentrados de Exportacion
Ventas de Concentrados de Expprtacion
Concentrados de Zinc 79,148,154.20
Existencias de Concentrados y Metalicos
Concentrados de Zinc
GLOSA: Por la venta de 24.000 Tn de Zinc
Diferencia de Cambio
GLOSA: Por Variacion Cambiante
Credito Fiscal
Perdida Por Impurezas Determinadas y Cotizaciones
GLOSA: Por liquidacion
DEBE HABER
200,300.00
1,380,000.00
26,566.00
66,000.00
1,470,000.00
855,000.00
52,500.00
25,000.00
1,040,000.00
20,000.00
200,000.00
4,935,366.00
5,135,366.00 5,135,366.00
36,018.00
5,382.00
6,210.00
35,190.00
41,400.00 41,400.00
27,430.80
2,969.20
30,400.00
30,400.00 30,400.00
12,093.00
1,807.00
9,730.00
4,170.00
13,900.00 13,900.00
1,200,600.00
179,400.00
1,380,000.00
1,380,000.00 1,380,000.00
32,544.38
5,044.38
27,500.00
32,544.38 32,544.38
107,271.00
16,029.00
123,300.00
123,300.00 123,300.00
5,896.08
5,896.08
5,896.08 5,896.08
6,498.90
6,498.90
6,498.90 6,498.90
7,032.30
9,163.30
1,065.50
1,278.60
2,770.30
21,310.00
21,310.00 21,310.00
13,920.00
2,080.00
16,000.00
16,000.00 16,000.00
42,619.14
2,724.23
1,816.16
2,058.31
3,390.16
7,592.00
60,200.00
60,200.00 60,200.00
6,890.40
12,354.00
2,122.80
5,916.00
27,283.20
27,283.20 27,283.20
2,640.00
3,440.00
400.00
480.00
1,040.00
8,000.00
8,000.00 8,000.00
18,622.35
20,049.35
10,274.40
12,557.60
36,600.99
5,478.01
590.00
7,633.01
3,590.23
3,590.23
3,590.23
431.00
61,503.70 61,503.70
962.42
21,435.70
12,467.70
364.55
765.56
15,165.40
291.64
51,452.98
51,452.98 51,452.98
176,917.76
40,355.00
5,326.56
173,493.54
5,326.56
36,930.79
507.29
6,341.14
222,599.32 222,599.32
520.26
520.26
520.26 520.26
16,273.15
11,511.13
351.72
19,714.21
4,847.03
1,816.16
1,758.60
28,136.00 28,136.00
385,543.22
225,018.05
160,525.17
385,543.22 385,543.22
54,960,478.27
385,609.81
57,619.86
23,744,446.26
385,543.22
79,148,154.20
385,543.22
79,533,697.41 79,533,697.41
68,824.48
68,824.48
68,824.48 68,824.48
20,634,208.09
144,772.27
21,632.64
23,813,270.74
3,012,657.75
23,813,270.74 23,813,270.74
111,067,646.67
NIT: 1020415021
Santa Cruz-Bolivia
KARDEX DE INVENTARIO
Metodo: PEPS
Elaborados al 30/09/2019
(Expresados en Bolivianos)
Producto: Diesel En físico

Costo Unitario
Fecha Detalle Entrada Salida Saldo
1ra compra 6000lt a 4,20 6000 6000 3.82

1ra Salida 1100 lt 1100 4900 3.82
Producto: Aceite En físico

Costo Unitario
1ra Compra 800 lt a 6,5 800 800 5.66

1ra Salida 300 lt 300 500 5.66
Producto:Sacos Metaleros En físico

Costo Unitario
10/1/2018 Inv. inicial 200 en 7,83 200 200 7.83

1ra compra 2000 a 8 2000 2200 8.00
Producto:Polvorin En físico
Costo Unitario
10/1/2018 Inv. Inicial 1 1 1 25,000.00
Producto:Dinamita En físico
Costo Unitario
1ra Compra 20 cajas a 150 20 20 -

1ra salida 15 cajas 15 5 130.50
Producto:Fluminantes En físico
Costo Unitario
1ra Compra 80 a 30 80 80 -
1ra Salida 50 kg 50 30 26.10
Producto: Explosivos En físico

Costo Unitario
1ra Compra 50 a 50 50 50 -
1ra Salida 18 cajas 18 32 -
Producto: Guia En físico

Costo Unitario
1ra Compra 200 a 30 200 200 -

1ra Salida 94 m 94 106 -
Producto: Botas de goma En físico

Costo Unitario
1ra Compra 40 pares 40 40 174.00

1ra Salida a Produc. mina 12 pares 12 28 174.00
2da Salida a Ingenio 20 pares 20 8 174.00
Producto: Guantes de cuero En físico

Costo Unitario
1ra Compra 30 pares 30 30 52.20

Producto: Abrigo de goma En físico

Costo Unitario
1ra Compra 35 piezas 35 35 261.00

1ra Salida a Laboratorio 6 piezas 6 29 261.00
Producto: Casco de Seguridad En físico

Costo Unitario
Costo Unitario

Producto: Overol En físico

Costo Unitario
1ra Compra 100 piezas 100 100 261.00

1ra Salida a Ingenio 20 pares 20 80 261.00
Producto: Gafas protectoras En físico

Costo Unitario
1ra Compra 100 piezas 100 100 139.20

1ra Salidas a Ingenio 20 pares 20 80 139.20
2da Salidas a Laboratorio de 4 piezas 4 76 139.20
Producto:Protectores Auditivos En físico

Costo Unitario

1ra Salida a Maestranza de 8 piezas 8 42 43.50
Producto: Cinturones porta Herramientas En físico

Costo Unitario
1ra compra 60 piezas 60 60 43.50

2da Salida a Ingenio 20 pares 20 28 43.50
3ra Salida a Maestranza 8 piezas 8 20 43.50
En boliviano
Debe Haber Saldo
22,906.80 22,906.80
4,199.58 18,707.22
En boliviano
Debe Haber Saldo
4,524.00 4,524.00
1,696.50 2,827.50
En boliviano
Debe Haber Saldo
1,566.00 1,566.00
16,000.00 17,566.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
25,000.00 25,000.00
25,000.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
- -
1,957.50 - 1,957.50
En boliviano
Debe Haber Saldo
- -
1,305.00 - 1,305.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
- -
- -
En boliviano
Debe Haber Saldo
- -
- -
En boliviano
Debe Haber Saldo
6,960.00 6,960.00
2,088.00 4,872.00
3,480.00 1,392.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
1,566.00 1,566.00
626.40 939.60
En boliviano
Debe Haber Saldo
9,135.00 9,135.00
1,566.00 7,569.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
12,180.00 12,180.00
3,654.00 8,526.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
26,100.00 26,100.00
5,220.00 20,880.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
13,920.00 13,920.00
2,784.00 11,136.00
556.80 10,579.20
En boliviano
Debe Haber Saldo
34,800.00 34,800.00
348.00 34,452.00
En boliviano
Debe Haber Saldo
2,610.00 2,610.00
522.00 2,088.00
870.00 1,218.00
348.00 870.00
NIT: 1020415021
Santa Cruz-Bolivia
HOJA DE T
(E
SUMAS
Nro. CUENTAS DEBE
1 Caja Moneda Nacional 200,300.00
2 Banco Moneda Extranjera 76,974,686.36
3 Prestamos Bancarios
4 Capital Social
5 Existencias de Materiales y Suministros 187,280.80
6 Propiedas Mineras 1,491,435.70
7 Terrenos 66,962.42
8 Vehiculo 867,467.70
9 Herramientas 25,765.56
10 Muebles y Enseres 52,864.55
11 Maquinaria y Equipo 1,055,165.40
12 Construcciones e Instalaciones 20,291.64
13 Gastos de Cateo y Prospeccion 36,018.00
14 Credito Fiscal 298,321.99
15 Otras cuentas por Pagar
16 Documento por Pagar
17 Cuentas por Pagar
18 Gastos de Exploracion y Desarrollo Diferido 1,200,600.00
19 Costos Ingenio 172,036.30
20 Retenciones por Pagar
21 Costo Mina 241,291.20
22 Gastos Mestranza 19,714.21
23 Gastos de Transporte 1,758.60
24 Gasto Administracion 21,626.03
25 Gastos Laboratorio 4,847.03
26 Gastos de Almacenes 1,816.16
27 Sueldos y Salarios por Pagar
28 Aportes Laborales por Pagar
29 RC-IVA
30 Aportes Patronales por Pagar
31 Prevision por Aguinaldo
32 Prevision por Indemnizacion
33 Prevision Prima
34 Cuota Sindical por Pagar
35 A.I.T.B
36 Depreciacion Acumulada Vehiculo
37 Depreciacion Acumulada Muebles y Enseres
38 Depreciacion Acumulada Maquinaria y Equipo
39 Depreciacion Acumulada Construcciones e Instalaciones
40 Depreciacion Acumulada Herramientas
41 Existencias de Concentrados y Metalicos 385,543.22
42 Comisiones Bancarias 530,382.07
43 Cuentas por Cobrar Moneda Extranjera 23,813,270.74
44 Costos de Ventas de Concentrados de Exportacion 385,543.22
45 Perdida Por Impurezas Determinadas y Cotizaciones 3,012,657.75
46 Diferencia de Cambio
47 Ventas de Concentrados de Expprtacion
48
49
50
TOTAL 111,067,646.67
RESULTADO DE LA GESTION
SUMAS IGUALES
HOJA DE TRABAJO DE 8 COLUMNAS
SUMAS SALDOS ESTADO DE RESULTADO

HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO
27,500.00 172,800.00
1,676,130.00 75,298,556.36
200,000.00 200,000.00
4,935,366.00 4,935,366.00
39,678.18 147,602.62
1,491,435.70
66,962.42
867,467.70
25,765.56
52,864.55
1,055,165.40
20,291.64
36,018.00 36,018.00
298,321.99
6,210.00 6,210.00
4,170.00 4,170.00
8,000.00 8,000.00
520.26 1,200,079.74
160,525.17 11,511.13 11,511.13
5,044.38 5,044.38
225,018.05 16,273.15 16,273.15
19,714.21
1,758.60
21,626.03 21,626.03
4,847.03
1,816.16
36,600.99 36,600.99
5,478.01 5,478.01
590.00 590.00
7,633.01 7,633.01
3,590.23 3,590.23
3,590.23 3,590.23
3,590.23 3,590.23
431.00 431.00
51,452.98 51,452.98 51,452.98
173,493.54 173,493.54
5,326.56 5,326.56
36,930.79 36,930.79
507.29 507.29
6,341.14 6,341.14
385,543.22
530,382.07 530,382.07
23,813,270.74
385,543.22 385,543.22
3,012,657.75 3,012,657.75
68,824.48 68,824.48 68,824.48
79,148,154.20 79,148,154.20 79,148,154.20
111,067,646.67 84,711,325.05 84,711,325.05 4,014,011.36 79,268,431.66

75,254,420.30
79,268,431.66
-
BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIV. Y PATR.
172,800.00
75,298,556.36
200,000.00
4,935,366.00
147,602.62
1,491,435.70
66,962.42
867,467.70
25,765.56
52,864.55
1,055,165.40
20,291.64
298,321.99
6,210.00
4,170.00
8,000.00
1,200,079.74
5,044.38
36,600.99
5,478.01
590.00
7,633.01
3,590.23
3,590.23
3,590.23
431.00
173,493.54
5,326.56
36,930.79
507.29
6,341.14
80,697,313.69 5,442,893.39
75,254,420.30
80,697,313.69
NIT: 1020415021
Santa Cruz-Bolivia
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE COTUBRE AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2019
Ventas Brutas
(+) Recargo en ventas
(-) Descuentos, rebajas y bonificaciones en ventas
(-) Devoluciones en ventas
VENTAS NETAS
(-) Costos de ventas de concentrados
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
(-) GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de Cateo y Prospeccion

Costos Ingenio
Costo Mina
Gasto Administracion
RESULTADO OPERATIVO
(+) OTROS INGRESOS

A.I.T.B
Diferencia de Cambio
(-) OTROS EGRESOS
Perdida Por Impurezas Determinadas y Cotizaciones

RESULTADO DE LA GESTION ANTES DE LA IUE
(-) IUE 25%
RESULTADO DESPUES DE IUE
(-) Reserva legal 5%
RESULTADO DE LA GESTION
Santa Cruz,…................................................
Propietario (Rep. Legal)

DE RESULTADOS
AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2019
ado en Bolivianos)
79,148,154.20
79,148,154.20
(385,543.22)
78,762,610.98
(615,810.39)
36,018.00
11,511.13
16,273.15
21,626.03
530,382.07
78,146,800.59
120,277.46
51,452.98
68,824.48
(3,012,657.75)
3,012,657.75
NTES DE LA IUE 75,254,420.30
(18,813,605.08)
DE IUE 56,440,815.23
(2,822,040.76)
STION 53,618,774.46
…................................................
Contador
NIT: 1020415021
Santa Cruz-Bolivia
BA
DEL 01 DE OCT
(E
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE
Caja Moneda Nacional 172,800.00

Banco Moneda Extranjera 75,298,556.36
ACTIVO EXIGIBLE
Credito Fiscal IVA 298,321.99
ACTIVO REALIZABLE
Existencias de Materiales y Suministros 147,602.62
ACTIVO DIFERIDO C/P
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO
Propiedas Mineras 1,491,435.70
Terrenos 66,962.42
Vehiculo 867,467.70
(-) Depreciacion Acumulada de Vehiculo (173,493.54)
(-) Depreciacion Acumulada de Herramientas (6,341.14)
(-) Depreciaion Acumulada de Muebles y Enseres (5,326.56)
(-) Depreciacion Acumulada de Maquinaria y Equipo (36,930.79)
(-) Depreciacion Acumulada de Construcciones e Instalaciones (507.29)
INVERSIONES
ACTIVO DIFERIDO L/P
Gastos de Exploracion y Desarrollo Diferido 1,200,079.74
TOTAL ACTIVO
Propietario ( Rep. Legal)

BALANCE GENERAL
DEL 01 DE OCTUBRE Al 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2019
PASIVO
75,917,280.98 PASIVO CORRIENTE
75,471,356.36
Otras cuentas por Pagar
Documento por Pagar
Cuentas por Pagar
Retenciones por Pagar
Sueldos y Salarios por Pagar
298,321.99 Aportes Laborales por Pagar
RC-IVA
Aportes Patronales por Pagar
Prevision por Aguinaldo
Prevision Prima
Cuota Sindical por Pagar
IUE por Pagar
147,602.62 PASIVO NO CORRIENTE

Prestamos Bancarios
Prevision por Indemnizacion
4,557,433.40
3,357,353.66
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO
Capital Social
Reserva Legal
Resultado de la Gestion
1,200,079.74
80,474,714.38 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Santa Cruz,
Propietario ( Rep. Legal)

19,098,533.15
18,894,942.92
6,210.00
4,170.00
8,000.00
5,044.38
36,600.99
5,478.01
590.00
7,633.01
3,590.23
3,590.23
431.00
18,813,605.08
203,590.23
200,000.00
3,590.23
61,376,181.23
61,376,181.23
4,935,366.00
2,822,040.76
53,618,774.46
80,474,714.38
Contador

Proyecto Formativo - Minera San Cristobal S.A.

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Proyecto Formativo - Minera San Cristobal S.A.

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

EMPRESA: MINERA "SAN CRISTOBAL S.A.

Dinero en el Banco MSC $us 200.000 t.c. 6.90

DETALLE Cantidad UM Precio TOTAL

7. Se compra de Comercial CAMIRI, los siguientes materiales y cancelamos cheque:

8. En trabajos de la mina se incurrieron en los siguientes costos:

DETALLE Cantidad UM Costos TOTAL

9. Se recibe el informe de Mina por consumo de los siguientes materiales:

DETALLE Cantidad UM Costos TOTAL

DETALLE No de Parcial Total

13. Se entregó la siguiente ropa de trabajo para diferentes sectores

DETALLE Cantidad UM CUP Total

15. Se tiene el siguiente detalle para la planilla de sueldos y salarios

. Considerar entre los descuentos 1% de cuota sindical

00.000 horas funcionamiento. no tiene valor residual)

ráficos, estudios geológicos geoquímicos

s: 70% con cheque y por el saldo firmamos una letra de cambio:

Credito Fiscal Costo Neto Costo Unitario

0 por lo siguientes conceptos trabajos de exploración,

Credito Fiscal Costo Neto Costo Unitario

ntación del personal según planilla adjunta:

e fumigación de las todas las

PRIMA TOTAL COSTO

a con la siguiente información:

n es de 26. 0000 Tn métricas

os que prestan servicio a los

mite la factura comercial de

tes datos: Porcentaje de base ley 80%

Caja Moneda Nacional 200,300.00

ACTIVO REALIZABLE 26,566.00

Existencias de Materiales y Suministros 26,566.00

ACTIVO NO CORRIENTE 3,528,500.00

TOTAL ACTIVO 5,135,366.00

PASIVO NO CORRIENTE 200,000.00

Prestamos Bancarios 200,000.00

Capital Social 4,935,366.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,135,366.00

Hectareas C/U Costo Total Bs

Estantes Metalicos 15 3,500.00 52,500.00

AS2 Detalle Importe $ T/C Bs

AS3 Detalle Importe Bs Precio Unitario Bs

AS4 Detalle Cantidad UM Precio Unitario

AS5 Detalle Importe $ T/C Bs

AS7 Detalle Cantidad UM TOTAL

Detalle Cantidad Unidad de Medida Costo Unitario

Detalle Cantidad Unidad de Medida Costo Unitario

AS10 Detalle Nro de Personal Parcial Total

Detalle Importe Bs IVA Costo Neto

AS11 Detalle Importe Bs IVA Costo Neto

AS12 CONSUMO EN KWH

Detalle Importe Bs IVA Costo Neto

Detalle Cantidad Unidad de Medida Costo Unitario

AS14 Detalle Nro de Personal Parcial Total

AS15 Planilla de Sueldos y Salarios

AS16 9/30/2019 Ufv Final

Vida Util= 100,000.00 Horas/Uso

AS17 Base Reservas Probadas 60,000,000.00

AÑO PRODUCCIÓN EN FACTOR

AS18 Costo mina 225,018.05

(-) Gastos Comercializacion 6,700.00

(-) Gastos Comercializacion 6,700.00

IVA Costo Neto

IVA Costo Neto Costo Unitario

TOTAL IVA Costo Neto Costo Unitario