REPUESTOS AUTOMOTRICES S.A.

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CNT-CI
CONTABILIDAD

Lista de verificación

31/12/2020

Cumplimiento Observaciones
N: Controles Si No
1 Se socializan las políticas con el personal involucrado x
en el proceso contable.

2 La entidad ha identificado los proveedores de x

informació n
dentro del proceso contable.

3 Los hechos econó micos se contabilizan x

cronoló gicamente.

4 Se verifica el registro consecutivo de los hechos x

económicos en los libros de contabilidad.

5 Se verifica que los registros contables cuenten con los x

documentos de origen interno o externo que los
soporten.

6 Los comprobantes de contabilidad se realizan x

cronoló gicamente.

7 Los libros de contabilidad se encuentran debidamente x

soportados en comprobantes de contabilidad.

8 Existe algú n mecanismo a través del cual se x

verifique la
completitud de los registros contables.

9 Existen mecanismos de identificació n y monitoreo de x

los riesgos de índole contable.

Los funcionarios involucrados en el proceso contable

10 poseen las habilidades y competencias necesarias para
x
su ejecució n.

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Elaborado por: DIAZ PEÑA YUNEISY Revisado por: BPAV

ESCOBAR ECHEVERRIA FREDDY
PAREDES GLENDA DEL CISNE
Fecha: 2023-09-18
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