Matriz Financiera Guarderia

FLUJO DE EFECTIVO AKUY SA
2019 2020 2021
Saldo inicial 81,782,000 32,928,745 89,538,730
Ingresos
Ventas en efectivo 391,211,330 466,754,414 572,395,926
Cobros de ventas a crédito 17,009,188 23,849,830
Prestamo 68,000,000
Aporte de socios 24,000,000 0 0
Total Ingresos 483,211,330 483,763,602 596,245,756
Egresos
Compra de mercancía 196,276,800 234,153,600 289,248,000
Pago de nómina 94,688,584 101,755,673 109,179,782
Pago de Seguridad social - 0 0
Pago proveedores - 0 0
Pago de impuestos 53,004,804 53,004,804 53,004,804
Pago de servicios públicos 27,624,000 33,026,400 41,148,360
Pago de alquiler 155,844,000 - -
Pago de mantenimiento - 0 0
Pago de publicidad - - -
Total Egresos 527,438,188 421,940,477 492,580,946
Flujo de caja económico 37,555,142 94,751,870 193,203,540
Financiamiento
Pago de préstamos 4,626,397 5,213,140 5,874,297
Total Financiamiento 4,626,397 5,213,140 5,874,297
Flujo de caja financiero 32,928,745 89,538,730 187,329,243
32,928,745
VO AKUY SAS
VNA
2022 2023 ### Total
- 81,782,000
187,329,243 348,891,210
180,061,033
726,499,568 954,883,876
### 6,379,026,014 TIR
30,270,815 39,786,828
### 247,053,366 SALDO INICIAL
- 81,782,000
0 ###
0 24,000,000
756,770,384 994,670,704
### 6,718,079,380 55%
PRI
371,884,800 495,849,600
### 1,587,412,800
116,980,781 125,779,657
### 548,384,478
0 ###
0 -
0 ###
0 -
53,004,804 53,004,804
### 265,024,020
53,338,032 71,820,540
### 458,142,132
- ###
- 155,844,000
0 ###
0 -
- ###
- -
595,208,417 746,454,601
### 3,014,807,430
348,891,210 597,107,313
###
0 ###
0 15,713,834
- ###
- 15,713,834
348,891,210 597,107,313
###
- 81,782,000
- 44,226,858 61,823,125 103,664,810 161,561,966 248,216,103
- 44,226,858 61,823,125 103,664,810 161,561,966 248,216,103
3.85
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el
emprendedor 15%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 55%
VAN (Valor actual neto) 180,061,033
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 3.85
Nivel de endeudamiento inicial del negocio. 73%
ESTADO DE RESULTADOS
2019
INGRESOS OPERACIONALES 408,220,518
COSTO DE PRODUCCION 281,531,392
MARGEN BRUTO 126,689,126
GASTOS OPERACIONALES 130,503,102
NOMINA ADMINISTRACION 40,275,942
HONORARIOS 11,400,000
PUBLICIDAD 3,009,600
SERVICIOS PUBLICOS 27,624,000
ARRENDAMIENTO 42,000,000
DEPRECIACION EQUIP OFICINA 449,560
DIVERSOS 5,744,000
UTILIDAD OPERACIONAL - 3,813,976
INGRESOS NO OPERACIONALES 59,820,000
AFRECHO 59,820,000
GASTOS FINANCIEROS 7,911,033
INTERESES CREDITO 7,911,033
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 48,094,992
IMPUESTO DE RENTA 33% 16,352,297
UTILIDAD NETA 31,742,694
RESERVA LEGA 10% 4,761,404
UTILIDAD DEL EJERCICIO 26,981,290
2020 2021
487,048,084 597,282,705
324,698,723 385,343,681
162,349,361 211,939,024
140,774,939 156,339,193
43,642,499 47,211,049
12,000,000 12,600,000
3,912,480 5,086,224
33,026,400 41,148,360
42,000,000 44,100,000
449,560 449,560
5,744,000 5,744,000
21,574,423 55,599,832
61,734,240 63,709,736
73,914,000 91,908,000
7,324,290 6,663,133
75,984,373 112,646,435
25,834,687 38,299,788
50,149,686 74,346,647
7,020,956 5,204,265
43,128,730 69,142,382
2022 2023
758,086,506 996,400,566
473,804,066 603,879,131
284,282,440 392,521,435
176,642,395 204,633,403
50,993,711 55,003,334
13,200,000 14,400,000
6,612,091 8,595,719
53,338,032 71,820,540
46,305,000 48,620,250
449,560 449,560
5,744,000 5,744,000
107,640,045 187,888,033
65,748,447 67,852,398
117,882,000 155,844,000
- -
173,388,492 255,740,430
58,952,087 86,951,746
114,436,405 168,788,684
4,577,456 4,388,506
109,858,949 164,400,178
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
2019 2020 2021

ACTIVO 150,803,472 483,250,074 595,732,227
EFECTIVO 81,782,000 466,754,414 572,395,926
DEUDORES - 17,009,188 23,849,830
TOTAL ACT CTE 81,782,000 483,763,602 596,245,756
PROPIEDAD PLANTA Y E 69,535,000

DEPRECIACION ACTIVO 513,528 513,528 513,528
TOTAL ACT NO CTE 69,021,472 - 513,528 - 513,528
PASIVO 122,736,523 127,005,773 137,213,865

OBLIGACIONES FINANICERAS 63,373,603 58,160,463 52,802,923
IMPUESTOS GRAV Y T 16,352,297 25,834,687 38,299,788
SALARIOS POR PAGAR 43,010,623 43,010,623 46,111,155
TOTAL PASIVO CTE 122,736,523 127,005,773 137,213,865
PATRIMONIO 55,742,695 50,149,686 74,346,647

CAPITAL SOCIAL 24,000,000
RESERVAS 4,761,404 7,020,956 5,204,265
UTILIDAD DEL EJERCICIO 26,981,290 43,128,730 69,142,382
TOTAL PATRIMONIO 55,742,695 50,149,686 74,346,647
PASIVO+ PATRIMONIO 178,479,218 177,155,459 211,560,512

2022 2023
756,256,855 994,157,176
726,499,568 954,883,876
30,270,815 39,786,828
756,770,384 994,670,704
513,528 513,528
- 513,528 - 513,528
108,318,800 139,736,794
TASA MINIMA DE RENDIMIENTO
- -
58,952,087 86,951,746 2019 2020 2021 2022
49,366,712 52,785,048 15% 24% 33% 49%
108,318,800 139,736,794
114,436,405 168,788,684
4,577,456 4,388,506
109,858,949 164,400,178
114,436,405 168,788,684
222,755,205 308,525,478
IENTO
2023
53%
COSTOS DE PRODUCCION
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA (57 TONELADAS * 250.000)
FLETES Y TTE MATERIA PRIMA (2000 * BOLSA)
LONAS
TOTAL
MANO DE OBRA
CIF
DEPRECIACION MAQUINARIA X HORAS
CABUYA
ARRIENDO
COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO UNITARIO x kg
COSTO UNITARIO X BULTO DE 50KG
PRECIO DE VENTA
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
NIVEL DE VENTAS
VENTAS NETAS
COSTOS VARIABLES
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
COSTOS FIJOS
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN
% OPERACIÓN
% CONTRIBUCIÓN
PUNTO DE EQUILIBRIO KG
PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS
MENSUAL 2019
r 14,250,000 171,000,000
1,900,000 22,800,000
206,400 2,476,800
16,356,400 196,276,800
3,584,219 43,010,623
3,520,331 42,243,968
$ 5,331 63,968
$ 15,000 180,000
$ 3,500,000 42,000,000
23,460,949 281,531,392
1,831 1,831
91,573 91,573
$ 2,656 2,656
$ 1,831 1,831
$ 7,104,549 85,254,592
$ 12,810 153,720
34,018,377 408,220,518
23,460,949 281,531,392
10,557,427 126,689,126
7,104,549 85,254,592
3,452,878 41,434,535
10 10
31 31
8,620 103,445
22,892,437 274,709,240
2020 2021 2022
204,000,000 252,000,000 324,000,000
27,216,000 33,600,000 43,200,000
2,937,600 3,648,000 4,684,800
234,153,600 289,248,000 371,884,800
46,111,155 49,366,712 52,785,048
44,433,968 46,728,968 49,134,218
63,968 63,968 63,968
270,000 360,000 450,000
44,100,000 46,305,000 48,620,250
324,698,723 385,343,681 473,804,066
1,773 1,699 1,624
88,627 84,928 81,219
2,659 2,633 2,599

1,773 1,699 1,624
90,545,123 96,095,681 101,919,266
183,183 226,865 291,684
487,048,084 597,282,705 758,086,506

324,698,723 385,343,681 473,804,066
162,349,361 211,939,024 284,282,440
90,545,123 96,095,681 101,919,266
71,804,239 115,843,344 182,363,173
15 19 24
33 35 38
102,164 102,863 104,573
271,635,369 270,815,100 271,784,710
2023 COSTO PRODUCCION X KG
432,000,000
57,600,000
6,249,600
495,849,600 $ 1,277
56,374,300 $ 280
51,655,231 $ 275
63,968
540,000
51,051,263
603,879,131
1,553 $ 1,831
77,637
2,562
1,553
108,029,531
388,912
996,400,566
603,879,131
392,521,435
108,029,531
284,491,904
29
39
107,036
274,228,810
COMPRA 2019
MATERIA PRIMA 171,000,000
TOTAL 171,000,000
fletes 2000X BOLSA 30KG 22,800,000

kg producidos mensual
226 kg x tonelada 12810
DEMANDA 100% 21350
PRECIO VENT KG $ 824

P.V X BULTO 50 KG
AFRECHO X KG 270
KG DE AFRECHO POR TONELADA 650
VALOR TONELADA DE AFRECHO 175500
TONELADAS AFRECHO 63,180,000
3,360,000
TRANSPORTE AFRECHO BOLSA 30 KG 59,820,000
17,009,188
FINANCIACION DE CLIENTE 15 DIAS
CREDITO
PAGO DE PRESTAMO 1 AÑO 4,626,397

PAGO PRESTAMO 2 AÑO 5,213,140
2020 2021 2022 2023
204,000,000 252,000,000 324,000,000 432,000,000
204,000,000 252,000,000 324,000,000 432,000,000
27,216,000 33,600,000 43,200,000 57,600,000
15265 18905 24307 32409

23485 27008 32409 40512
$ 2,656 $ 886 $ 2,659 $ 934

$ 132,781 $ 132,940
270 270 270 270

650 650 650 650
175500 175500 175500 175500
77,922,000 96,876,000 124,254,000 164,268,000
4,008,000 4,968,000 6,372,000 8,424,000
73,914,000 91,908,000 117,882,000 155,844,000
84 108 144
$ 2,633 $ 975 $ 2,599 $ 1,009 $ 2,562
$ 131,638 $ 129,950 $ 128,101
CANT PPYE VR UNITARIO TOTAL
2 BASCULA DE 100 KILOS $ 200,000 $ 400,000

2 MAQUINA LAVADORA DE YUCA $ 2,000,000 $ 4,000,000
2 MAQUINA TROZADORA CON MOTOR $ 3,000,000 $ 6,000,000
2 MAQUINA COLADORA CON MOTOR $ 3,000,000 $ 6,000,000
1 PLANTA TRATAMIENTO DE AGUA $ 4,000,000 $ 4,000,000
16 ESTIBAS DE MADERA $ 19,000 $ 304,000
4 CARRETAS DE MANO $ 194,900 $ 779,600
3 PALAS METALICAS GRANDES $ 60,000 $ 180,000
3 COSEDORA DE BULTOS $ 500,000 $ 1,500,000
800 METROS DE PLASTICO NEGRO $ 4,000 $ 3,200,000
N/A ADECUACIÓN PLANTA $ 40,000,000 $ 40,000,000
1 SILLAS PARA OFICINA $ 154,900 $ 154,900
1 ESCRITORIOS $ 289,900 $ 289,900
1 TELEFONO INALAMBIRCO $ 229,900 $ 229,900
1 IMPRESORA $ 309,900 $ 309,900
1 COMPUTADORES DE MESA MARCA HP $ 1,499,000 $ 1,499,000
1 VENTILADOR $ 209,000 $ 209,000
1 ARCHIVADOR $ 288,900 $ 288,900
1 PUNTO ECOLOGICO $ 189,900 $ 189,900
TOTAL $ 56,149,300.00 $ 69,535,000.00
CANT LIMPIEZA Y DESINFECCION VR. UNITARIO MENSUAL

5 TOALLAS MANO 3,400.00 $ 17,000.00
2 DETERGENTE 23,900.00 $ 47,800.00
5 JABON REY 1,500.00 $ 7,500.00
3 DESINFECTANTE 14,000.00 $ 42,000.00
15 GUANTES PUNTOS 3,000.00 $ 45,000.00
2 GUANTES DE CAUCHO 6,000.00 $ 12,000.00
2 TRAPERO 6,000.00 $ 12,000.00
2 ESCOBAS 5,000.00 $ 10,000.00
1 RECOGEDOR 5,000.00 $ 5,000.00
1 FABULOSO 15,000.00 $ 15,000.00
TOTAL $ 82,800.00 $ 213,300.00
PAPELERIA VR. UNITARIO MENSUAL

2 RECARGA TONER 35,000.00 $ 70,000.00
6 RESMA 8,000.00 $ 48,000.00
1 VARIOS(ESFEROS, LAPIZ. RESALTADOR,ETC) 12,000.00 $ 12,000.00
1 BISTURI 5,500.00 $ 5,500.00
TOTAL $ 60,500.00 $ 135,500.00
MANTENIMIENTO EQUPIOS VR. UNITARIO MENSUAL

OTROS 50,000.00 12,500.00
VARILLAS 4,000.00 24,000.00
TEFLON ANCHO 50,000.00 12,500.00
CINTA ENMASCARAR 2,500.00 2,500.00
TOTAL $ 51,500.00
GASTOS DE VENTAS
PRESUPUESTO MARKETING INICIAL MENSUAL
CREACION DE LOGO, VOLANTES, PAG 980,000 -
WEB Y REDES SOCIALES (ANUAL)
IMPRESIÓN DE VOLANTES X 1000 POR 98,000

TRIMESTRE
CUÑA RADIAL 2 POR SEMANA 654,400 654,400
TOTAL 1,732,400 654,400

CANT MATERIA PRIMA Y OTROS VR UNITARIO
57 TONELADAS DE YUCA $ 250,000

258 LONAS $ 800
2 CABUYA $ 7,500
TOTAL $ 258,300
SERVICIOS PUBLICOS VR UNITARIO

CANT
AGUA $ 700,000
LUZ $ 1,500,000
INTERNET $ 102,000
TOTAL $ 2,302,000
CANT ARRENDAMIENTO VR UNITARIO
ARRIENDO $ 3,500,000
TOTAL $ 3,500,000
ANUAL 2019 2020 2021 2022
- 200,000 250,000 320,000
392,000 612,480 536,224 6,292,091
2,617,600 3,100,000 4,300,000
3,009,600 3,912,480 5,086,224 6,612,091

TOTAL 2019 2020 2021 2022
$ 14,250,000 $ 171,000,000 $ 204,000,000 $ 252,000,000 $ 324,000,000

$ 206,400 $ 2,476,800 $ 2,937,600 $ 3,648,000 $ 4,684,800
$ 15,000 $ 180,000 $ 270,000 $ 360,000 $ 450,000
$ 14,471,400 $ 173,656,800 $ 207,207,600 $ 256,008,000 $ 329,134,800
2019 2020 2021 2022 2023
$ 8,400,000 $ 10,080,000 $ 12,600,000 $ 16,380,000 $ 22,113,000

$ 18,000,000 $ 21,600,000 $ 27,000,000 $ 35,100,000 $ 47,385,000
$ 1,224,000 $ 1,346,400 $ 1,548,360 $ 1,858,032 $ 2,322,540
$ 27,624,000 $ 33,026,400 $ 41,148,360 $ 53,338,032 $ 71,820,540
2019 2020 2021 2022 2023
$ 42,000,000 $ 44,100,000 $ 46,305,000 $ 48,620,250 $ 51,051,263

$ 42,000,000 $ 44,100,000 $ 46,305,000 $ 48,620,250 $ 51,051,263
2023
350,000
8,245,719
8,595,719
2023
$ 432,000,000
$ 6,249,600
$ 540,000
$ 438,789,600
PUNTO DE EQULIBRIO
TOTAL COSTOS FIJOS 7,104,549
PRECIO DE VENTA PROMEDIO $ 2,656

COSTO VARIABLE UNITARIO 1,831
PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTOS FIJO/(PRECIO DE VENTA UNITARIO - COSTO VARIABLE UNITARIO)
PUNTO DE EQUILIBRIO = 7,104,549 ₌ 7,104,549 ₌ 8,620

(3568-1567) 824
VARIABLE UNITARIO)
UNIDADES
DEPRECIACION
MAQUINA LAVADORA DE YUCA 2,000,000

VALOR DE RESCATE 100,000
HORAS DE USO X PRODUCCION 36 TONELADAS 5 HORAS 5
HORAS DE VIDA UTIL DE LA MAQUINA 7000
DEPRECIACION DE MAQUINARIA VALOR LAVADOR

1,900,000
7,000
TOTAL DEPRECIACION POR MES 1357.14
MAQUINA TROZADORA CON MOTOR $ 3,000,000

DEPRECIACION DE MAQUINARIA VALOR TROZADO

2,850,000
8,000
MAQUINA COLADORA CON MOTOR $ 3,000,000

DEPRECIACION DE MAQUINARIA VALOR COLADOR

2,850,000
6,500

TELEFONO INALAMBRICO AÑO 1
COSTO ACTIVO 229,900
DEPRECIACIÓN 45,980
IMPRESORA AÑO 1
COMPUTADOR AÑO 1
COSTO ACTIVO 1,499,000
VENTILDOR AÑO 1
TOTAL VALOR DEPRECIACION MAQUINAS MENSUAL
DEPRECIACION ACTIVO
VALOR LAVADORA DE YUCA- VALOR DE RESCATE/HORAS DE VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA
271
VALOR TROZADORA DE YUCA- VALOR DE RESCATE/HORAS DE VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

356
VALOR COLADORA DE YUCA- VALOR DE RESCATE/HORAS DE VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

438
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
183,920 137,940 91,960 45,980
45,980 45,980 45,980 45,980

247,920 185,940 123,960 61,980
61,980 61,980 61,980 61,980

1,199,200 899,400 599,600 299,800
299,800 299,800 299,800 299,800

167,200 125,400 83,600 41,800
41,800 41,800 41,800 41,800
5330.70
$ 513,528.41
VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA
E VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA
VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA
2019 2020 2021 2022

TOTAL DEPRECIACION EQUPO DE OFICINA $ 449,560 $ 449,560 $ 449,560 $ 449,560
2023
$ 449,560
VALOR PRESTAMO 60% INVERSIONVALOR PRESTAMO35,000,000
MESES PLAZO EN MESES 41
TASA DE INTERES 12%
1.00%
VALOR CUOTA CUOTA FIJA 1,044,786
SALDO
N° cuota INTERES ABONO A CAPITAL
1 1,044,786 680,000 364,786
2 1,044,786 676,352 368,434
3 1,044,786 672,668 372,118
4 1,044,786 668,947 375,839
5 1,044,786 665,188 379,598
6 1,044,786 661,392 383,394
7 1,044,786 657,558 387,227
8 1,044,786 653,686 391,100
9 1,044,786 649,775 395,011
10 1,044,786 645,825 398,961
11 1,044,786 641,835 402,950
12 1,044,786 637,806 406,980
13 1,044,786 633,736 411,050
14 1,044,786 629,626 415,160
15 1,044,786 625,474 419,312
16 1,044,786 621,281 423,505
17 1,044,786 617,046 427,740
18 1,044,786 612,768 432,017
19 1,044,786 608,448 436,338
20 1,044,786 604,085 440,701
21 1,044,786 599,678 445,108
22 1,044,786 595,227 449,559
23 1,044,786 590,731 454,055
24 1,044,786 586,191 458,595
25 1,044,786 581,605 463,181
26 1,044,786 576,973 467,813
27 1,044,786 572,295 472,491
28 1,044,786 567,570 477,216
29 1,044,786 562,798 481,988
30 1,044,786 557,978 486,808
31 1,044,786 553,110 491,676
32 1,044,786 548,193 496,593
33 1,044,786 543,227 501,559
34 1,044,786 538,211 506,574
35 1,044,786 533,146 511,640
36 1,044,786 528,029 516,757
INVERSION MONTAR EMPRESA 92,000,000
INVERSION CAP SOCIOS 24,000,000
VALOR PRESTAMO 68,000,000
72,000.00
68,000,000
67,635,214 GASTOS FINANCIEROS

67,266,781
66,894,663 PAGO DE PRESTAMO 4,626,397
66,518,823 5,213,140
66,139,226 5,874,297
65,755,832 15,713,834
65,368,605
64,977,505
64,582,494
64,183,533
63,780,583
63,373,603
62,962,553
62,547,393
62,128,081
61,704,576
61,276,836
60,844,818
60,408,481
59,967,780
59,522,672
59,073,113
58,619,058
58,160,463
57,697,282
57,229,469
56,756,977
56,279,761
55,797,773
55,310,965
54,819,289
54,322,696
53,821,137
53,314,563
52,802,923
52,286,166
2019 2020 2021
7,911,033 7,324,290 6,663,133
12 CUOTAS
24 CUOTAS
36 CUOTAS
DEVENGADO
NOMBRE EMPLEADO
SALARIO BÁSICO DIAS TRABAJADOS HORAS EXTRAS
ADMINISTRADOR 1,500,000 30 -
CONTADOR 950,000 HONORARIOS -
VENDEDOR 1,000,000 30 -
TOTAL 2,450,000 60 -
ADMINISTRACION
APROPIACIONES CESANTIAS PRIMA VACACIONES
ADMINISTRADOR 1,499,400 1,499,400 750,600

VENDEDOR 999,600 999,600 500,400
DEVENGADO
NOMBRE EMPLEADO
SALARIO BÁSICO DIAS TRABAJADOS HORAS EXTRAS
OPERARIO 1 1,300,000 30 -
OPERARIO 2 1,300,000 30 -
TOTAL 1,300,000 60 -
PRODUCCION
ANUAL
APROPIACIONES CESANTIAS PRIMA VACACIONES
OPERARIO 1 1,299,480 1,299,480 650,520

OPERARIO 2 1,299,480 1,299,480 650,520
DEVENGADO DEDUCCIONES
COMISIONES AUXILIO DE TRANSPORTE TOTAL DEVENGADO SALUD PENSIÓN TOTAL DEDUCCIONES
- 1,500,000 60,000 60,000 120,000
- - 950,000 - - -
- 97,032 1,097,032 40,000 40,000 80,000
- 97,032 3,547,032 100,000 100,000 200,000
INTERESES DE CAJA DE
CESANTIAS PENSIÓN COMPENSACIÓN ARL TOTAL
FAMILIAR
179,928 180,000 60,000 7,830 4,177,158

119,952 120,000 40,000 5,727 2,785,279
DEVENGADO DEDUCCIONES
COMISIONES AUXILIO DE TRANSPORTE TOTAL DEVENGADO SALUD PENSIÓN TOTAL DEDUCCIONES
- 97,032 1,397,032 52,000 52,000 104,000
- 97,032 1,397,032 52,000 52,000 104,000
- 97,032 2,794,064 104,000 104,000 208,000
INTERESES DE CAJA DE
PENSIÓN MENSUAL COMPENSACIÓN ARL MENSUAL TOTAL
CESANTIAS
FAMILIAR MENSUAL
155,938 156,000 52,000 7,293 3,620,710

155,938 156,000 52,000 7,293 3,620,710
NETO PAGADO
1,380,000
950,000
1,017,032
3,347,032
GATOS ADMON
1,955,274
1,401,055 2019 2020 2021 2022
3,356,329 40,275,942 43,642,499 47,211,049 50,993,711
11,400,000 12,000,000 12,600,000 13,200,000
43,010,623 46,111,155 49,366,712 52,785,048
NETO PAGADO
94,688,584 101,755,673 109,179,782 116,980,781
1,293,032
1,293,032
2,586,064
MOD PRODUCCION
1,792,109 2019 2020 2021 2022

1,792,109 43,010,623 46,111,155 49,366,712 52,785,048
3,584,219
2023
55,003,334 admon
14,400,000 contador
56,374,300 operarios
125,779,657 total gastos nomin
2023
56,374,300
TIPO GASTO CARGO Salario Días
básico liquidados
COMERCIAL Docente de 3 a 6 meses 1,100,000 30

COMERCIAL Docente de 6 a 12 meses 1,100,000 30
COMERCIAL Docente de 2 a 3 años 1,100,000 30
COMERCIAL Docente de 4 a 5 años 1,100,000 30
COMERCIAL Coordinador academico y administrativo 1,300,000 30
COMERCIAL Servicios generales 828,116 30
ADMINISTRATIVA Secretaria 828,116 30
Totales
Neto pagado: $7,446,957
Aportes a Aportes a
CARGO
pensión salud
Docente de 3 a 6 meses 93,500 -
Docente de 6 a 12 meses 93,500 -
Docente de 2 a 3 años 93,500 -
Docente de 4 a 5 años 93,500 -
Coordinador academico y administrativo 110,500 -
Servicios generales 70,390 -
Secretaria 70,390 -
Fecha de Saturday, December 30, 1899
Observaciones
Elaborador Por: Revisado Por:

CARGOS OBSERVACIONES
Psicolog@ Prestacion de servicios.
Neurolingustico Prestacion de servicios.
Contador publico Prestacion de servicios.
Diligencie los siguientes valores de referencia:
Salario mínimo 828,116
Auxilio de transporte 97,032
¿Está exonerado del pago de aportes? Si
Devengado
Salario Horas Recargos Trabajo dominical Auxilio de Total

devengado extras nocturnos y festivo transporte devengado
1,100,000 97,032 1,197,032

1,100,000 97,032 1,197,032
1,100,000 97,032 1,197,032
1,100,000 97,032 1,197,032
1,300,000 97,032 1,397,032
828,116 97,032 925,148
828,116 97,032 925,148
7,356,232 - - - 679,224 8,035,456
Provisiones de nómina a
Aportes a cargo del empleado
Cajas de Prima de
riesgos Sena Icbf Cesantias
compensacion servicios
laborales
5,742 - - 44,000 99,713 99,713
5,742 - - 44,000 99,713 99,713
5,742 - - 44,000 99,713 99,713
5,742 - - 44,000 99,713 99,713
6,786 - - 52,000 116,373 116,373
4,323 - - 33,125 77,065 77,065
4,323 - - 33,125 77,065 77,065
Provision
cargo d
er 30, 1899 Aportes a pensión
Aportes a salud
Aportes a riesgos laborales
Sena
Icbf
Cajas de compensación
Prima de servicios
Revisado Por: Aprobado Por: Cesantía
Intereses sobre cesantías
Provisón de vacaciones
Total provisiones
OBSERVACIONES HONORARIOS
estacion de servicios. $ 600,000
estacion de servicios. $ 600,000
estacion de servicios. $ 1,200,000
Periodo de pago
Fecha de liquidación
Deducciones
Fondo de Neto
Retención en Otras pagado
Salud Pensión solidaridad
la fuente deducciones
pensional
44,000 44,000 - - - 1,109,032
44,000 44,000 - 1,109,032
44,000 44,000 - 1,109,032
44,000 44,000 - 1,109,032
52,000 52,000 - 1,293,032
33,125 33,125 - 858,899
33,125 33,125 - 858,899
294,249 294,249 - - - 7,446,957
Debe diligenciar el salario mínimo, el auxilio de transporte y

#NAME? especificar si está o no exonerado del pago de aportes
parafiscales. Consulte: Exoneración de aportes a seguridad
social y parafiscales.
Las apropiaciones o provisiones de nómina se calculan
Intereses de Provision de Total automáticamente considerando si el empleador está o no
cesantias vacaciones Provisiones exonerado del pago de aportes dependiendo del monto de
salario según el artículo 114-1 del estatuto tributario.
11,966 45,870 400,503
11,966 45,870 400,503 Las horas extras, el recargo nocturno y el trabajado dominical o
festivo se deben calcular manualmente en la hoja dispuesta
11,966 45,870 400,503 para ello; desde allí puede descargar un formato que le permite
11,966 45,870 400,503 automatizar parte de ese proceso.
13,965 54,210 470,206
Para el cálculo de las horas extras y demás elija al empleado que
9,248 34,532 305,747 va a liquidar de la lista desplegable. Debe liquidar uno a uno a
9,248 34,532 305,747 ingresar los datos manualmente en esta hoja.
TOTAL 2,683,713
Provisiones de nómina a
cargo del empleador.
ortes a pensión 625,280
ortes a salud -
ortes a riesgos laborales 38,400
a -
-
as de compensación 294,249
ma de servicios 669,353
antía 669,353
reses sobre cesantías 80,322
visón de vacaciones 306,755
al provisiones 2,683,713
iodo de pago
de liquidación
Firma del
empleado
auxilio de transporte y
l pago de aportes
de aportes a seguridad
ómina se calculan
empleador está o no
ndiendo del monto de
tatuto tributario.
y el trabajado dominical o
nte en la hoja dispuesta
un formato que le permite
demás elija al empleado que

Debe liquidar uno a uno a
esta hoja.
NOMINA POR AÑ
CARGO MES
Docente de 3 a 6 meses 1,597,535

Docente de 6 a 12 meses 1,597,535
Docente de 2 a 3 años 1,597,535
Docente de 4 a 5 años 1,597,535
Coordinador academico y administrativo 1,867,238
Servicios generales 1,230,895
Secretaria 1,230,895
NOMINA POR AÑO
19,170,421 19,898,897 20,655,055 21,439,947

19,170,421 19,898,897 20,655,055 21,439,947
19,170,421 19,898,897 20,655,055 21,439,947
19,170,421 19,898,897 20,655,055 21,439,947
22,406,859 23,258,320 24,142,136 25,059,537
14,770,742 15,332,030 15,914,647 16,519,404
14,770,742 15,332,030 15,914,647 16,519,404
AÑO 5
22,254,665
22,254,665
22,254,665
22,254,665
26,011,800
17,147,141
17,147,141
MAQUINARIA Y EQUIPO
PRODUCTO IMAGEN
Piscina de pelotas 150x150 medida externa
Escalera 60x60x50
Rampa de 60 x90x50
Balancín 60x50x30
Dona de 1mt de diámetro por 30 cm de alto
Túnel 110x60 de diámetro con soporte interno
Soportes para barra o cilindro 60x60x30
Barra de equilibrio con soporte interno 130x30x20
cilindro de 130x30 de diámetro con soporte interno
Cubo de 60x50x50
Colchonetas de 1.20mtx60x5
Figuras de olas de 60x120
Bolsa de 500 pelotas para piscina
Bolon en espuma de 50 de diámetro

Balón de 30 de diámetro
Poltrona infantil
Silla mecedora
Silla plastica infantil rimax, garantía 3 años, Alto

53,5 cm, ancho 38 cm
Marca Rimax, Material Plástico, Ancho 70,1 cm,

Modelo Kiddy, ALTO 51,2 cm, garantía 3 años
Bacinilla niño Tazón desmontable para verter el

líquido.iseño ergonómico. Diseño versátil para
montaje fácil en la pared o sin soporte en el
suelo.Incluye dos chupas adhesivas. Marca: Gplast,
Dimensiones del producto (Largo x Ancho x Alto
(cm) 20*14*29. Peso del producto 1 kilo.
Bacinilla niña 100% lavable, Base removible con

agarre para evitar accidentes, Plástico resistente
(hasta 22Kg), Bases antideslizantes, Colores
intercambiables. Dimensiones Alto: 22 cm, Largo:
35 cm, ancho: 30cm
Colchoneta Nivel de densidad: 15, Materiales

utilizados: Tela : antifluidos, Acolchado: Láminas de
espuma rosada D15, Altura 7 cm, Largo : 90 cm,
Ancho: 60 cm
Tablero acrilico Tablero Acrílico,borrable, medidas

del tablero
120 Cm X 80 grande
Caballo plastico; Entretenido y colorido Balancín
individual con forma de caballo. Dimensión: Alto 46
cm x Ancho: 30cm x Largo: 84 cm. (medidas
aproximadas) Es muy liviano y se puede trasladar a
cualquier lado. Muy fácil de armar y desarmar.
Entretenido y colorido Balancín doble con forma de

elefantes.
Dimensión: Alto 52 cm x Ancho: 25cm x Largo: 140
cm. (medidas aproximadas) Es muy liviano y se
puede trasladar a cualquier lado. Muy fácil de armar
y desarmar.
Set de 3 estaciones, Aro de basquetball + resbalín+

columpio.
Dimensión: Alto 124 cm x Ancho: 134 cm x Largo:
170 cm.
Muy fácil de armar, desarmar y trasladar. Su uso
puede ser tanto interior como exterior. Especial para
departamentos, patios y jardines infantiles.
Arco de fútbol para niños de plástico alta calidad

resistente a rayos UV, humedad y golpes.
Dimensión: Alto 78 cm x Ancho: 120 cm x Fondo:
68 cm.
Armario plastico: Alto 189 centímetros, Material

Polipropileno, Ancho 65 centímetros, Color Gris,
Peso 15,7 kg, Tipo Armarios plásticos Medidas 65 x
189 x 45 centímetros, Características 4 Entrepaños,
Manijas Verticales, Tacones, Ojo candado, Textura
Madera, Largo 45 centímetros, Origen Nacional,
Incluye 4 Entrepaños, Manijas Verticales, Tacones
Ventilador: Marca SAMURAI, REFERENCIA Vent

Airprotec Maxx 2en1 NG, Potencia del Motor 40
TAMAÑO ASPAS 16 Pulgadas, Tipo de Ventilador
2 en 1, Material Ventilador Plástico, Garantía 24
meses
Otros Cuenta con oscilación horizontal e inclinación
vertical
Decoracion establecimiento
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES
Televisor LED Samsung 65 Pulgadas UHD 4K

Smart TV Serie 7
Portátil Laptop ASUS 14 Pulgadas Intel Core I7
4GB+16GB Optane 1TB X407UA-BV484T Gris
Multifuncional Epson L4160
Celular Huawei Y5 2018 Gold
LIMPIEZA Y DESINFECCION IMAGEN

TOALLAS MANO
DETERGENTE
JABON REY
DESINFECTANTE
GUANTES PUNTOS
GUANTES DE CAUCHO
TRAPERO
ESCOBAS
RECOGEDOR
FABULOSO
TOTAL
PAPELERIA IMAGEN
RECARGA TONER
RESMA
VARIOS(ESFEROS, LAPIZ. RESALTADOR,ETC)
BISTURI
TOTAL
FUENTE CANTIDAD VR. UNIDAD VR.TOTAL
1 $ 395,000 $ 395,000
Bogota- Tranv 22 bis No. 61b-44 Barrio San Luis - julioamayac.64@gmail.com -
1 $ 98,000 $ 98,000
1 $ 98,000 $ 98,000
1 $ 75,000 $ 75,000
1 $ 210,000 $ 210,000
1 $ 195,000 $ 195,000
1 $ 150,000 $ 150,000
1 $ 90,000 $ 90,000
1 $ 90,000 $ 90,000
3 $ 55,000 $ 165,000
8 $ 35,000 $ 280,000
2 $ 125,000 $ 250,000
1 $ 150,000 $ 150,000
3 $ 120,000 $ 360,000
3 $ 70,000 $ 210,000
3 $ 90,000 $ 270,000
3 $ 149,900 $ 449,700
https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-497763590-silla-mecedora-vibradora-y-musical-para-bebe-3-en-1-babyon-_JM?quantity=1&variation=35711435998#position
45 $ 29,000 $ 1,305,000
https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-534247460-rimax-silla-plastica-infantil-estrella-verde-lima-rim-majhc-_JM?quantity=1#position=10&type=item&tracking_id=
16 $ 50,000 $ 800,000
https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-454293401-mesa-infantil-plastico-rosa-fuerte-de-51x70x70cm-_JM?quantity=1#position=1&type=item&tracking_id=0b1b664
3 $ 26,500 $ 79,500
https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-486692312-orinal-de-entrenamiento-nino-y-bebe-portatil-envio-gratis-_JM?quantity=1#position=4&type=item&tracking_id=8
3 $ 14,000 $ 42,000
https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-452119439-silla-mica-bacinilla-hollywooden-rosada-_JM?quantity=1#position=16&type=item&tracking_id=8de29e2a-5a3d-4
30 $ 30,000 $ 900,000
https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-469160476-colchoneta-para-corral-de-bebe-nino-cangurus-_JM?quantity=1#position=9&type=item&tracking_id=452be8a1-0
1 $ 70,000 $ 70,000
https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-477246755-tablero-acrilico-borrable-aluminio-120-x-80cm-grande-oficina-_JM?quantity=1#position=3&type=item&tracking_
3 $
https://www.jugueton.cl/balancines-sube-y-baja/81-balancin-caballo-individual.html 35,000 $ 105,000
2
https://www.jugueton.cl/balancines-sube-y-baja/32-balancin-elefantes-doble.html $ 49,000 $ 98,000
1 $
https://www.jugueton.cl/set-columpio-y-tobogan/17-resbalin-columpio-aro-basquetball.html 140,000 $ 140,000
2
https://www.jugueton.cl/arcos-de-juego/98-arco-de-futbol-plastico-para-ninos.html$ 140,001 $ 280,002
5 $ 380,000 $
https://www.homecenter.com.co/homecenter-co/product/332738/Armario-Grande-Baru-Gris-65-x-189-x-45-cm-Hielo-Gris/332738 1,900,000
https://www.alkosto.com/ventilador-samurai-airpr-2en1-nae6 $ 130,000 $ 780,000
1 $ 1,000,000 $ 1,000,000
TOTAL $ 11,035,202
4 $ 2,300,000
https://www.exito.com/televisor-led-samsung-65-pulgadas-uhd-4k-smart-tv-serie-7-26123/p?pauta=t $ 9,200,000
2 $ 1,900,000 $
https://www.exito.com/portatil-laptop-asus-14-pulgadas-intel-core-i7-4gb16gb-optane-1tb-x407ua-bv484t-gris-559628/p 3,800,000
1
https://www.exito.com/multifuncional-epson-l4160-879696/p $ 630,000 $ 630,000
https://www.exito.com/y5-2018-gold-929035/p 1 $ 290,000 $ 290,000
TOTAL $ 13,920,000
FUENTE CANT VR. UNITARIO MENSUAL

5 $ 3,400 $ 17,000
2 $ 23,900 $ 47,800
5 $ 1,500 $ 7,500
3 $ 14,000 $ 42,000
15 $ 3,000 $ 45,000
2 $ 6,000 $ 12,000
2 $ 6,000 $ 12,000
2 $ 5,000 $ 10,000
1 $ 5,000 $ 5,000
1 $ 15,000 $ 15,000
$ 82,800 $ 213,300
FUENTE CANT VR. UNITARIO MENSUAL

2 $ 35,000 $ 70,000
6 $ 8,000 $ 48,000
1 $ 12,000 $ 12,000
1 $ 5,500 $ 5,500
$ 60,500 $ 135,500
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO INFLACIÓN INFLACION PROMEDIO 3.8%
2010 3.17
2011 3.73 CRECIMIENTO DEL SERTOR 2%
2012 2.44
2013 1.94
2014 3.66
2015 6.77
2016 5.75
2017 4.09
2018 3.18
2019 3.26 A SEPTIEMBRE
PROM 3.80
Precio por Servicio Año 1 Año 2
Mensualidades lunes a sabados 400,000 415,200
Mensualidades medio tiempo 150,000 155,700
Dia completo 90,000 93,420
Medio dia 45,000 46,710
Nocturno 50,000 51,900
Horas 10,000 10,380
Unidades Vendidas por Servicio Año 1 Año 2

Mensualidades lunes a sabados 1,166 1,189
Mensualidades medio tiempo 1,122 1,144
Dia completo 242 247
Medio dia 0 0
Nocturno 0 0
Horas 374 381
Ventas por Servicio Año 1 Año 2

Mensualidades lunes a sabados 466,400,000 493,805,664
Mensualidades medio tiempo 168,300,000 178,189,308
Dia completo 21,780,000 23,059,793
Medio dia 0
Nocturno 0
Horas 3,740,000 3,959,762
TOTAL VENTAS 660,220,000 699,014,527
Año 3 Año 4 Año 5
430,978 447,355 464,354
161,617 167,758 174,133
96,970 100,655 104,480
48,485 50,327 52,240
53,872 55,919 58,044
10,774 11,184 11,609

1,213 1,237 1,262
1,167 1,191 1,214
252 257 262
0 0 0
0 0 0
389 397 405

522,821,685 553,542,687 586,068,855
188,659,712 199,745,356 211,482,394
24,414,786 25,849,399 27,368,310
4,192,438 4,438,786 4,699,609

740,088,621 783,576,228 829,619,167
JC
Muestra 47%
AMARILO 358 167 167 61.79
UNIVERSIDAD 361 98 98 44.1
27.15% 79
MENSUAL
AMARILO % UNIVERSITARIOS %
Mensualidades lunes a sabados 62 37% 44 45%
Mensualidades medio tiempo 77 46% 25 26%
Dia completo 8 5% 14 14%
Medio dia
Nocturno
Horas 20 12% 14 14%
CONCEPTO HORARIO VALOR

Mensualidad lunes a sabados 7:00 a.m A 7:00 p.m. $ 300.000
7:00 a.m A12:00 p.m.
Mensualidad medio tiempo
12:00 p.m A 7:00 p.m. $ 150.000
Dia completo $ 90.000
Medio dia $ 45.000
Nocturno dia 6:00 p.m A 10:00 p.m. $ 50.000
Hora $ 10.000
MJ DIAS HORAS
76.82 8.35 20.04

25.48 13.72 13.72
AÑO
AMARILO UNIVERSITARIOS
682 484
847 275
88 154
0 0
0 0
220 154
Salarios Operación, Administración y ventas
Nombre de Cargos AÑO 1 AÑO 2

Docente de 3 a 6 meses 19,170,421 19,898,897
Docente de 6 a 12 meses 19,170,421 19,898,897
Docente de 2 a 3 años 19,170,421 19,898,897
Docente de 4 a 5 años 19,170,421 19,898,897
Coordinador academico y administrativo 22,406,859 23,258,320
Servicios generales 14,770,742 15,332,030
Subtotal cargos nomina operativos 113,859,284 118,185,937
Honorarios AÑO 1 AÑO 2

Psicolog@ 7,200,000 7,473,600
Neurolingustico 7,200,000 7,473,600
Subtotal Contratos de Servicio MOP 14,400,000 14,947,200
Total costo Nomina y Contratos 128,259,284 133,133,137
Costo operacional de servicios AÑO 1 AÑO 2

Arriendo 16,800,000 17,438,400
Servicio de Agua 3,600,000 3,808,800
Servicio de Luz 4,200,000 4,443,600
Servicio de Internet y televisión 1,246,800 1,319,114
Servicio de Gas y aseo 480,000 507,840
TOTAL COSTO OPERACIONAL 26,326,800 27,517,754
TOTAL COSTO OPERACIONAL 154,586,084 160,650,891
Gastos de administración AÑO 1 AÑO 2

Contador publico 14,400,000 14,947,200
Secretaria 14,770,742 15,332,030
Total gastos de administración 29,170,742 30,279,230
Gatos de Ventas AÑO 1 AÑO 2

PRESUPUESTO MARKETING
CREACION DE LOGO, VOLANTES, PAG WEB Y REDES SOCIALES
(ANUAL)
IMPRESIÓN DE VOLANTES X 1000 POR TRIMESTRE
CUÑA RADIAL 2 POR SEMANA
TOTAL GASTOS DE VENTAS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
20,655,055 21,439,947 22,254,665
20,655,055 21,439,947 22,254,665
20,655,055 21,439,947 22,254,665
20,655,055 21,439,947 22,254,665
24,142,136 25,059,537 26,011,800
15,914,647 16,519,404 17,147,141
122,677,002 127,338,728 132,177,600

7,757,597 8,052,385 8,358,376
7,757,597 8,052,385 8,358,376
15,515,194 16,104,771 16,716,752
138,192,196 143,443,499 148,894,352

18,101,059 18,788,899 19,502,878
4,029,710 4,263,434 4,510,713
4,701,329 4,974,006 5,262,498
1,395,623 1,476,569 1,562,210
537,295 568,458 601,428
28,765,016 30,071,366 31,439,727
166,957,212 173,514,865 180,334,079

15,515,194 16,104,771 16,716,752
15,914,647 16,519,404 17,147,141
31,429,841 32,624,175 33,863,893

SERVICIOS PUBLICOS VR UNITARIO AÑO 1 AÑO 2
AGUA 300,000 3,600,000 3,808,800
LUZ 350,000 4,200,000 4,443,600
INTERNET Y TELEVISION 103,900 1,246,800 1,319,114
ASEO Y GAS 40,000 480,000 507,840
TOTAL 793,900 9,526,800 10,079,354
ARRENDAMIENTO VR UNITARIO AÑO 1 AÑO 2

ARRIENDO 1,400,000 16,800,000 17,438,400
TOTAL 1,400,000 16,800,000 17,438,400
PRESUPUESTO MARKETING INICIAL AÑO 1 AÑO 2

CREACION DE LOGO, VOLANTES,
PAG WEB Y REDES SOCIALES 980,000 980,000 200,000
(ANUAL)
IMPRESIÓN DE VOLANTES X 1000
98,000 392,000 1,886,480
POR TRIMESTRE
CUÑA RADIAL 2 POR SEMANA 654,400 2,617,600 3,100,000
TOTAL 1,732,400 3,989,600 5,186,480
4,029,710 4,263,434 4,510,713
4,701,329 4,974,006 5,262,498
1,395,623 1,476,569 1,562,210
537,295 568,458 601,428
10,663,957 11,282,466 11,936,850

18,101,059 18,788,899 19,502,878
18,101,059 18,788,899 19,502,878
250,000 320,000 350,000
2,192,424 8,445,151 11,044,697
4,300,000
6,742,424 8,765,151 11,394,697
ESTADO DE RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS 660,220,000 699,014,527 740,088,621
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS
COSTOS OPERACIONALES 154,586,084 160,650,891 166,957,212
UTILIDAD BRUTA 505,633,916 538,363,636 573,131,409
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 29,170,742 30,279,230 31,429,841
GASTOS DE VENTAS 0 0 0
DEPRECIACIÓN
UTILIDAD OPERACIONAL 476,463,174 508,084,406 541,701,568
OTROS INGRESOS
GASTOS DE INTERESES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 476,463,174 508,084,406 541,701,568
IMPUESTO DE RENTA 161,997,479 172,748,698 184,178,533
UTILIDAD NETA 314,465,695 335,335,708 357,523,035
AÑO 4 AÑO 5
783,576,228 829,619,167
173,514,865 180,334,079
610,061,363 649,285,088
32,624,175 33,863,893
0 0
577,437,188 615,421,195
577,437,188 615,421,195
196,328,644 209,243,206
381,108,544 406,177,989
BALANCE GENERAL AÑO 0 AÑO 1
ACTIVO
EFECTIVO
CUENTAS X COBRAR
PROVISIÓN CUENTAS X COBRAR
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ADECUACIONES Y MEJORAS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIONES
TOTAL ACTIVOS FIJOS
TOTAL INVERSION DIFERIDA
TOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS
TOTAL ACTIVO 0 0
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
IMPUESTOS POR PAGAR
ACREEDORES VARIOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO 0 0
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL ACUMULADA
UTILIDADES RETENIDAS
UTILIDADES DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO 0 0
PASIVO + PATRIMONIO 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

Matriz Financiera Guarderia

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FLUJO DE EFECTIVO AKUY SA

2019 2020 2021

Saldo inicial 81,782,000 32,928,745 89,538,730

Flujo de caja económico 37,555,142 94,751,870 193,203,540

Flujo de caja financiero 32,928,745 89,538,730 187,329,243

- 44,226,858 61,823,125 103,664,810 161,561,966 248,216,103

- 44,226,858 61,823,125 103,664,810 161,561,966 248,216,103

2019 2020 2021

PROPIEDAD PLANTA Y E 69,535,000

PASIVO 122,736,523 127,005,773 137,213,865

PATRIMONIO 55,742,695 50,149,686 74,346,647

PASIVO+ PATRIMONIO 178,479,218 177,155,459 211,560,512

2,659 2,633 2,599

487,048,084 597,282,705 758,086,506

fletes 2000X BOLSA 30KG 22,800,000

PRECIO VENT KG $ 824

PAGO DE PRESTAMO 1 AÑO 4,626,397

27,216,000 33,600,000 43,200,000 57,600,000

15265 18905 24307 32409

$ 2,656 $ 886 $ 2,659 $ 934

270 270 270 270

2 BASCULA DE 100 KILOS $ 200,000 $ 400,000

CANT LIMPIEZA Y DESINFECCION VR. UNITARIO MENSUAL

PAPELERIA VR. UNITARIO MENSUAL

MANTENIMIENTO EQUPIOS VR. UNITARIO MENSUAL

IMPRESIÓN DE VOLANTES X 1000 POR 98,000

CUÑA RADIAL 2 POR SEMANA 654,400 654,400

TOTAL 1,732,400 654,400

57 TONELADAS DE YUCA $ 250,000

SERVICIOS PUBLICOS VR UNITARIO

CANT ARRENDAMIENTO VR UNITARIO

- 200,000 250,000 320,000

392,000 612,480 536,224 6,292,091

2,617,600 3,100,000 4,300,000

3,009,600 3,912,480 5,086,224 6,612,091

$ 14,250,000 $ 171,000,000 $ 204,000,000 $ 252,000,000 $ 324,000,000

2019 2020 2021 2022 2023

$ 8,400,000 $ 10,080,000 $ 12,600,000 $ 16,380,000 $ 22,113,000

2019 2020 2021 2022 2023

$ 42,000,000 $ 44,100,000 $ 46,305,000 $ 48,620,250 $ 51,051,263

TOTAL COSTOS FIJOS 7,104,549

PRECIO DE VENTA PROMEDIO $ 2,656

PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTOS FIJO/(PRECIO DE VENTA UNITARIO - COSTO VARIABLE UNITARIO)

PUNTO DE EQUILIBRIO = 7,104,549 ₌ 7,104,549 ₌ 8,620

MAQUINA LAVADORA DE YUCA 2,000,000

DEPRECIACION DE MAQUINARIA VALOR LAVADOR

TOTAL DEPRECIACION POR MES 1357.14

MAQUINA TROZADORA CON MOTOR $ 3,000,000

DEPRECIACION DE MAQUINARIA VALOR TROZADO

TOTAL DEPRECIACION POR MES 1781.25

MAQUINA COLADORA CON MOTOR $ 3,000,000

DEPRECIACION DE MAQUINARIA VALOR COLADOR

TOTAL DEPRECIACION POR MES 2192.31

VALOR LAVADORA DE YUCA- VALOR DE RESCATE/HORAS DE VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

VALOR TROZADORA DE YUCA- VALOR DE RESCATE/HORAS DE VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

VALOR COLADORA DE YUCA- VALOR DE RESCATE/HORAS DE VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

E VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

VIDA UTIL DE LA MAQUINARIA

2019 2020 2021 2022