Cuenta Importe Cuenta

Acreedor hipotecario 2,000 Capital social

Acreedores bancarios 5,000 Clientes

Acreedores diversos 3,000 Construcciones en proceso

Anticipo de clientes 1,500 Depósitos en garantía

Bancos 2,000 Derechos de autor

Caja 3,500 Edificios

Inventarios 8,000 Equipo de transporte

Inversiones temporales 2,000 Fondo fijo

ISR por pagar 2,000 Funcionarios y empleados

Maquinaria 6,000 Gastos de instalación

Marcas registradas 1,500 Gastos investigación y desarrollo

Rentas cobradas por antici- pado 2,000 Mobiliario y equipo

Rentas pagadas por antici- pado 2,160 Obligaciones en circulación

Reserva legal 400 Otros deudores

Terrenos 5,000 Prima en venta de acciones

Utilidad del ejercicio 3,400 Primas de seguros

Utilidades acumuladas 7,000 Propaganda y publicidad

PTU por pagar 800 Proveedores

Importe
28,000

11,500

1,000

600

1,890

14,850

5,000

10

500

1,100

1,500

1,500

10,000

3,000

2,000

1,000

100

6,610
 El socio S.A.
Balance General
del 1 Enero 2022 al 31 Diciembre 2022

ACTIVO
Efectivo y equivalentes de efectivo
Caja $ 3,500.00
Bancos $ 2,000.00
Fondo fijo $ 10.00
Inversiones temporales $ 2,000.00
Cuentas por cobrar a clientes y otros deudores
Clientes $ 11,500.00
Otros deudores $ 3,000.00
Funcionarios y empleados $ 500.00
Inventarios
Inventarios $ 8,000.00
Pagos anticipados
Depositos en garantia $ 600.00
Primas de seguros $ 1,000.00
Propaganda y publicidad $ 100.00
Rentas pagadas por anticipado $ 2,160.00
Propiedades, planta y equipo
Construcciones en proceso $ 1,000.00
Edificios $ 14,850.00
Equipo de transporte $ 5,000.00
Maquinaria $ 6,000.00
Mobiliario y equipo $ 1,500.00
Terrenos $ 5,000.00
Activos intangibles
Derechos de autor $ 1,890.00
Gastos de instalacion $ 1,100.00
Gastos de investigacion y desarrollo $ 1,500.00
Marcas registradas $ 1,500.00
TOTAL ACTIVO $ 73,710.00
al 31 Diciembre 2022

PASIVO
Proveedores, pasivos acumulados y O
Acreedores diversos $ 3,000.00
Proveedores $ 6,610.00
Prestamos bancarios
Acreedores bancarios $ 5,000.00
Anticipo de clientes
Anticipo de clientes $ 1,500.00
Pasivos por impuestos a la utilidad
ISR por pagar $ 2,000.00
Otros pasivos
PTU por pagar $ 800.00
Rentas cobradas por anticipado $ 2,000.00

Pasivos largo plazo

Acreedor hipotecario $ 2,000.00
Obligaciones en circulacion $10,000.00
TOTAL PASIVO $32,910.00

Capital contribuido
Capital social $28,000.00

Capital ganado
Prima en ventas de acciones $ 2,000.00
Reserva legal $ 400.00
Utilidad del ejercicio $ 3,400.00
Utilidades acumuladas $ 7,000.00
TOTAL CAPITAL $40,800.00

TOTAL PASIVO+CAPITAL $73,710.00