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NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS


(Expresados en nuevos soles)

NOTA 01: CAJA Y BANCOS


Este rubro comprende:
Rubro
10.1 Caja
10.2 Fondos Fijos
10.3 Remesa en Tránsito
10.4 Cuentas corrientes
10.5 Certificados Bancarios
10.6 Depósitos a plazo
10.8 Otros depósitos
Total

NOTA 02: VALORES NEGOCIABLES


Este rubro comprende:
Rubro
31.1 Acciones (corto plazo)
31.3 Valores
31.4 Otros títulos representativos de derecho patrimonial
31.5 Cédula hipotecarias
31.6 Bonos del tesoro
31.7 Bonos diversos
31.8 Otros títulos representativos de acreencias
Total

NOTA 03: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


Este rubro comprende:
Rubro
12.1 Facturas por cobrar
12.11 Facturas por cobrar a clientes en el país
12.12 Facturas por cobrar a clientes en el exterior
12.3 Letras por cobrar
12.31 Letras por cobrar a clientes en el país
12.32 Efectos: carta crédito, pagarés
12.4 Boletas por ventas
12.9 Cobranza dudosa

SUB TOTAL
19 Provisión para cuentas de cobranza dudosa
19,2,121 Facturas por cobrar a clientes
19,2,123 Letras por cobrar a clientes
Total

NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR VINCULADAS


Este rubro comprende:
Rubro
12.1 Facturas por cobrar
12.14 Facturas por cobrar a filiales (corto plazo)
12.3 Letras por cobrar
12.34 Letras por cobrar a filiales (corto plazo)

SUB TOTAL
19 Provisión para cuentas de cobranza dudosa
19,2,1214 Facturas por cobrar a filiales (corto plazo)
19,2,1234 Letras por cobrar a filiales (corto plazo)
Total

NOTA 05: OTRAS CUENTAS POR COBRAR


Este rubro comprende:
Rubro
10.9 Fondos sujetos a restricciones
14 Cuentas por cobrar a accionistas y personal
14.1 Préstamos a personal (corto plazo)
14.2 Préstamos a accionistas (corto plazo) incluido lo de caja
14.3 Préstamos a directores
16 Cuentas por cobrar diversas
16.1 Préstamos a terceros
16.2 Reclamos a terceros
16.3 Intereses por cobrar
16.4 Depósitos en garantía
16.8 Otras cuentas por cobrar diversas
16.9 Cobranza dudosa
42.2 Anticipos otrogados

SUB TOTAL
19 Provisiones para cuenta de cobranza dudosa
19.6 Cuentas por cobrar diversas
Total

NOTA 06: EXISTENCIAS


Este rubro comprende:
Rubro
20 Mercaderías
21 Productos terminados
22 Subproductos, desechos y deperdicios
23 Productos en procesos
24 Materias primas y auxiliares
25 Envases y embalajes
26 Suministros diversos
28 Existencias por recibir

SUB TOTAL
29 Provisiones para desvalorización de existencias
Total
NOTA 07: GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
Este rubro comprende:
Rubro
38 Cargas diferidas
38.1 Intereses por devengar (sobre deudas de corto plazo)
38.2 Seguros pagados por adelantado
38.3 Alquileres pagados por adelantado
38.4 Entregas a rendir cuentas
38.5 Adelanto de remuneraciones
38.8 Gastos anticipados
38.9 Otras cargas diferidas
Total

NOTA 08: CUENTAS POR COBRAR COMERCIAL A LARGO PLAZO


Este rubro comprende:
Rubro
12.1 Facturas por cobrar
12.11 Facturas por cobrar a clientes en el país
12.12 Facturas por cobrar a clientes en el exterior
12.3 Letras por cobrar
12.31 Letras por cobrar a clientes en el país
12.32 Efectos: carta crédito, pagarés

Total

NOTA 09: CUENTAS POR COBRAR VINCULADAS A LARGO PLAZO


Este rubro comprende:
Rubro
12.1 Facturas por cobrar
12.14 Facturas por cobrar a filiales (largo plazo)
12.3 Letras por cobrar
12.34 Letras por cobrar a filiales (largo plazo)

Total

NOTA 10: OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO


Este rubro comprende:
Rubro
14 Cuentas por cobrar a accionistas y personal
14.1 Préstamos a personal (largo plazo)
14.2 Préstamos a accionistas (largo plazo)
14.3 Préstamos a directores
16 Cuentas por cobrar diversas
16.1 Préstamos a terceros
16.2 Reclamos a terceros
16.3 Intereses por cobrar
16.4 Depósitos en garantía
16.8 Otras cuentas por cobrar diversas
16.9 Cobranza dudosa

SUB TOTAL
19 Provisiones para cuenta de cobranza dudosa
19.6 Cuentas por cobrar diversas
Total

NOTA 11: INVERSIONES PERMANENTES


Este rubro comprende:
Rubro
31.1 Acciones (corto plazo)
31.3 Valores
31.4 Otros títulos representativos de derecho patrimonial
31.5 Cédula hipotecarias
31.6 Bonos del tesoro
31.7 Bonos diversos
31.8 Otros títulos representativos de acreencias

SUB TOTAL
31.9 Provisión para la fluctuación de valores

Total
NOTA 12: INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Este rubro comprende:
Inmueble Maquinaria y Equipos
33 Inmueble, maquinaria y equipos

SUB TOTAL
39.3 Depreciación de inmueble, maquinaria y equipo

Total

NOTA 13: ACTIVOS INTANGIBLES


Este rubro comprende:
Rubro
34 Intangibles
34.1 Concesiones y derechos
34.2 Patentes y marcas
34.3 Gastos de investigación
34.4 Gastos de exploración y desarrollo
34.5 Gastos de estudios y proyectos
34.6 Gastos de promoción y pre operativos
34.7 Gastos de emisiones de acciones y obligaciones
34.8 Intangibles

SUB TOTAL
34.9 Provisión por fluctuación de intangibles
39.4 Amortizacion de intangibles

Total

NOTA 14: OTROS ACTIVOS


Este rubro comprende:
Rubro
24 Materias primas (en exceso)
38 Cargas diferidas
38.1 Intereses por devengar (sobre deudas de largo plazo)
38.2 Seguros pagados por adelantado
38.3 Alquileres pagados por adelantado
38.4 Entregas a rendir cuentas
38.5 Adelanto de remuneraciones
38.8 Gastos anticipados
38.9 Otras cargas diferidas
Total

NOTA 15: SOBREGIROS Y PAGARES BANCARIOS


Este rubro comprende:
Rubro
10.4 Cuentas corrientes (sobregiros)

Total

NOTA 16: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


Este rubro comprende:
Rubro
42.1 Facturas por pagar (corto plazo)
42.3 Letras por pagar (corto plazo)
42.4 Boletas por pagar (corto plazo)

Total

NOTA 17: CUENTAS POR PAGAR VINCULADAS


Este rubro comprende:
Rubro
42.14 Facturas por pagar a filiales (corto plazo)
42.34 Letras por pagar a filiales (corto plazo)

Total

NOTA 18: OTRAS CUENTAS POR PAGAR


Este rubro comprende:
Rubro
12.2 Anticipos recibidos
40 Tributos por pagar
41 Remuneraciones y participaciones por pagar
46.1 Préstamos a terceros
46.2 Reclamaciones a terceros
46.3 Préstamos a accionistas
46.5 Bonos y obligaciones
46.9 Otras cuentas por pagar diversas (corto plazo)
47 Beneficios sociales de los trabajadores

Total

NOTA 19: DEUDAS A LARGO PLAZO


Este rubro comprende:
Rubro
42.1 Facturas por pagar (largo plazo)
42.3 Letras por pagar (largo plazo)
46.1 Préstamos a terceros
46.3 Préstamos a accionistas
46.5 Bonos u obligaciones (largo plazo)

Total

NOTA 20: CUENTAS POR PAGAR VINCULADAS


Este rubro comprende:
Rubro
42.14 Facturas por pagar a filiales (largo plazo)
42.34 Letras por pagar a filiales (largo plazo)
46.9 Otras cuentas por pagar diversas (largo plazo)

Total

NOTA 21: INGRESOS DIFERIDOS


Este rubro comprende:
Rubro
49.1 Ventas diferidas
49.3 Intereses diferidos (corto plazo)
49.3 Intereses diferidso (largo plazo)
49.8 Ganancias diferidas
49.9 Otras ganancias diferidas

SUB TOTAL
49.2 Costos diferidos
Total

NOTA 22: PROVISIONES DIVERSAS


Este rubro comprende:
Rubro
48.1 Garantias sobre ventas
48.2 Provisiones para pérdidas en ventas a futuro
48.3 Provisiones para pérdidas por litigio
48.4 Provisiones para autoseguros
48.5 Provisiones para investigación cientifica y tecnológica

Total

NOTA 23: CAPITAL


Este rubro comprende:
Rubro
14.4 Acciones suscritas pendientes de pago
50.1 Capital social
50.2 Capital personal

Total

NOTA 24: CAPITAL ADICIONAL


Este rubro comprende:
Rubro
56.1 Donaciones
56.2 Primas de emision
56.3 Otros aportes de accionistas
56.8 Capital adicional

Total

NOTA 25: ACCIONES DE INVERSION


Este rubro comprende:
Rubro
55 Acciones de inversión

Total
NOTA 26: EXCEDENTES DE REVALUACION
Este rubro comprende:
Rubro
57 Excedentes de revaluación

Total

NOTA 27: RESERVA LEGAL


Este rubro comprende:
Rubro
58.1 Reservas para reinversiones
58.2 Reserva legal
58.3 Reservas contractuales
58.4 Reservas estatutarias
58.5 Reservas facultativas
58.9 Otras reservas

Total

NOTA 28: RESULTADOS ACUMULADOS


Este rubro comprende:
Rubro
59.1 Utilidades no distribuidas
59.2 Pérdidas ecumuladas

Total

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