Acta Inicial de Visita Domiciliaria Ejercicio

INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
CITATORIO
C. REPRESENTANTE LEGAL DE:

IMPORTADORA Y EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V.
Sinaloa No. 21
Colonia Roma
Alcaldía Cuauhtémoc
Código Postal 05600
Registro Federal de Contribuyentes: IEM880407SR0
En la Ciudad México, siendo las ____ horas con ____ minutos del día _____ del mes de ________
del año 2019, el suscrito C. _____________________________, visitador y notificador acreditado,
se encuentra legalmente constituido en el domicilio ubicado en calle ________________ número
_____ interior _____ Colonia _______ Alcaldía de ________________, Código Postal ______, con
el objeto de entregar la Orden de Visita Domiciliaria número __________, contenida en el oficio
número _______________, con número de expediente ____________________, de fecha _____
del mes de ______ del año _______, emitido por el Licenciado _________________________, en
su carácter de Subgerente de Cobranza Fiscal del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para
los Trabajadores y cerciorándose de que dicho domicilio es el mismo que se señala en el oficio a
entregar, toda vez que es el mismo que el patrón manifestó ante el Registro Federal de
Contribuyentes, y porque así se observa en la nomenclatura oficial de la calle y del inmueble,
mismo que ostenta las siguientes características
________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________,
siendo atendido por quien dice llamarse ___________________________, persona que se
encuentra en el interior del domicilio, misma que confirma que es el domicilio correcto y a quien
se le solicita en este momento la presencia del Representante Legal del Patrón IMPORTADORA Y
EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V., persona que manifiesta que éste no se encuentra
porqué ____________________________________________ y por lo tanto, no puede atender la
diligencia, razón por la cual el visitador y notificador se acredita e identifica ante la C.
_____________________________ con Constancia de Acreditación número 00563/2019, emitida
el día 02 del mes de enero del año 2019, con vigencia desde el día de su expedición hasta el día 31
del mes de diciembre del año 2019, autorizada por el C. Manuel Castillo Contreras, en su carácter
de Subdirector General de Recaudación Fiscal del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para
los Trabajadores y con Credencial para Votar, expedida por el Instituto Nacional Electoral, con
número de folio _______________ y año de registro _______.
Por lo que con fundamento en el artículo 44 primer párrafo fracción II del Código Fiscal de la
Federación vigente, se deja el presente citatorio a la C. _______________________, quien
manifiesta ser mayor de edad y se identifica con Credencial para Votar, expedida por el Instituto
Nacional Electoral, con número de folio _______________ y año de registro _______, documento
que se tuvo a la vista, se examina y habiéndose cerciorado de que los rasgos físicos de la fotografía
que aparece en dicha identificación coinciden con los de la persona con quien se entiende la
diligencia, se devolvió a su portador a su entera satisfacción y quien manifiesta que se encuentra
en dicho domicilio porque trabaja en este lugar, toda vez que la relación que guarda con el Patrón
IMPORTADORA Y EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V., es de ______________________, sin
acreditarlo con algún documento, a fin de que indique al Representante Legal del Patrón
IMPORTADORA Y EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V., que se sirva esperar al suscrito en su
domicilio fiscal señalado al rubro, el día ____ del mes de ___________ del año _______, a las
________ horas, para llevar a cabo la entrega de la Orden de Visita Domiciliaria número
____________, contenida en el oficio número ____________________ con número de expediente
______________________ de fecha _____ del mes de ________ del año _____, emitido por
____________________________, en su carácter de Subgerente de Cobranza Fiscal del Instituto
del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, así como iniciar la revisión ahí ordenada,
por lo que, se le hace de su conocimiento que en caso de no estar presente, se entenderá la
diligencia con quien se encuentre en el domicilio, en los términos que señala el ordenamiento
anteriormente invocado del Código Fiscal de la Federación vigente.
Recibí citatorio original con firma autógrafa Visitador y Notificador

Para entregar al representante legal de Patrón
____________________________
_____________________________________________ ____________________________
C. C.
SUBGERENCIA DE COBRANZA FISCAL

OFICIO: SCF/OV/045/19
EXPEDIENTE: 045/2019
ORDEN DE VISITA: 045
Ciudad de México, 14 de Marzo de 2019
ASUNTO: Se ordena la práctica de Visita Domiciliaria
C. REPRESENTANTE LEGAL DE:

IMPORTADORA Y EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V.
Sinaloa No. 21
Colonia Roma
Alcaldía Cuauhtémoc
Código Postal 05600
Registro Federal de Contribuyentes: IEM880407SR0
El C. ___________________________________ en su carácter de Subgerente de Cobranza Fiscal

del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, en ejercicio de sus
facultades, le ordena la práctica de la presente Orden de Visita Domiciliaria con el objeto de
verificar el cumplimiento de sus obligaciones fiscales a que está efecto como sujeto directo en
relación a la inscripción de sus trabajadores, al pago de aportaciones y como obligado solidario en
la retención y entero de los descuentos para amortización de créditos de vivienda otorgados a sus
trabajadores acreditados por el Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, por el
período comprendido del mes de enero de 2014 al mes de diciembre de 2018.
Se expide la presente Orden de Visita Domiciliaria con fundamento en lo dispuesto por el artículo
16 primer y antepenúltimo párrafos de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos;
artículos 2 y 5 de la Ley Federal de Entidades Paraestatales; artículos 3 primer párrafo, fracción I y
45 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal; artículos 23 primer párrafo, fracción I
último párrafo, 29 primer párrafo, fracciones I, II, III, IV, V y VI, 30 primer y segundo párrafos,
fracciones I, V, VI y XI, y 31 de la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los
Trabajadores; artículos 3 primer párrafo, fracciones VIII, IX, XIV, XV, XVIII y XLII, 4 primer párrafo,
fracción XVI, 5 primer párrafo y 10 del Reglamento Interior del Instituto del Fondo Nacional de la
Vivienda para los Trabajadores en Materia de Facultades como Organismo Fiscal Autónomo
publicado en el Diario Oficial de la Federación el 20 de junio de 2008, reformado mediante decreto
publicado en el Diario Oficial de la Federación el 09 de octubre del 2012; en relación con los
artículos 6, 10, 28, 30, 38, 40, 42 primer párrafo, fracciones II y III, 43 primer párrafo, fracciones I, II
y III, 44, 45, 46, 46-A, 53 y 63 del Código Fiscal de la Federación vigente.
Por lo que de conformidad con el artículo 43 primer párrafo, fracción II segundo párrafo del
Código Fiscal de la Federación vigente, se designa y autoriza para que lleven a cabo la Visita
Domiciliaria a los C.C.
__________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________,
personal acreditado como visitadores y notificadores de este Instituto, quienes podrán actuar en
el desarrollo de la visita domiciliaria en forma conjunta o separada.
La visita domiciliaria se llevará a cabo en el domicilio indicado al rubro del presente, y/o en los
domicilios:
 Insurgentes Sur No. 1233 Colonia Nápoles, Alcaldía Benito Juárez, Ciudad de México,
Código Postal 03345.
 Calzada Ermita Iztapalapa No. 557 Alcaldía Iztapalapa, Ciudad de México, Código Postal
02340.
 Calzada la Viga No. 289 Colonia El Triunfo, Alcaldía Iztacalco, Ciudad de México, Código
Postal 03355.
De conformidad con el artículo 43 primer párrafo, fracción I del Código Fiscal de la Federación
vigente.
Así mismo, de conformidad con lo establecido en el artículo 45 primer párrafo del Código Fiscal de
la Federación en vigor, deberá permitirle a los visitadores el acceso al establecimiento, oficinas,
locales, instalaciones, talleres, fábricas, bodegas y cajas de valores, que se localicen en los
domicilios señalados en esta orden y deberá de mantener a disposición del personal autorizado en
la presente orden, todos los elementos que integran la contabilidad como son entre otros: los
libros principales y auxiliares, los registros y cuentas especiales, papeles, discos y registros
electrónicos o de cualquier otra naturaleza, así como los medios utilizados para procesar la
información que integre su contabilidad, incluyendo nóminas de salarios y plantillas de personas,
avisos, declaraciones, documentos y demás información necesaria para la existencia o no de la
relación laboral, así como el pago de salarios de las personas a su servicios.
Se hace de su conocimiento que, en caso que lleve su contabilidad por medio de sistemas de
registro electrónico o microfilmen o graben en discos ópticos o cualquier otro medio autorizado,
deberá poner a disposición de los visitadores el equipo de cómputo y sus operadores para que los
auxilien en transcurso de la visita domiciliaria.
Los hechos observados en el transcurso de la visita domiciliaria, se harán constar en actas parciales
que se levanten, pudiendo las personas habilitadas, practicar la diligencia en horas o días
inhábiles, en los términos del artículo 13 del Código Fiscal de la Federación vigente.
De conformidad con lo que establece el artículo 45 del Código Fiscal de la Federación vigente, se le
solicita dar a los visitadores las facilidades necesarias para el cumplimiento de la presente orden,
en virtud de que el oponerse a la práctica de la visita o su desarrollo, no proporcionar al personal
autorizado en forma completa, correcta y oportuna, los informes, datos y documentos que
soliciten para el ejercicio de las facultades de comprobación, constituye una infracción en
términos de lo dispuesto por el artículo 6 primer párrafo, fracciones V, XI, XII, XIII, XIV del
Reglamento para la Imposición de Multas por Incumplimiento de las Obligaciones que la Ley del
Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores y sus Reglamentos Establecen a
Cargo de los Patrones, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 15 de agosto de 2008, por
lo tanto, la autoridad podrá proceder en términos de lo dispuesto en el artículo 40 del Código
Fiscal de la Federación vigente.
En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 2 primer párrafo, fracción XII de la Ley Federal de
los Derechos del Contribuyente, adjunto a la presente Orden de Visita Domiciliaria, el documento
denominado CARTA DE LOS DERECHOS DEL PATRÓN AUDITADO, el cual explica de manera clara y
sencilla las obligaciones y derechos que el empresario o patrón tiene cuando se le practique una
visita domiciliaria.
Desde este momento se hace de su conocimiento que, en términos de lo dispuesto por los
artículos 2 primer párrafo, fracción XIII, 13, 14 y 17 de la Ley Federal de los Derechos del
Contribuyente, tiene derecho a corregir su situación fiscal y obtener el beneficio consistente en
que la multa, que en su caso se le imponga, sea del 20% de las contribuciones omitidas si corrige
su situación fiscal después de que este Instituto inicie el ejercicio de las facultades de
comprobación y hasta antes de que se le notifique el Acta Final, pero antes de que le sea
notificada la resolución determinativa de crédito fiscal, la multa corresponderá al 30% de las
contribuciones omitidas. De esta manera, se evitará que se sigan causando la actualización y
recargos que establece el artículo 56 de la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para
los Trabajadores, en relación con los artículos 17-A y 21 del Código Fiscal de la Federación vigente.
ATENTAMENTE
_____________________________
SUBGERENTE DE COBRANZA FISCAL DEL
NOMBRE DEL PATRÓN: IMPORTADORA Y EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V. No. DE ORDEN DE VISITA: 045
Domicilio Fiscal
CALLE Sinaloa No. 21 EXP. No. : 045/2019
COLONIA: Roma
ALCALDÍA: CUAUHTÉMOC OFICIO No. SCF/OV/045/19
C.P. 05600
GIRO: Importación y exportación artículos varios ACTA PARCIAL DE INICIO
R.F.C.: IEM880407SR0
-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 01 -----------------------------------------------------------------

En la Ciudad de México., siendo las ______ horas del día _____ del mes de _________ del año 2019, fecha y hora que
coinciden con los datos asentados en el citatorio que se dejó el día _____ del mes de _____ del año _____; los C.C.
_______________________________________, y ______________________________, visitadores y notificadores
acreditados por el C. ____________________________________, en su carácter de Subdirector General de Recaudación
Fiscal del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, se encuentran constituidos en el domicilio
ubicado en: Calle ____________________________ número ______________ Colonia ________________ Alcaldía
________________________ Ciudad de México., Código Postal __________, con el objeto de entregar la Orden de Visita
Domiciliaria número _____________, contenida en el oficio número ___________ del día ____ del mes de
______________ del año 2019, emitida por el _____________________________, en su carácter de Subgerente de
Cobranza Fiscal del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, para tal efecto se requiere la
presencia del C. Representante Legal del patrón visitado IMPORTADORA Y EXPORTADORA MEXICANA, S.A.
DE C.V., apersonándose quien dice llamarse ___________________________, cerciorándose de que dicho domicilio es
el mismo que se señala en la Orden de Visita Domiciliaria antes mencionada, toda vez que es el mismo que manifestó
ante el Registro Federal de Contribuyentes y porque así se observa en la nomenclatura oficial de la calle y del inmueble
donde nos encontramos, mismo que ostenta las siguientes características en su exterior al levantamiento de la presente
acta:
__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________, siendo atendidos por el C.
_____________________________________________ persona que se encuentra en el interior del domicilio
anteriormente indicado y confirma que es el domicilio correcto, y en este acto los visitadores y notificadores antes
mencionados, le requieren, la presencia del Representante Legal del patrón visitado IMPORTADORA Y
EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V. , con el objeto de hacer entrega de la Orden de Visita Domiciliaria
antes mencionada, a lo que dicha persona manifiesta bajo protesta de decir verdad, apercibida de las penas en que
incurren quienes se conducen con falsedad ante autoridad administrativa competente, que el Representante Legal del
patrón visitado IMPORTADORA Y EXPORTADORA MEXICANA, S.A. DE C.V., “NO SE ENCUENTRA POR QUE
________________________________________________”, toda vez que no atendió el citatorio del día ____ del mes
de ____________ del año 2019, con fundamento en el artículo 44 primer párrafo fracción II del Código Fiscal de la
Federación en vigor, la presente diligencia se entiende con la C. _________________________________ en su carácter
de
____________________________.-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-En este acto los C.C. _____________________________________, y _________________________________,
visitadores y notificadores actuantes se acreditan ante la C. _____________________________________, en su carácter
de _____________________, con sus constancias de acreditación, mismas que se detallan a continuación:
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------------------
Nombre Folio Vigencia CURP RFC

31/12/19
31/12/19
------------------------------------------------------------- PASA AL FOLIO NÚMERO 02
-------------------------------------------------------------
Domicilio Fiscal
COLONIA: Roma
C.P. 05600
-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 02 -----------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------- VIENE DEL FOLIO NÚMERO 01 ----------------------------------------------------------
Dichas constancias acreditan la personalidad de los suscritos visitadores y notificadores como personal autorizado y
acreditado por el C. ___________________________________ en su carácter Subdirector General de Recaudación Fiscal
del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores con fundamento en los artículo 234 fracción I
último párrafo y 30 fracción I, de la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores vigente; 3
fracciones X y XXII, 4 fracción II, 5 primer párrafo y 7 del Reglamento Interior del Fondo Nacional de la Vivienda para los
Trabajadores
En Materia de Facultades como Organismo Fiscal Autónomo, publicado en el Diario Oficial de la federación el 20 de junio
de 2008, reformado mediante decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el 09 de octubre de 2012; en
relación con los artículos 38, 42 fracciones II y III, 43 fracción II, 44 fracción III, 45 y 48 fracción I del Código Fiscal de la
Federación vigente, que los acredita como visitadores y notificadores del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda
para los Trabajadores, para practicar visitas domiciliarias, auditorias e inspecciones, realizar la notificación de actos
administrativos y resoluciones determinativas de crédito fiscal, como la de solicitud de información y documentación,
oficios de imposición de multas y otros que correspondan, las cuales fueron expedidas en papel oficial, en las que
aparecen sin lugar ad el nombre, firma autógrafa, fotografía, número de Registro Federal de Contribuyentes, así como la
CURP del visitador y notificador, la vigencia, la firma autógrafa, nombre y el cargo del funcionario que las expidió, el sello
de la Autoridad emisora cubriendo parcialmente las fotografías de los visitadores y notificadores
actuantes.--------------------------------------- Así también, se identifican como sigue: el C.
__________________________________ con Credencial para Votar con número de folio
____________________________ y año de registro ________, expedida por el Instituto Nacional Electoral, y el C.
__________________________________ con Credencial para Votar con número de folio
____________________________ y año de registro ________, expedida por el Instituto Nacional Electoral, dichos
documentos identificatorios son exhibidos al C. __________________________, en su carácter de
______________________, con quien se entiende la diligencia, quien cerciorándose de que los datos y fotografía
contenidos en dichos documentos coinciden con los rasgos físicos de cada uno de los visitadores y notificadores, expresa
su conformidad sin producir objeción alguna y los devuelve a sus portadores a su entera satisfacción.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------PERSONALIDAD.- Toda vez que se requiere la presencia del Representante Legal del patrón
______________________________ al C. ___________________________________ y quien manifiesta que no se
encuentra, por los motivos antes expuestos, por lo tanto, la diligencia se entiende con la persona antes mencionada,
quien dice tener el carácter de ______________________________y quien no lo acredita con algún documento, salvo
su dicho y bajo protesta de decir verdad, apercibida de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante
autoridad administrativa competente, y quien se identifica con credencial para votar, documento que se tiene a la vista,
se examina y habiéndose cerciorado de que los rasgos físicos de la fotografía que aparece en dicha identificación
coinciden con los de la persona con quien se entiende la diligencia se devuelve a su portadora a su entera
satisfacción.-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------DESIGNACIÓN DE TESTIGOS.- Con fundamento en lo dispuesto por el artículo 44
primer párrafo fracción III del Código Fiscal de la Federación vigente, los C.C. _________________________________,
_________________________________ y ____________________________ visitadores y notificadores actuantes le
requieren al C. ___________________________ designe dos testigos de asistencia apercibida que de no hacerlo, estos
serán nombrados por los suscritos visitadores y notificadores, a lo cual acepta designando para tal efecto a los C.C.
_____________________________ y ___________________________, quienes, bajo protesta de decir verdad y
apercibidos de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante autoridad administrativa competente,
aceptan el nombramiento de testigos de la presente acta, mismo que se les toman sus generales, manifestando el
primer testigo, llamarse como ha quedado escrito, de ____ año de edad, de nacionalidad ______________, estado civil
___________ con domicilio en ___________________________________________, con número de seguridad social
------------------------------------------------------------- PASA AL FOLIO NÚMERO 03
-------------------------------------------------------------
Domicilio Fiscal
COLONIA: Roma
C.P. 05600
-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 03 -----------------------------------------------------------------

_______________con Registro Federal de Contribuyentes _______________________ quien se identifica con Credencial

para Votar con número de folio ____________________________ y año de registro ________, expedida por el Instituto
Nacional Electoral, quien manifiesta que se encuentra en dicho domicilio por que
______________________________________________________, toda vez que la relación que guarda con el patrón es
de _______________________________ quien no acredita con algún documento salvo con su dicho y bajo protesta de
decir verdad, documento que se tiene a la vista, se examina y habiéndonos cerciorado de que los rasgos físicos de la
fotografía que aparece en dicha identificación coinciden con los de la persona designada como testigo, se devuelve a su
portador a su entera satisfacción.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------El segundo testigo manifiesta
llamarse como ha quedado escrito, de ____ año de edad, de nacionalidad ______________, estado civil ___________
con domicilio en ___________________________________________, con número de seguridad social
_______________con Registro Federal de Contribuyentes _______________________ quien se identifica con Credencial
para Votar con número de folio ____________________________ y año de registro ________, expedida por el Instituto
Nacional Electoral, quien manifiesta que se encuentra en dicho domicilio por que
______________________________________________________, toda vez que la relación que guarda con el patrón es
de _______________________________ quien no acredita con algún documento salvo con su dicho y bajo protesta de
decir verdad, documento que se tiene a la vista, se examina y habiéndonos cerciorado de que los rasgos físicos de la
fotografía que aparece en dicha identificación coinciden con los de la persona designada como testigo, se devuelve a su
portador a su entera satisfacción.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ENTREGA DE CITATORIO.- Se hace constar que siendo las ____________ horas del día _____ del mes _____________
del año 2019, se requirió al C. ____________________________ en su carácter de ______________________________,
quien no pudo acreditar la relación con el patrón con documento alguno y se identificó con Credencial para Votar con
número de folio ____________________________ y año de registro ________, expedida por el Instituto Nacional
Electoral, persona que se encontraba presente en ese momento en el domicilio fiscal del patrón
_________________________, la presencia del Representante Legal del patrón visitado, manifiesta que:
_____________________________________________________________________, por lo que de conformidad con el
artículo 44 primer párrafo fracción II del Código Fiscal de la Federación vigente, siendo las ____________ horas del día
_____ del mes _____________ del año 2019, el visitador y notificador actuante procedió a dejar citatorio con la referida
persona, a efecto de que se hiciera del conocimiento del representante legal del patrón visitado
_______________________________ para que estuviera presente el día día _____ del mes _____________ del año
2019 a las _________ horas, a fin de entregarle la orden de visita domiciliaria antes descrita.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------HECHOS
------------------------------------------------------------------------------ 1. En este momento se hace constar que los C.C.
______________________________, ______________________________ y _______________________________
visitadores y notificadores actuantes proceden a entregar el original, con firma autógrafa de la orden de visita
domiciliaria número ________________________ contenida en el oficio número _______________________ de fecha
_____ del mes ______________ del año 2019, emitida por el ___________________________________ en su carácter
de Subgerente de Cobranza Fiscal del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, a la C.
---------------------------------------------------------------------------------------------- PASA AL FOLIO NÚMERO 04
-------------------------------------------------------------

Domicilio Fiscal
COLONIA: Roma
C.P. 05600
-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 04 -----------------------------------------------------------------

________________________, quien para constancia de haber recibido el oficio, estampa de su puño y letra:
__________________________________________________________________________________________________
___________________________________________anotando a continuación su firma, su nombre completo,
____________________________ en su carácter de __________________________________ y su firma.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------2. En este momento se hace constar que se entrega un ejemplar de la Carta de los derechos del Patrón
Auditado, procedimiento de visita domiciliaria, al C. _______________________________ en su carácter de
______________________.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3. A continuación los
visitadores y notificadores actuantes proceden a solicitar a la C. ________________________________, los elementos
que integran la contabilidad del patrón auditado, tales como: Los libros, sistemas y registros contables, papeles de
trabajo, estados de cuenta bancarios, cuentas especiales, libros y registros sociales, registros electrónicos o de cualquier
otra naturaleza, así como la relativa a la contratación de personas físicas, sus inscripción y registro o avisos realizados en
materia de seguridad social y sus aportaciones, incluyendo los medios utilizados para procesar la información que
integre su contabilidad y demás información necesaria para acreditar el cumplimiento de las obligaciones fiscales objeto
de la
revisión.----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------- En particular se solicita la exhibición de:
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. Acta Constitutiva del patrón
visitado y modificaciones a la misma, protocolizada ante notario público.---------- 2. Poder notarial del
representante legal. -------------------------------------------------------------------------------------------- 3. Identificación oficial
del representante legal. ------------------------------------------------------------------------------------ 4. Aviso de inscripción
ante el Servicio de Administración Tributaria, así como los avisos de cambio de situación fiscal y domicilio fiscal
en su caso. ------------------------------------------------------------------------------------------------------ 5. Aviso de inscripción
ante el Instituto Mexicano del Seguro Social (AFIL01), de todos los registros patronales.-- 6. Declaraciones
anuales, normales y/o complementarias del impuesto sobre la renta, con sus anexos correspondientes a los ejercicios
fiscales por los períodos a revisión, así como por el ejercicio inmediato anterior a los períodos de revisión.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 7. Información de los contratos a
que se refiere el quinto párrafo del artículo 15ª de la Ley del Seguro Social (PS1 ANEXO 1).
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 8.
Comprobante de pago, así como resumen y detalle de liquidación de aportaciones y entero de retenciones por
descuentos para amortizaciones de créditos de vivienda normales, complementarios, espontáneos, por
requerimiento, créditos fiscales y cualquier otro pago que se hubiera efectuado durante los periodos a revisar.
9. Archivos Electrónicos de pago (extensión "sua") normales y complementarios. ----------------------------------
10. Propuesta de cédulas para determinación de cuotas, aportaciones, y amortizaciones (EBA's) en archivo
electrónico o bien el documento impreso, por los periodos sujetos a revisión. --------------------------------------------
11. Constancia de aviso de retención, suspensión y/o modificación de descuentos de amortizaciones de
créditos por todos aquellos trabajadores con crédito del Infonavit. Por los periodos sujetos a revisión.
------------------------ 12. Acumulado de nómina mensual (percepciones y deducciones) por los periodos sujetos a revisión.
------------ 13. Balanzas de comprobación mensual desglosadas por cuentas y subcuentas impresas y en archivo
electrónico por los periodos sujetos a
revisión.---------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------ PASA AL FOLIO NÚMERO 05 -------------------------------------------------------------

Domicilio Fiscal
COLONIA: Roma
C.P. 05600
-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 05 -----------------------------------------------------------------

14. Conciliación de contabilidad vs nóminas (incluyendo análisis de provisiones, en su caso). De los periodos
sujetos a revisión. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
15. Acumulados de nómina detallados por persona, por concepto y por mes, incluyendo, en su caso, nóminas
especiales (Aguinaldo, PTU, Fondo de Ahorro, Despensa) correspondientes a los periodos sujetos a
revisión----- 16. Detalle mensual de finiquitos pagados por personas correspondiente a los periodos sujetos de
revisión.------ 17. Catálogo de empleados vigentes en los periodos sujetos a revisión que contenga número de
empleado, nombre, número de seguridad social, puesto categoría, fecha de ingreso, y fecha de baja en su
caso.-------------- 18.Reporte de las percepciones variables pagadas a los trabajadores detalladas y acumuladas por
bimestre correspondientes a los periodos sujetos a revisión y el bimestre inmediato anterior al período de
revisión.------- 19. Cortes o calendarios de nóminas por los periodos sujetos a
revisión.-------------------------------------------------- 20 Históricos de movimientos al salario, cuota diaria por trabajador y
por bimestre correspondientes a los periodos sujetos a revisión.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 21.Tablas de factores de
integración vigentes en los periodos sujetos a revisión, por cada categoría de empleado. 22. Copia de contratos
colectivos e individuales de trabajo vigentes en los periodos sujetos a revisión.------------- 23. Plan por escrito de
las prestaciones de previsión social otorgadas vigentes sujetos a revisión--------------------- 24. Reporte de
integrado el salario base de aportación bimestrales por los periodos sujetos a revisión.----------- 25. Declaración anual
informativa de pagos y retenciones (formato múltiple- anexo 2)-------------------------------- 26. Papeles de trabajo
que sirvieron de base para su determinación y el amarre contra registros contables.------ 27. Relación del
personal contratado bajo el esquema de asimilables a salarios y honorarios personas físicas para efectos del Impuesto
Sobre la
Renta--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------
4.- En este momento se hace constar que la C_________________________________, en su carácter de

_____________________________________, exhibe a los suscritos visitadores y notificadores, la siguiente información
y
documentación misma que a continuación se relaciona: ------------------------------------------------------------------------------------

1._________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
2._________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
3._________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
En este momento se hace constar que la C_______________________________________, en su carácter de supervisora

de contabilidad, del patrón visitado NO exhibe la siguiente información, documentación, manifestando lo siguiente:
__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
----------------------------------------------------------- PASA AL FOLIO NÚMERO 06 -------------------------------------------------------------

Domicilio Fiscal
COLONIA: Roma
C.P. 05600
-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 06 -----------------------------------------------------------------

1. Acta Constitutiva del patrón visitado y modificaciones a la misma, protocolizada ante Notario público-------------
Poder Notarial del Representante Legal-----------------------------------------------------------------------------------------------
2. Identificación Oficial del Representante Legal---------------------------------------------------------------------------------------
3. Aviso de Inscripción ante el Servicio de Administración Tributaria.------------------------------------------------------------
4. Aviso de Inscripción ante el Instituto Mexicano del Seguro Social (Afil01) de todos los registros
patronales.-------
5. Declaraciones Anuales, normales y/o Complementarias del Impuesto Sobre la Renta, con sus anexos
correspondientes a los ejercicios fiscales por los periodos a revisión, así como por el ejercicio inmediato
anterior a los periodos de
revisión.----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
6. Información de los contratos a que se refiere el quinto párrafo del Artículo 15 A de la Ley del Seguro Social
( PS1 ANEXO 1 )
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
7. Comprobante de pago, así como resumen y detalle de liquidación de aportaciones y entero de retenciones por
descuentos por amortizaciones de créditos de vivienda normales, complementarios, espontáneos, por
requerimiento, Créditos Fiscales y cualquier otro pago que se hubiera efectuado durante los periodos a
revisar.
8. Archivos Electrónicos de pago ( extensión “ SUA” ) normales y complementarios --------------------------------------
9. Propuesta de cédulas para determinación de Cuotas, Aportaciones y amortizaciones (EBA's) en Archivo
Electrónico o bien el documento impreso, no sujetos a revisión.---------------------------------------------------------------
10. Constancia de avisos de retención, suspensión y/o modificación de descuentos amortizaciones de créditos por
todos aquellos trabajadores con crédito INFONAVIT. Por los periodos sujetos a revisión.------------------------------
11. Acumulado de nómina mensual (percepciones y deducciones) por los periodos sujetos a revisión.------------------
12. Conciliación de contabilidad vs nóminas (incluyendo provisiones, en su caso) de los periodos sujetos a
revisión.-
13. Acumulado de nómina detallados por persona, por concepto y mes, incluyendo en su caso, nominas especiales
(Aguinaldo, PTU, Fondo de Ahorro, Despensa) correspondientes a los periodos sujetos a
revisión--------------------
14. Detalle mensual de Finiquitos pagados por persona correspondientes a los periodos sujetos a
revisión.------------
RECORRIDO POR LAS INSTALACIONES DEL DOMICILIO FISCAL DEL PATRÓN VISITADO.- -------------------------------------
Acto seguido, los C. C. _______________________________, _______________________________ y

_______________________ visitadores y notificadores actuantes, solicitan al C. ____________________________,
su autorización para realizar un recorrido por las instalaciones del domicilio fiscal del patrón
________________________________, en el cual se actúa, ubicado en: Calle ____________________________
número ______________ Colonia ________________ Alcaldía ________________________ Ciudad de México.,
Código Postal, solicitándole que nos acompañe a efectuarla, dando su consentimiento, se procede a realizar dicho
recorrido en compañía de esta persona y de los dos testigos de asistencia, constatándose que se trata de un predio
de aproximadamente _____ metros cuadrados, con una superficie construida de aproximadamente _____ metros
cuadrados en la cual se localizan las siguientes instalaciones : ___________________________________________
______________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________
_______________. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------- PASA AL FOLIO NÚMERO 07 --------------------------------------------------------
INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS

TRABAJADORES
Domicilio Fiscal
COLONIA: Roma
C.P. 05600
-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 07 -----------------------------------------------------------------

SE CEDE LA PALABRA AL PATRÓN. Se hace constar que en uso de la palabra, la persona que atiende la presente
diligencia manifiesta lo siguiente:
_______________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------LECTURA Y CIERRE DE ACTA.- Leída que fue la presente y explicado su contenido y alcance a
la persona que atendió la diligencia y no habiendo más que hacer constar, se da por terminada esta acta, siendo las
______ horas del día ___ del mes de ___________ del año 2019, levantándose en dos tantos, de los que se entrega
legible uno al C. ____________________________________, en su carácter de _____________________________ del
patrón visitado y con quien se atendió la diligencia, quien al firmar de conformidad lo hace también por el recibo de
dicho tanto y también firman todos los que en ella intervinieron, en todos y cada uno de sus folios.- CONSTE.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------
POR EL PATRÓN VISITADO
_________________________
_________________________________
C. _______________________________
EN SU CARÁCTER DE _____________________
POR EL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
____________________________________________ ___________________________________________
C. C.
VISITADOR Y NOTIFICADOR VISITADOR Y NOTIFICADOR
TESTIGOS
____________________________________________ ___________________________________________
C. C.

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INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

C. REPRESENTANTE LEGAL DE:

Recibí citatorio original con firma autógrafa Visitador y Notificador

SUBGERENCIA DE COBRANZA FISCAL

Ciudad de México, 14 de Marzo de 2019

ASUNTO: Se ordena la práctica de Visita Domiciliaria

C. REPRESENTANTE LEGAL DE:

El C. ___________________________________ en su carácter de Subgerente de Cobranza Fiscal

-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 01 -----------------------------------------------------------------

Nombre Folio Vigencia CURP RFC

INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 02 -----------------------------------------------------------------

INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 03 -----------------------------------------------------------------

_______________con Registro Federal de Contribuyentes _______________________ quien se identifica con Credencial

INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 04 -----------------------------------------------------------------

INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 05 -----------------------------------------------------------------

4.- En este momento se hace constar que la C_________________________________, en su carácter de

documentación misma que a continuación se relaciona: ------------------------------------------------------------------------------------

En este momento se hace constar que la C_______________________________________, en su carácter de supervisora

----------------------------------------------------------- PASA AL FOLIO NÚMERO 06 -------------------------------------------------------------

INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 06 -----------------------------------------------------------------

Acto seguido, los C. C. _______________________________, _______________________________ y

----------------------------------------------------------- PASA AL FOLIO NÚMERO 07 --------------------------------------------------------

INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS

-------------------------------------------------------------------- FOLIO NÚMERO 07 -----------------------------------------------------------------

POR EL PATRÓN VISITADO

POR EL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

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_con Registro Federal de Contribuyentes _________ quien se identifica con Credencial

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