COMPUPARTES S.A. DE C.V.

CATALOGO DE CUENTAS

CATEG
CUENTA DESCRIPCION DE LA CUENTA NIVEL CTA. CONTROL CODIGO AGRUPADOR TIPO DE CUENTA CLASE NATUR DEPTO ORIA

0 Registro Acreedora

1101 CAJA 1 101 Caja ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora

1101001 Fondo fijo revolvente 2 1101 101.01 Caja y Efectivo ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1102 BANCOS 1 102 Bancos ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora

1102001 Cuenta de Cheques 65897 HSBC 2 1102 102.01 Bancos nacionales ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1111 DEPÓSITOS A PLAZO 1 103 Inversiones ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1111001 HSBC México S.A. 2 1111 103 Inversiones ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1121 CLIENTES 1 105 Clientes ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora

1121001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V. 2 1121 105.01 Clientes nacionales ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora
1121002 Cómputo y Accesorios S.A. de C.V. 2 1121 105.01 Clientes nacionales ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora
Centro Computacional del Sureste S.A. de
1121003 C.V. 2 1121 105.01 Clientes nacionales ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora
1121004 MC Servicios Computacionales S.A. de C.V.2 1121 105.01 Clientes nacionales ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora
Sistemas Computacionales del Sur S.A. de
1121005 C.V. 2 1121 105.01 Clientes nacionales ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1122 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 1 107 Deudores diversos ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1122001 Karina Confesor Rodríguez 2 1122 107.01 Funcionarios y empleados ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1123 IVA ACREDITABLE 1 118 Impuestos acreditables pagados ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1123001 Efectivamente pagado 2 1123 118.01 IVA acreditable pagado ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1124 IVA POR ACREDITAR 1 119 Impuestos acreditables por pagar ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1124001 Pendiente de pago 2 1124 119.01 IVA pendiente de pago ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1125 IMPUESTOS A FAVOR 1 113 Impuestos a favor ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1125001 ISR a favor 2 1125 113.02 ISR a favor ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora
1125002 IVA a favor 2 1125 113.01 IVA a favor ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1141 INVENTARIO DE MERCANCÍAS 1 115 Inventario ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1141001 Inventario inicial 2 1141 115.01 Inventario ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora
1141002 Inventario final 2 1141 115.01 Inventario ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1151 PAPELERÍA Y ARTÍCULOS DE ESCRITORI 1 109 Pagos anticipados ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1151001 Papelería y artículos de escritorio 2 1151 109.23 Otros pagos anticipados ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1152 PUBLICIDAD 1 109 Pagos anticipados ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1152001 Publicidad digital 2 1152 109.23 Otros pagos anticipados ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1153 PRIMAS DE SEGUROS Y FIANZAS 1 109 Pagos anticipados ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
109.01 Seguros y fianzas pagados por
1153001 Camioneta Ford Lobo 2 1153 anticipado nacional ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora
109.01 Seguros y fianzas pagados por
1153002 Camioneta Chevrolet 2 1153 anticipado nacional ACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

RENTA DE INMUEBLES PAGADAS POR

1154 ANTICIPADO 1 109 Pagos anticipados ACTIVO A CORTO PLAZO Control Deudora
1154001 Renta de bodega pagadas por anticipado 2 1154 109.05 Rentas pagados por anticipado naACTIVO A CORTO PLAZO Registro Deudora

1201 TERRENOS 1 151 Terrenos ACTIVO A LARGO PLAZO Control Deudora

1201001 Terreno en Colonia Reforma 2 1201 151.01 Terrenos ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Deudora

1202 EQUIPO DE TRANSPORTE 1 154 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Control Deudora
1202001 Camioneta Nissan Pathfinder 2 1202 154.01 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Deudora

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO 171 Depreciación acumulada de activos

1203 DE TRANSPORTE 1 fijos ACTIVO A LARGO PLAZO Control Acreedora
Depreciación acumulada de camioneta 171.03 Depreciación acumulada de
1203001 Nissan Pathfinder 2 1203 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Acreedora

1204 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 1 155 Mobiliario y equipo de oficina ACTIVO A LARGO PLAZO Control Deudora
1204001 Escritorios ejecutivos 2 1204 155.01 Mobiliario y equipo de oficina ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Deudora

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE 171 Depreciación acumulada de activos

1205 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 1 fijos ACTIVO A LARGO PLAZO Control Acreedora
171.04 Depreciación acumulada de
1205001 Depreciación acumulada de escritorios ejec2 1205 mobiliario y equipo de oficina ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Acreedora

1206 EQUIPO DE REPARTO 1 154 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Control Deudora
1206001 Camioneta Ford Lobo 2 1206 154.01 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Deudora
1206002 Camioneta Chevrolet 2 1206 154.01 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Deudora

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO

1207 DE REPARTO 1 171 Depreciación acumulada de activos fACTIVO A LARGO PLAZO Control Acreedora
Depreciación acumulada de camioneta 171.03 Depreciación acumulada de
1207001 Ford Lobo 2 1207 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Acreedora
Depreciación acumulada de camioneta 171.03 Depreciación acumulada de
1207002 Chevrolet 2 1207 Automóviles ACTIVO A LARGO PLAZO Registro Acreedora

2101 PROVEEDORES 1 201 Proveedores PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora

2101001 Office Depot de México S.A. de C.V. 2 2101 201.01 Proveedores nacionales PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
 COMPUPARTES S.A. DE C.V.
CATALOGO DE CUENTAS

CATEG
CUENTA DESCRIPCION DE LA CUENTA NIVEL CTA. CONTROL CODIGO AGRUPADOR TIPO DE CUENTA CLASE NATUR DEPTO ORIA

2102 ACREEDORES DIVERSOS 1 205 Acreedores diversos a corto plazo PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora
205.02 Acreedores diversos a corto
2102001 Ford S.A. de C.V 2 2102 plazo nacional PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
205.02 Acreedores diversos a corto
2102002 Muebles Finos S.A. de C.V. 2 2102 plazo nacional PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
205.02 Acreedores diversos a corto
2102003 Scotianbank Inverlat S.A. 2 2102 plazo nacional PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
205.02 Acreedores diversos a corto
2102004 GNP Seguros S.A. 2 2102 plazo nacional PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
205.02 Acreedores diversos a corto
2102005 HSBC México S.A. 2 2102 plazo nacional PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora

2103 IVA TRASLADADO 1 208 Impuestos trasladados cobrados PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora
2103001 Efectivamente cobrado 2 2103 208.01 IVA trasladado cobrado PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora

2104 IVA POR TRASLADAR 1 209 Impuestos trasladados no cobrados PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora
2104001 Pendiente de cobro 2 2104 209.01 IVA trasladado no cobrado PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora

2105 IMPUESTOS POR PAGAR 1 213 Impuestos y derechos por pagar PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora
2105001 ISR por pagar 2 2105 213.03 ISR por pagar PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
2105002 IVA por pagar 2 2105 213.01 IVA por pagar PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora

2106 IMPUESTOS RETENIDOS POR ENTERAR 1 216 Impuestos retenidos PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora
216.04 Impuestos retenidos de ISR por
2106001 Retención ISR 10% sobre honorarios 2 2106 servicios profesionales PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
2106002 Retención IVA 10.6667% sobre honorarios 2 2106 216.10 Impuestos retenidos de IVA PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
216.03 Impuestos retenidos de ISR por
2106003 Retención ISR 10% sobre arrendamiento 2 2106 arrendamiento PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
Retención IVA 10.6667% sobre
2106004 arrendamiento 2 2106 216.10 Impuestos retenidos de IVA PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
2106005 Retención IVA 4% sobre fletes 2 2106 216.10 Impuestos retenidos de IVA PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
216.01 Impuestos retenidos de ISR por
2106006 Retención ISR sobre salarios 2 2106 sueldos y salarios PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora

OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS

2107 POR ENTERAR 1 216 Impuestos retenidos PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora
216.11 Retenciones de IMSS a los
2107001 Cuotas Obreras IMSS 2 2107 trabajadores PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora
2107002 Créditos INFONAVIT 2 2107 216.12 Otras impuestos retenidos PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora

2108 PTU POR PAGAR 1 215 PTU por pagar PASIVO A CORTO PLAZO Control Acreedora
2108001 PTU por pagar 2 2108 215.01 PTU por pagar PASIVO A CORTO PLAZO Registro Acreedora

2201 DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS 1 252 Cuentas por pagar a largo plazo PASIVO A LARGO PLAZO Control Acreedora
252.01 Documentos bancarios y
2201001 HSBC México S.A. 2 2201 financieros por pagar a largo plazo PASIVO A LARGO PLAZO Registro Acreedora

2202 INTERESES POR PAGAR 1 252 Cuentas por pagar a largo plazo PASIVO A LARGO PLAZO Control Acreedora
252.11 Intereses por pagar a largo plazo
2202001 HSBC México S.A. 2 2202 nacional PASIVO A LARGO PLAZO Registro Acreedora

3101 CAPITAL SOCIAL 1 301 Capital social CAPITAL CONTRIBUIDO Control Acreedora
3101001 Capital Social 2 3101 301.01 Capital fijo CAPITAL CONTRIBUIDO Registro Acreedora

3201 RESULTADO DEL EJERCICIO 1 305 Resultado del ejercicio CAPITAL GANADO Control Acreedora
3201001 Utilidad del ejercicio 2020 2 3201 305.01 Utilidad del ejercicio CAPITAL GANADO Registro Acreedora

4101 INGRESOS 1 401 Ingresos INGRESOS PROPIOS Control Acreedora

401.01 Ventas y/o servicios gravados a
4101001 Ventas tasa 16% 2 4101 la tasa general INGRESOS PROPIOS Registro Acreedora
4101002 Utilidad en venta de activo fijo 2 4101 401.38 Otros ingresos propios INGRESOS PROPIOS Registro Acreedora
Recuperación de valor de vehículo
4101003 asegurado 2 4101 401.38 Otros ingresos propios INGRESOS PROPIOS Registro Acreedora

4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 1 402 Devoluciones INGRESOS PROPIOS Control Deudora
402.01 Devoluciones s/ventas tasa
4102001 Ventas tasa 16% 2 4102 general INGRESOS PROPIOS Registro Deudora

4203 RIF INGRESOS 1 702 Productos financieros RIF INGRESOS Control Acreedora
702.04 Intereses a favor bancarios
4203001 Intereses a favor 2 4203 nacional RIF INGRESOS Registro Acreedora
4203002 Utilidad por fluctuación cambiaria 2 4203 702.01 Utilidad cambiaría RIF INGRESOS Registro Acreedora

5101 COMPRAS 1 502 Compras COSTO DE VENTAS Control Deudora

5101001 Equipos de cómputo 2 5101 502.01 Compras nacionales COSTO DE VENTAS Registro Deudora

5102 GASTOS SOBRE COMPRA 1 504 Otras cuentas de costos COSTO DE VENTAS Control Deudora
5102001 Fletes y acarreos 2 5102 504.25 Otras cuentas de costos COSTO DE VENTAS Registro Deudora

5103 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA 1 503 Devoluciones COSTO DE VENTAS Control Acreedora
5103001 Equipos de cómputo 2 5103 503.01 Devoluciones COSTO DE VENTAS Registro Acreedora
 COMPUPARTES S.A. DE C.V.
CATALOGO DE CUENTAS

CATEG
CUENTA DESCRIPCION DE LA CUENTA NIVEL CTA. CONTROL CODIGO AGRUPADOR TIPO DE CUENTA CLASE NATUR DEPTO ORIA

6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN 1 602 Gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓControl Deudora
6101001 Comisiones bancarias 2 6101 602.84 Otros gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101002 Papelería y artículos de escritorio 2 6101 602.55 Papelería y artículos de oficina GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
602.46 Arrendamiento a personas
6101003 Renta de bodega 2 6101 morales residentes nacionales GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101004 Publicidad digital 2 6101 602.61 Propaganda y publicidad GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101005 Amortización de primas de seguros y fianz 2 6101 602.57 Seguros y fianzas GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101006 Depreciación de Camioneta Chevrolet 2 6101 613.03 Depreciación de Automóviles GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101007 PTU 2020 2 6101 602.21 PTU GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101008 Combustibles y lubricantes 2 6101 602.48 Combustibles y lubricantes GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101009 Herramientas menores 2 6101 602.84 Otros gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101010 Membresías bancarias 2 6101 602.84 Otros gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101011 Pérdida en venta de activo fijo 2 6101 602.84 Otros gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101012 Pérdida de activos por caso fortuito 1 2 6101 602.84 Otros gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101013 Pérdida de activos por caso fortuito 2 2 6101 602.84 Otros gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora
6101014 Pérdida de activos por casos de fuerza may2 6101 602.84 Otros gastos de venta GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓRegistro Deudora

6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1 603 Gastos de administración GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Control Deudora
603.45 Arrendamiento a personas físicas
6102001 Renta de oficinas 2 6102 residentes nacionales GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro Deudora
6102002 Combustibles y lubricantes 2 6102 603.48 Combustibles y lubricantes GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro Deudora
6102003 Sueldos y salarios 2 6102 603.01 Sueldos y salarios GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro Deudora
6102004 Papelería y artículos de escritorio 2 6102 603.55 Papelería y artículos de oficina GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro Deudora
Depreciación de Camioneta Nissan
6102005 Pathfinder 2 6102 613.03 Depreciación de Automóviles GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro Deudora
613.04 Depreciación de mobiliario y
6102006 Depreciación de escritorios ejecutivos 2 6102 equipo de oficina GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro Deudora
6102007 PTU 2020 2 6102 603.21 PTU GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro Deudora

6201 RIF EGRESOS 1 701 Gastos financieros RIF EGRESOS Control Deudora
701.04 Intereses a cargo bancario
6201001 Intereses a cargo 2 6201 nacional RIF EGRESOS Registro Deudora
6201002 Pérdida por fluctuación cambiaria 2 6201 701.01 Pérdida cambiaría RIF EGRESOS Registro Deudora

814 Mercancías recibidas en

7101 MERCANCÍAS EN COMISIÓN 1 consignación CUENTAS DE ORDEN Control Deudora
814.01 Mercancías recibidas en
7101001 Mercancías en comisión 2 7101 consignación CUENTAS DE ORDEN Registro Deudora

814 Mercancías recibidas en

7102 COMITENTE CUENTA DE MERCANCÍAS 1 consignación CUENTAS DE ORDEN Control Acreedora
814.02 Consignación de Mercancías
7102001 Comitente cuenta de mercancías 2 7102 recibidas CUENTAS DE ORDEN Registro Acreedora