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Plan de Negocios
Profesor:
CDEE Emilia Del C. Peralta Lazo
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Emprendedores Equipo 3
Contenido
....................................................................................................................................................................... 1
INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................................... 4
1. Estructura ideológica ........................................................................................................................... 5
Nombre de la empresa ......................................................................................................................... 5
Misión ........................................................................................................................................................ 6
Visión......................................................................................................................................................... 6
Objetivo General ................................................................................................................................... 6
Objetivos Específicos ............................................................................................................................ 6
Valores ..................................................................................................................................................... 7
Ventajas competitivas........................................................................................................................... 7
Compromiso ............................................................................................................................................. 8
Carácter .................................................................................................................................................. 9
2. Estructura del entorno .......................................................................................................................... 9
Análisis FODA .......................................................................................................................................... 9
Público meta ......................................................................................................................................... 11
Análisis de Mercado ........................................................................................................................... 11
Competidores ....................................................................................................................................... 12
3. Estructura mecánica ........................................................................................................................... 12
Precios de los tratamientos ................................................................................................................ 13
Planes de Pago .................................................................................................................................... 13
Línea de crédito .............................................................................................................................. 13
Terminal de Punto de Venta (TVP) ............................................................................................... 14
Análisis de Terminal de Punto de Venta Móvil ........................................................................... 16
Sr. Pago...................................................................................................................................... 16
Clip.............................................................................................................................................. 16
Mercado Pago ......................................................................................................................... 18
Canales de comunicación ................................................................................................................. 18
Plan de Marketing............................................................................................................................ 19
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Facebook................................................................................................................................... 19
YouTube ..................................................................................................................................... 20
Instagram ................................................................................................................................... 20
Twitter ......................................................................................................................................... 21
Página Web .............................................................................................................................. 21
Cartel.......................................................................................................................................... 22
4. Estructura financiera ........................................................................................................................... 23
Contexto socioeconómico en México ......................................................................................... 23
Factor demanda .............................................................................................................................. 28
Factor psicológico .......................................................................................................................... 28
Definición de precios ....................................................................................................................... 28
Balance .............................................................................................................................................. 34
5. Recursos humanos................................................................................................................................ 35
Descripción de puestos ...................................................................................................................... 35
Sueldo .................................................................................................................................................... 37
Prestaciones y Estímulos para el personal ...................................................................................... 38
Resumen Ejecutivo ................................................................................................................................ 39
Nombre de la empresa ................................................................................................................... 39
Concepto de la empresa............................................................................................................... 39
Posición actual del negocio ......................................................................................................... 40
Factores Financieros........................................................................................................................ 40
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Emprendedores Equipo 3
Plan de Negocios
INTRODUCCIÓN
Fundar un clínica dental surgió con la idea de crear un centro de alta especialización, en
el que la excelencia en los tratamientos se combinará con un servicio de calidad. Las
clínicas dentales normalmente siguen los mismos patrones de procedimientos, sin embargo
nuestra idea busca sobresalir y afrontar un entorno de mercado que cambia a gran
velocidad. La clínica será una de las primeras en el estado de Tabasco en integrar las
nuevas pautas de bioseguridad y con contar con los últimos avances en tecnología.
El objetivo de este documento es definir las directrices para un plan de negocios que
mezcle la excelencia de servicio con la operacional y, en consecuencia, lograr una amplia
captura de la demanda, a medida que el nombre de la clínica se hace conocido.
Los puntos que se desarrollan en este plan de negocios, muestras las características que
van a definir nuestra empresa, con la finalidad de que en un futuro no muy lejano se pueda
implementar. El proyecto abarcará los siguientes apartados:
1. Estructura ideológica: Esta primera estructura equivale al alma de una empresa. Aquí se
presenta y describe la idea de negocio, así como los objetivos que se pretenden alcanzar.
2. Estructura del entorno: Esta sección del plan de negocios es una radiografía de la
industria y el mercado en los que se desarrollará la clínica.
5. Recursos humanos: Define cada uno de los puestos de trabajo que se deben cubrir y
determina los derechos y obligaciones de cada uno de los miembros que integran la
organización.
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1. Estructura ideológica
Nombre de la empresa
El nombre que dará identidad a nuestra empresa, es Clínica art*Dental. Lleva este nombre
debido a que la odontología además de ciencia, es una especialidad que roza arte. Para
el ser humano, el arte es cualquier actividad con una finalidad estética, un aspecto de la
realidad o un sentimiento que expresan ideas, emociones o, en general, una visión del
mundo.
Asimismo la odontología, además de ser una especialidad médica, como arte, busca la
perfección y la mejora del detalle, para ello es necesario tener una sensibilidad especial
para determinar el mejor tratamiento para cada paciente. La odontología además de
devolver la función, los odontólogos buscamos la mejor sonrisa para cada paciente siendo
un “artista” al momento de la intervención.
La clínica art*Dental El arte de crear sonrisas, se define con un imagotipo familiar, amigable,
altamente reconocible, fácil de recordar, lleno de frescura y modernidad.
A continuación se enlistan las opciones que se tenían como eslogan, las cuales se
pretenden utilizar más adelante en publicidad.
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Misión
Visión
Clínica art*Dental es una empresa que pretende ser un referente a seguir dentro del sector
de la odontología, tanto para los pacientes como para los profesionales, gracias a la
excelencia en sus tratamientos, un trato humano de calidad y una gestión única que nos
situé como líderes en este campo.
Objetivo General
Objetivos Específicos
✓ Ser puntuales, tener un trato cordial y amigable con todas las personas que acudan
a la clínica odontológica,
✓ Realizar los tratamientos en forma correcta, con las técnicas adecuadas para lograr
los mejores resultados posibles.
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✓ Reducir al mínimo la cantidad de veces que los pacientes deban asistir a la clínica
para completar sus tratamientos.
✓ Poner al alcance diferentes medios para que todas las personas puedan acceder a
los tratamientos odontológicos que requieran.
Valores
Los valores que art*Dental promueve entre sus pacientes, empleados, colaboradores,
proveedores, etc., se pueden resumir en la búsqueda continua de resultados que satisfagan
a todos los miembros de nuestra organización, cuyos tres pilares fundamentales son la
Honestidad, Confianza y Responsabilidad Profesional.
Miramos hacia el camino de la excelencia en lo que hacemos. Por lo tanto, creemos que es
fundamental realizar un trabajo de calidad, a la vanguardia con la tecnología de y
formación continuada de todos los miembros de nuestro equipo profesional.
Ventajas competitivas
Nuestra clínica se destaca de las demás, por ofrecer las siguientes opciones a todos
nuestros pacientes, siempre con la finalidad de brindar el mejor servicio para cada uno de
ello.
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Compromiso
2. Buen trato. Todo el personal tanto clínico como administrativo de nuestra empresa,
tienen por norma la atención con amabilidad, un trato humano de calidad.
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9. Gestión. Todo nuestro sistema de gestión está orientado a crear una experiencia
satisfactoria en cada visita de los pacientes a nuestra clínica.
Carácter
Análisis FODA
Dentro de tu consultorio dental es fundamental contar con diferentes métodos para realizar
estrategias que nos ayuden a cumplir con los objetivos de nuestra organización. Una de las
estrategias más importantes que se ejecuta dentro de un negocio, es el análisis FODA, que
te permite conocer tanto el entorno interno como externo del mercado y el de tu consultorio
dental.
Gracias a este estudio analítico conocemos mejor la situación de la empresa, pero hay que
ser conscientes que en esta etapa de diseño de nuestro negocio no tenemos las
herramientas necesarias para determinar con exactitud todos los hechos que influyen en
nuestra empresa y su grado de influencia. Pero pese a estos errores, el análisis nos ofrece un
punto de partida sólido en el que centrar nuestra estrategia como empresa.
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Fortalezas:
Oportunidades:
Debilidades:
✓ Pese al crecimiento económico del país el último año, la situación económica sigue
siendo bastante inestable y la apertura de nuevos negocios es arriesgada.
✓ El local en el que implantaremos nuestro negocio será alquilado, lo que generará un
gasto mensual.
✓ Existen otras clínicas Tabasco, que llevan más tiempo que nosotros y que dificultarán
nuestra captación de clientes. No ser una clínica reconocida por la mayoría de la
sociedad.
✓ Pocos equipos de trabajo para todo el personal.
✓ Pocos años de experiencia.
Amenazas:
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✓ El mercado tiene una amplia participación por parte de franquicias, que también
pueden asentarse en la localidad y que por ello son más reconocidas.
Público meta
Con tratamientos integrales a toda la sociedad en general como adultos, niños, personas
con capacidades diferentes que requieran de óptimos resultados, buen trato y personal
comprometido a solucionar y mejorar todo problema dental.
Contamos con especialistas de diversas áreas; nos enfocamos a renovar tu sonrisa con
tratamientos dentales garantizados, con productos y materiales de primera calidad y de las
mejores marcas.
✓ Operatoria
✓ Odontología infantil
✓ Prótesis dentales
✓ Periodoncia
✓ Endodoncia
✓ Ortodoncia
✓ Cirugías de terceros molares
Análisis de Mercado
El único factor que salva a este sector es la necesidad primaria de la salud bucodental por
parte de los ciudadanos de Villahermosa.
Por ello es de vital importancia hacer conciencia en los ciudadanos sobre el cuidado y
atención de su salud bucal, es por ello que en nuestra página web contamos con
asesoramiento en cuanto a problemas dentales brindándoles conocimientos más fidedignos,
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de la misma forma pueden realizar sus citas o acudir de manera inmediata a nuestras
instalaciones para generar una valoración bucodental más detallada y certera.
Competidores
Debido a que la rivalidad competitiva es muy elevada ya que todas las clínicas ofrecen los
mismos servicios, en una misma escala, lo único que nos puede diferenciar del resto de
competidores son las facilidades de pago, la excelente atención al paciente ofreciendo un
servicio de calidad personalizado, en el que el paciente quedará satisfecho con los nuevos
cambios que realizaremos en su sonrisa y salud bucal.
3. Estructura mecánica
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✓ Operatoria
✓ Odontología infantil
✓ Prótesis dentales
✓ Periodoncia
✓ Endodoncia
✓ Ortodoncia
✓ Cirugías de terceros molares
A continuación tenemos un estimado sobre los precios al público de los tratamientos más
comunes basado en el resultado del punto anterior:
Tratamiento Precio
Amalgama $200.00
Resina 500.00
Profilaxis 300.00
Exodoncias 200.00
Cirugía 3er Molar Simple 1000.00
Cirugía 3er Molar Compleja 1800.00
Endodoncia uniradicular $800.00
Endodoncia multiradicular $2600.00
Planes de Pago
Línea de crédito
Aunque la mejor opción para empezar en un negocio como nuestra clínica así como en
cualquier otra, ya sea micro o pequeña empresa, es recibir pagos en efectivo por la venta
o prestación de un servicio, pero también es cierto de que los consumidores cada vez
cargan menos efectivo y en su lugar utilizan medios de pago más seguros como las tarjetas
de débito y/o crédito, aunado a las ventajas que les brinda esta última de diferir sus
pagos. Por esta razón nuestros clientes también contarán con la posibilidad de realizar sus
pagos con tarjetas (visa y MasterCard).
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Recibir pagos con tarjeta de crédito o débito hoy en día es esencial para un negocio hoy
en día, ya que nos ofrece las siguientes ventajas:
Los planes a crédito pueden variar según el costo del servicio brindado, sin embargo como
base ofrecemos desde los 3 meses hasta 12 msi.
No obstante también debemos tener presente que aceptar pagos con tarjetas incluye
ciertas desventajas las cuales son:
Asimismo cuenta con la opción de obtener su tarjeta de Salud Bucal, en la que se incluye
los siguientes beneficios:
*Esta opción debe ser respaldada por una institución bancaría a través de una TDC.
Para obtener una de las terminales bancarias que comúnmente vemos en las empresas como
hoteles, restaurantes, tiendas departamentales, supermercados, etc., se necesitarás
establecer una cuenta mercantil a través de tu banco o institución financiera. Esta implica
un proceso de solicitud y generalmente te aceptarán para trabajar con las tarjetas más
comunes de Visa y MasterCard. Otras compañías de tarjeta de crédito, como American
Express, podrían tener un proceso de solicitud aparte para poder aceptar estas tarjetas.
Estas terminales no son tan comunes en micro y pequeñas empresas debido a los múltiples
requisitos que hay que cumplir. Cada banco impone sus propios requisitos, pero entre los
más comunes podemos destacar:
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Además, cada banco cobra determinadas comisiones por el uso de la terminal. Algunos
cobran una cuota anual, mientras que otros lo hacen mensualmente. Por ejemplo:
Los bancos proporcionan las terminales a los comercios a condición de que se cumplan los
montos de facturación mínima requerida. En caso contrario, podrán exigir su devolución.
Algunos de ellos cobran además una mensualidad. Por ejemplo:
Comisión por no
Banco mantener saldo Mensualidad
promedio mensual
Banorte $230 –
Banamex – $230
BBVA – $212
Santander $350 $171
Scotiabank – $250
*Información obtenida de mobile transaction (2017)
Las comisiones que cobran los bancos por cada transacción son variables y dependen del
giro del negocio. Pueden llegar a ser del 1.25% y hasta del 6.50% y cada banco tiene su
propio tabulador.
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Otro punto a considerar es que los rollos de papel para imprimir los comprobantes también
tienen un costo adicional.
Al ser una empresa que inicia y al no poder cubrir estos montos y/o cumplir con los requisitos
de contratación, hemos optado por brindar este servicio a través de terminales de punto
de venta móviles o independientes, que en la actualidad llevan algunos años funcionando
en nuestro país con grandes ventajas, como por los requisitos de contratación son mucho
más sencillos, la gran mayoría de ellos, no se solicita ni alta ante el SAT ni acta constitutiva,
por lo que pueden acceder a ella
Sr. Pago
Es una empresa de tecnología financiera 100% mexicana, que provee soluciones de cobro
a comerciantes y negocios, con el fin de apoyar la inclusión financiera en México. Recibe
todas las tarjetas desde un smartphone o tablet, sin mínimo de cobros, anualidad ni rentas
mensuales.
Acepta todas las tarjetas de crédito, débito y vales emitidas en México, incluyendo
American Express. Los cobros podrán transferirse a tu tarjeta Sr. Pago (emitida por la propia
empresa) o a una cuenta bancaria habitual.
El costo del Pin Pad $329.00 MXN actualmente. La aplicación de Sr. Pago no tiene ningún
costo, y las herramientas de la app se utilizan de forma gratuita, pero por cada cobro que
se realice se pagará una comisión de 3.5% + IVA. También cuenta con una versión
bluetooth con un costo de $399 MXN, y este genera una comisión de 3.6% + IVA. No
cobra rentas mensuales, anualidades ni cargos por manejo de cuenta. Para brindar este
servicio de meses sin intereses, la venta deberá ser mayor a $500. Las comisiones varían
de acuerdo al plazo seleccionado y no incluyen IVA.
Los banco participantes son: American Express, Bancomer, Banamex, HSBC, Banorte,
Scotiabank, Inbursa, Banco Ahorro Famsa, Afirme, Banbajío, Banjercito, Mifel, Banregio,
Fallabela, Banco Azteca.
Clip
Al igual que el dispositivo anterior, Clip es la terminal móvil que te permite aceptar pagos
con todas las tarjetas de crédito y débito, vales, puntos, Samsung Pay y tecnología
contactless. Este cuenta con 5 versiones: Clip Clásico y Clip Plus en la página oficial de
México no aparecen para venta por lo cual no se describen sus características.
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✓ Acepta todas las tarjetas (Banda magnética, Tarjeta con Chip, Samsung Pay y
Contactless).
✓ Recibos digitales
✓ Sin rentas mensuales.
✓ Conexión Bluetooth a un smarthphone o tablet
✓ Disponibilidad del efectivo en 24 horas, todos los días, incluso en días festivos.
✓ Acepta todas las tarjetas (Banda magnética, Tarjeta con Chip, Samsung Pay y
Contactless).
✓ No necesitas un smartphone o tablet para usarlo
✓ Recibos digitales
✓ Internet GRATIS para todas tus transacciones
✓ Disponibilidad del efectivo en 24 horas, todos los días, incluso en días festivos.
✓ Acepta todas las tarjetas y recibe tu dinero los 7 días de la semana con Clip Total,
el punto de venta más avanzado y completo.
✓ Internet GRATIS para todas tus transacciones
✓ Recibos digitales o físicos ya que cuenta con una impresora térmica. El kit de 5
rollos cuesta $10.00 pesos.
Clip ofrecer a la opción de pagar hasta a 12 meses sin intereses con los principales
bancos de México. Se recibe el monto total del costo del producto y/o servicio en un
depósito, menos la tasa de comisión y los cargos por los meses sin intereses, estos solo se
pueden aplicar en transacciones mayores a $500 MXN.
Debes tener en cuenta que a estas comisiones se le agrega la tarifa de comisión natural del
3.6 % + IVA por cada transacción.
A continuación encontrarás una tabla donde podrás ver las comisiones de los planes de
pago a meses sin intereses
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Mercado Pago
Dispositivo que permite adaptar un Smartphone o Tablet aceptar pagos con tarjetas con
un costo actual de $299.00 MXN (12 pagos de $24.91 MXN). Al igual que los anteriores no
tienes mínimo ni máximo de facturación mensual. Tampoco necesitas RFC. No se paga renta
mensual, sólo una comisión por cada venta que realices que corresponde al 3.5% + IVA por
cada venta con todas las tarjetas y al instante en una cuenta de Mercado Pago. Además
permite realizar las siguientes acciones:
✓ Acepta todas las tarjetas de crédito y débito Visa, MasterCard, incluyendo American
Express, además de las tarjetas de Up Si Vale.
✓ Recargas tu celular, pagas tus servicios, la gasolina, los boletos de cine, etc.
✓ Pagar con código QR.
✓ Envías dinero a tus proveedores y contactos.
✓ Compras en Mercado Libre o en cualquier tienda que acepte Mercado Pago.
✓ Puedes retirar el dinero a tu banco y lo tienes en un día hábil.
Asimismo permite acceder a un crédito para potenciar tu negocio, a los 3 meses de utilizar
Point Blue, a un préstamo con Mercado Crédito. El cual se tramita 100% online y sin trámites,
el dinero estará disponible en la cuenta de Mercado Pago.
Canales de comunicación
Cuando hablamos de marketing online nos referimos a todas las acciones que tienen lugar
en internet. Hace ya un tiempo que Internet se ha convertido en el mayor canal de
publicidad superando a canales tradicionales como los periódicos, la televisión o la radio.
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Solo un dato: el 94% de los mexicanos usa Internet para informarse antes de hacer una
compra o de contratar un servicio.
Las ventajas de Internet como canal de marketing dental son más que evidentes:
Plan de Marketing
Se han diseñado una página de art*Dental en las diferentes plataformas de redes sociales
más famosos y que actualmente tienen enorme impacto en la sociedad con la finalidad de
poder alcanzar al mayor publico meta.
https://www.facebook.com/ArtDental-502362123476483/
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YouTube
https://www.youtube.com/watch?v=CktsYm1hijw
https://www.instagram.com/artdental.vhsa/
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Twitter
https://twitter.com/artDental_Vhsa
Página Web
https://goo.gl/bXUn8o Sin dominio
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Cartel
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4. Estructura financiera
Buscando conseguir la mayor exactitud posible y un escenario real en el cuál basar nuestro
plan de negocio, realizaremos un estudio de la viabilidad económica y de ejecución del
proyecto mediante una serie de operaciones que hemos considerado necesarias y
suficientes para garantizar nuestro objetivo. En el punto de vista económico de nuestro
proyecto vamos a hacer un estudio de la situación económica y de la odontología en
particular, para tener una visión clara del escenario al que nos enfrentamos a la hora de
empezar un negocio.
Se realizará una previsión sobre la inversión, los gastos y los ingresos en tres escenarios
distintos. El entorno en el que se desenvolverá nuestra empresa será analizado
minuciosamente con el objetivo de descubrir los puntos fuertes y débiles de nuestra
empresa respecto a nuestra competencia. Para ello analizaremos la clínica dental principal
de la localidad con la esperanza de abarcar un amplio porcentaje de su clientela en un
periodo de 3 años.
Según datos del Censo de Población y Vivienda de 2010, la población contaba con
112.3 millones de personas, este hecho coloca a México como el decimoprimer país más
poblado del mundo. Esto influye fuertemente en los servicios de salud existentes donde la
demanda sobrepasa a capacidad de recursos humanos, financieros y estructurales,
volviendo a los servicios públicos deficientes.
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Los costos son fijos son aquellos que permanecen constantes durante un periodo de tiempo
determinado, a continuación, se muestra una tabla en la cual estarán desglosados dichos
costos tomando en cuenta ya las horas que se trabajara al mes.
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Los costos variables son aquellos que se modifican, respecto a la clínica seria los materias
e insumos que se utilizara en cada tratamiento, los materiales serán valuados al valor
presente.
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Emprendedores Equipo 3
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Factor demanda
✓ Márgenes de competitividad
✓ Servicio líder en el mercado
✓ Mercado al que va dirigido
TRATAMIENTO
COSTO + ALTO EN EL MERCADO
COSTO – EN EL MERCADO
MARGEN
Factor psicológico
✓ Percepción del empresario-consumidor
✓ Adecuado para cada servicio
✓ Tope a la ganancia que deseamos obtener
Definición de precios
Definir los precios es una de las partes más importantes, para poder hacerlo de manera
correcta hay que tomar en cuenta la comercialización del servicio y mercadotécnica para
ponerlo en el mercado, para esto podemos seguir los siguientes pasos:
A continuación, un pequeño catálogo de algunos de los servicios con los que contará la
clínica, de manera que será la manera de dar a conocer la manera en que definiremos los
precios respecto al mecanismo que se mencionó anteriormente.
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TRATAMIENTO: CONSULTA
COSTO. VARIABLE COSTO FIJO FACTOR. DEMANDA FACTOR PSICOLOGICO
Guantes 3 Renta 14.88095238 Costo + alto en el mercado $500 Percepcion personal 30
Cubre bocas 2 Luz 5.952380952 Costo – en el mercado $200
Careta 16.66 Agua 2.976190476 La media $350
Eyector 1 Telefono/internet1.488095238
Campos 1 Seguro de vida 7.44047619
Algodón/Gasas 0.4 Seguro de gastos médicos
6.696428571
mayores
Vasos 0.8 Seguro para el retiro
4.166666667
Pañuelos 0.5 Sueldo 119.047619
Bata desechable 12.5 Vacaciones 14.88095238
Abrebocas 2 Responsabilidad civil
7.44047619
profesional
Amortizacion del equipo
18.392739
TRATAMIENTO: AMALGAMA
COSTO. VARIABLE COSTO FIJO FACTOR. DEMANDA FACTOR PSICOLOGICO
Guantes 3 Renta 14.88095238 Costo + alto en el mercado $600 Percepcion personal 60
Cubre bocas 2 Luz 5.952380952 Costo – en el mercado $250
Careta 16.66 Agua 2.976190476 La media $425
Eyector 1 Telefono/internet1.488095238
Campos 1 Seguro de vida 7.44047619
Algodón/Gasas 0.4 Seguro de gastos médicos
6.696428571
mayores
Vasos 0.8 Seguro para el retiro
4.166666667
Pañuelos 0.5 Sueldo 119.047619
Bata desechable 12.5 Vacaciones 14.88095238
Anestesico 6.2 Responsabilidad civil
7.44047619
profesional
Aguja 1.5 Amortizacion del equipo
18.392739
Fresa de diamante 15
Fresa de carburo 18
Amalgama 36.12
Papel articular 0.6875
Paquete de radiografias
6.666666667
Banda Matriz 0.79
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TRATAMIENTO: RESINA
COSTO. VARIABLE COSTO FIJO FACTOR. DEMANDA FACTOR PSICOLOGICO
Guantes 3 Renta 14.88095238 Costo + alto en el mercado $1,000 Percepcion personal 60
Cubre bocas 2 Luz 5.952380952 Costo – en el mercado $500
Careta 16.66 Agua 2.976190476 La media $750
Eyector 1 Telefono/internet1.488095238
Campos 1 Seguro de vida 7.44047619
Algodón/Gasas 0.4 Seguro de gastos médicos
6.696428571
mayores
Vasos 0.8 Seguro para el retiro
4.166666667
Pañuelos 0.5 Sueldo 119.047619
Bata desechable 12.5 Vacaciones 14.88095238
Anestesico 6.2 Responsabilidad civil
7.44047619
profesional
Aguja 1.5 Amortizacion del equipo
18.392739
Fresa de diamante 15
Fresa de carburo 18
Kit de resina 3M 4jeringas 62.25
Papel articular 0.6875
Paquete de radiografias6.666666667
TOTAL 148.1641667 203.362977
PRECIO AL PUBLICO $ 750
TRATAMIENTO: PROFILAXIS
COSTO. VARIABLE COSTO FIJO FACTOR. DEMANDA FACTOR PSICOLOGICO
Guantes 3 Renta 14.88095238 Costo + alto en el mercado $800 Percepcion personal $50
Cubre bocas 2 Luz 5.952380952 Costo – en el mercado $400
Careta 16.66 Agua 2.976190476 La media $600
Eyector 1 Telefono/internet1.488095238
Campos 1 Seguro de vida 7.44047619
Algodón/Gasas 0.4 Seguro de gastos médicos
6.696428571
mayores
Cepillo Profilactico 5 Seguro para el retiro
4.166666667
Copa de hule 10 Sueldo 119.047619
Pasta abrasiva 0.6 Vacaciones 14.88095238
Vasos 0.8 Responsabilidad civil
7.44047619
profesional
Pañuelos 0.5 Amortizacion del equipo
18.392739
Bata desechable 12.5
Pastilla reveladora 1
TOTAL 54.46 203.362977
PRECIO AL PUBLICO $ 600
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Emprendedores Equipo 3
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Emprendedores Equipo 3
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Balance
Es el estado financiero de la sociedad que consta de masas patrimoniales: activo y pasivo,
que deben ser iguales, pues una es el origen de la otra.
Total $475,000
Contamos con recursos propios, somos cinco socios, cada uno invirtió $75,000 y
financiación ajena por parte de un préstamo al banco por $100,000, de manera que
pasaremos a un control administrativo interno para verificar de los financiamientos sean
aprovechados de manera óptima y que a su vez sea un negocio rentable y por lo tanto
muy bien remunerable. Esto nos facilitara conocer el estado financiero de la clínica.
Flujo de caja chica, esta está para gastos menores de los 2,000, por lo regular son gastos
que se realizan en efectivo, esto es con beneficio del día a día de la empresa, dado que
si no se lleva un control puede causar un desfalco o hasta perdida exagerada. Los gastos
mayores a esta cantidad deberán ser cubiertos con tarjeta de crédito, débito o cheque y
deben salir a nombre de la empresa.
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5. Recursos humanos
Descripción de puestos
Administrador: Contar con título universitario y cedula y deberá tener amplio conocimiento
en administración de hospitales y consultorios médicos, así como de labores fiscales y
auditorias enfocadas al mercado de la salud. Las principales tareas del puesto son las
siguientes:
✓ Contabilidad en general
✓ Determinación y pago de Impuestos.
✓ Estados financieros.
✓ Declaraciones (anuales, informativas y mensuales).
✓ Nóminas, Cálculo de pagos, finiquitos, impuestos nominales.
✓ Registrar las operaciones de la empresa.
✓ Conciliación bancaria.
✓ Manejo de inventario
✓ Manejo de sistema contable
✓ Manejo de sistema de facturación electrónica
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A pesar de que la figura del contador es importante para la clínica, la supervisión final de
las finanzas es responsabilidad del director o dueños, quien o quienes autorizaran
movimientos importantes.
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Emprendedores Equipo 3
Debido a los gastos incurridos durante la creación de la clínica los socios que aportan el
capital fungirán (en algunos casos) dentro de la organización interna en diferentes puestos,
además de desempeñar su especialidad y de auxiliar.
Dra. Georgina García Dr. Miller Guzmán Dra. Sandra Vázquez Dra. Vanessa León
Endodoncia Prótesis Periodoncia Odontopediatra
Mateo Alor
Recepción
Berenice Rivera
Intendencia
Sueldo
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* Sueldo asignado separado de lo que cada especialista cobre por sus tratamientos.
✓ Seguridad Social
✓ Día de descanso
✓ Vacaciones.
✓ Día libre en su onomástico
✓ Bono por puntualidad
✓ Prima Dominical
✓ Prima Vacacional
✓ Pago de utilidades
Como anteriormente se ha mencionado, debido a los gastos que se han llevado a cabo
para la apertura de la misma, el sueldo de los socios puede variar dependiendo de la
demanda de los tratamientos realizados pero se estima alcanzar los sueldos base para
aquellos que realizan otra actividad ajena a su especialidad o labor como odontólogo.
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Resumen Ejecutivo
Nombre de la empresa
La clínica art*Dental El arte de crear sonrisas, se define con un imagotipo familiar, amigable,
altamente reconocible, fácil de recordar, lleno de frescura y modernidad.
Concepto de la empresa
Contamos con especialistas de diversas áreas; nos enfocamos a renovar tu sonrisa con
tratamientos dentales garantizados, con productos y materiales de primera calidad y de las
mejores marcas.
✓ Operatoria
✓ Odontología infantil
✓ Prótesis dentales
✓ Periodoncia
✓ Endodoncia
✓ Ortodoncia
✓ Cirugías de terceros molares
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✓ Excelente ubicación
✓ Personal altamente capacitado y en formación continua.
✓ Equipos e infraestructura a la vanguardia.
✓ Plan de salud bucal para los pacientes.
✓ Atención de urgencias 24/7.
✓ Servicio integral multidisciplinar.
Aunado a esto, se tiene que adoptar los nuevos lineamientos dictados por la secretaria de
salud para la atención de cada paciente por lo cual puede incurrir en gastos y costos
extras no contemplados anteriormente.
Factores Financieros
Permisos y liciencias
Permiso de funcionamiento de la COFEPRIS Gratuito
Alta ante Hacienda Gratuito
Requisitos Fiscales ante el SAT Gratuito
Tramite del Aviso de privacidad Gratuito
Certificado Unico del Suelo $1.603,00
Tramite de anuncio exterior $4.445,00
Registro de la marca IMPI $2.457,79
TOTAL $8.505,79
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Seguido a los gastos anteriores, se requiere capital para la compra de equipos e insumos a
utilizar.
Costo
Cantidad Requerimiento Costo total
Unitario
2 Unidad Dental $30.000,00 $60.000,00
1 Compresor libre de aceite $7.000,00 $7.000,00
1 Rayos X $33.000,00 $33.000,00
1 Autoclave $20.000,00 $20.000,00
1 Material basico general $5.000,00 $5.000,00
1 Instrumental $30.000,00 $30.000,00
1 Renta local $8.000,00 $8.000,00
4 Escritorio y silla ejecutiva $4.000,00 $16.000,00
2 Muebles recepción $3.000,00 $6.000,00
1 Servicio Telefonico e Internet $389,00 $389,00
1 Conmutador y extenciones $8.000,00 $8.000,00
4 Equipo de computo $8.000,00 $32.000,00
3 Mobiliario para consultorio $10.000,00 $30.000,00
1 Papeleria $2.000,00 $2.000,00
1 Señañamientos $900,00 $900,00
3 Extintor $800,00 $2.400,00
TOTAL $260.689,00
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