MATERIA PRIMA PARA 600 DONAS O UN DIA DE

PRODUCCION Materias primas $ 86,750

Harina de trigo 000 3.000Gr $ 18,000 Mano de obra directa $ 42,000
Leche 1.700Ml $ 10,000 Honorario panadero $ 90,000
Azúcarblanca 300Gr $ 4,000 Honorario vendedores $ 180,000
Huevos 12u $ 6,000 otros gastos de fabricacion $ 63,000
Sal 6pizcas $ 2,000 total $ 461,750
Mantequilla 300Gr $ 7,000
Levadura fresca 120Gr $ 3,000 SALARIOS PARA COLABORADORES
Esencia de vainilla 6cdita $ 2,500 Panaderos 90000
Azúcar glass 250Gr $ 2,250 venderdor ambulante 60000
Jarabe de chocolate 100Ml $ 5,500 venderdor punto 60000
Jarabe de maracuyá 50Ml $ 3,500 aux de administrativo 42000
Jarabe de fresa 50Ml $ 3,500 Repartidor 25,000
Jarabe de mora 50Ml $ 3,500 TOTAL 277000
Base de crema chantill 1Lt $ 4,000
Crema de leche 1Lt $ 12,000 PRESUPUESTO DE VENTA
total $ 86,750 Precio de venta por unidad $ 2,000
Otros gastos de fabricación: Unidades vendidas por dia 600
Gas por día $ 15,000 Costos fijos $ 42,000
Agua $ 5,000 Costos variables $ 461,000
Luz $ 3,000 Costo total de fabricacion $ 503,000
Servilletas $ 13,000 Costos fabricacion xdona $ 838
Gastos de entrega $ 25,000 Margen de contribucion x dona $ 1,162
Cajas para x10 $ 2,000 Venta total x dia $ 1,200,000
Total $ 63,000 Margen de contribucion total x dia $ 697,000
 COSTOS FIJOS Y VARIABLES

DESCRIPCIÓN COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES

Gastos de fabricación 0 $ 281,000
Gastos de administración $ 42,000 0
Gastos de venta 0 $ 180,000
Gastos financieros 0 0
TOTAL $ 42,000 $ 461,000

PRESUPUESTO DE ACTIVOS FIJOS PARA EL NEGOCIO

Amasadora $ 3,867,862
Freidora industrial $ 4,180,000
Mesa de trabajo metalica $ 1,800,000
Rodillo $ 160,000
Bandejas metalicas x 4 $ 480,000
canastas plasticas x 8 $ 147,000
cortadores $ 30,000
Total $ 10,664,862

Costo total de presupesto inicial $ 12,000,000

Flujo de caja

Saldo inicial Entrada de efectivo mensual Salida de efectivo

$ 12,000,000 $ 28,000,000 12,072,000
$ 15,928,000
Flujo neto periodo mensual
Saldo final de caja
$ 27,928,000