Hoja de Hallasgos

HOJA DE HALLASGOS
HOJA 1/17
Departamento: Administración y logística
Empresa: Empresa Pública Metropolitana De Agua Potable y Saneamiento de Quito.
Periodo: 01 Enero al 31 de Diciembre del 2021
ACTIVIDAD
Revisar los procesos de mantenimiento y servicios de la flota vehicular.
CONDICIONES:
El mantenimiento de la flota de vehicular presenta gastos excesivos por el hecho de
que no existe un control previo por parte de los altos mandos.
CRITERIO
Instructivo para el pago a proveedores por los servicios de mantenimiento preventivo
y correctivo del parque automotor de la empresa pública metropolitana de agua
potable y saneamiento. NORMATIVA INTERNA CODIGO: 1-02-2014- GL
Art. 9.- PRESTACIÓN DEL SERVICIO El taller mecánico con el que se haya
contratado el servicio de mantenimiento bajo alguno de los procedimientos de la Ley
Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública y su Reglamento General,
enviará la proforma que contenga el detalle del servicio que se haya ejecutado, con
los precios/ unitarios de mano de obra establecidos en el contrato, así como de los
repuestos cuyos precios serán verificados de forma aleatoria en el mercado; la
proforma incluirá también los valores totales.
CAUSA:
La empresa a pesar de contar con un supervisor o un delegado técnico que este
encargado de verificar este tipo de servicio que se adquiere, y hacer cumplir con las
debidas cláusulas que la entidad requiere parte del personal encargado de los
vehículos no cumplen esta función, es decir llevan a los vehículos a otros sitios o
simplemente incurren en gastos innecesarios y a precios altos sin seguir las puntos
establecidos en los contratos que la empresa previamente los realizo.
EFECTO:
Al no estar enterada la alta gerencia de estos procedimientos se facilita el riesgo de
que se de beneficios a terceras personas y hasta el mismo personal por el hecho de no
cumplir con lo establecido previamente por la entidad es decir perjudica tanto a los
ingreso como a los gastos, desequilibrando al presupuesto establecido inicialmente a
esta actividad.
ELABORADO POR: E.V. REVISADO POR: O.B
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 2/17
ACTIVIDAD:
Revisar lo documentos de los procesos de abastecimiento en la gestión de compras y
adquisición de bienes muebles e inmuebles.
CONDICIONES:
En la entidad no se tiene definido de forma correcta la adquisición y compras de
bienes, la falta de coordinación y organización impide un correcto desarrollo de las
actividades relacionas a la adquisición de bienes.
CRITERIO
Política Interna General de Buenas Prácticas Ambientales y Compras Responsables
Art.10.- GESTIÓN DE COMPRAS RESPONSABLES

La gestión de compras responsables de la Empresa se regirá por lo establecido en la
Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública y disposiciones que se
emitan desde el Servicio Nacional de Contratación Pública. La Empresa propenderá
que los ofertantes cumplan con los requisitos establecidos en la normativa ambiental,
así como también que en la adquisición de bienes y servicios se cumpla con los
requisitos establecidos en la normativa ambiental vigente.
CAUSA:
Debido a que la empresa no aplica de forma adecuada una compra responsable se
intensifican los riesgos ya que existen vehículos adquiridos de forma innecesaria que
no les dan ningún uso y tampoco se tiene algún beneficio.
EFECTO:
Al no tener definida claramente cómo se realiza una compra responsable por parte de
las personas encargadas a realizar este tipo de proformas el presupuesto que se gaste
en esta adquisición recaerá en gastos que no están rindiendo un beneficio.
ELABORADO POR: E.V. REVISADO POR: O.B.
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 3/17
ACTIVIDAD
Revisar la guía de controles qué se aplica en la EPMAPS sobre el manejo y
administración de fondos.
CONDICIONES:
Verificamos que los controles que se realiza al departamento en tanto a los procesos
que se realiza sobre el manejo y administración de fondos que se les proporciona, no
se les da un adecuado funcionamiento por el hecho de que existen gastos, proformas,
personal que no están cumpliendo de manera eficiente los objetivos que tiene la
empresa.
CRITERIO
Instructivo para el manejo y administración de fondos de la empresa pública
metropolitana de agua potable y saneamiento.
Art. 30.- Administración. - La administración del fondo será de responsabilidad
directa y absoluta de tres servidores de la Empresa, que serán de carrera y que no sean
custodios o administradores de otros fondos. Los servidores designados, deberán
tener formación y conocimiento en cada una de sus áreas respectivas, dicha
designación se realizará mediante un mismo memorando por los Gerentes: Jurídico,
de Operaciones y de Administración y Logística, El documento será puesto en
conocimiento del Gerente General quién aprobará la terna presentada. El líder del
equipo será el servidor designado de la Gerencia de Operaciones y el administrador
de los recursos financieros será el servidor de la Gerencia de Administración y
Logística; sin embargo, las decisiones que se deben tomar deberán ser de acuerdo a
mayoría simple de sus miembros, para lo cual dejarán constancia de las mismas en
actas numeradas, secuenciales y debidamente suscritas.
CAUSA:
El encargado de administrar estos fondos establecidos previamente para cada área son
los servidores establecidos por la ley, sin embargo si no se administra de forma
adecuada y no se actúa de acuerdo a los valores, profesionalismo de los servidores se
intensificaran riesgos de corrupción.
EFECTO:
Al no cumplir con lo establecido en la ley por parte de los fondos que se administren
a cada área específicamente perjudicara a los objetivos, ingresos y hasta la comunidad
de la ciudad de quito.
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 4/17
ACTIVIDAD
Revisar el control qué se llevan en bodegas
CONDICIONES:
El control de las bodegas es ineficiente porque no existe un personal adecuado que
requiere esta área.
CRITERIO
Instructivo para la administración y control de bodegas de la EPMAPS
Art. 5 Administración de almacenes y ubicaciones: la recepción, almacenamiento,
control, supervisión, custodia, y administración de todos las existencias como:
materiales, suministros, repuestos e insumos que se manejan en los almacenes y
ubicaciones, así como del personal que los custodia, será de responsabilidad de la
unidad de bodegas del departamento de abastecimiento de la gerencia de
administración y logística
CAUSA:
La empresa a pesar de contar con un personal que los custodia y responsables como
lo es la unidad de bodegas existe personal que no está cumpliendo de manera
adecuada sus funciones es decir no almacena de forma correcta perjudicando a la
empresa por el hecho de que si existe una emergencia en cuanto a insumos no se lo
hace llegar de forma rápida.
EFECTO:
Al no tener un control adecuado sobre el almacenamiento de los insumos y demás
genera descoordinación ante las demás área que requieren esos insumos de forma
inmediata y genera que se retrasen los procesos operativos, y demás
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 5/17
ACTIVIDAD
Revisar los procesos de contratación de seguros de los bienes y transportes.
CONDICIONES:
La contratación de seguros en tanto a los bienes que tiene la empresa no pueden de
cierta manera cubrirlos en su totalidad porque existen situaciones fuera de la empresa
que no son consideradas para este evento.
CRITERIO
Instructivo para la administración y el control del parque automotor de la
empresa pública metropolitana de agua potable y saneamiento
Art. 27 Siniestros: Cuando se ocasionan siniestros en los vehículos de propiedad de la
empresa el, custodio o conductor del mismo deberá comunicar el particular en forma
particular ya sea de manera personal o telefónicamente y por escrito a la unidad de
seguros con copia a la unidad de transporte, adjuntando la copia de parte policial
extendido por la autoridad, competente en el caso a fin de canalizar los reclamos
respectivos a la compañía de seguros, bajo ninguna circunstancia el conductor podrá
llegar a un acuerdo o arreglo con la parte afectada.
En función de los daños reportado, por el conductor o custodio se realizarán de
acuerdo a la normativa correspondiente el trámite de reclamo de siniestros ocurridos
por el personal, bienes e instalaciones de la EPMAPS
CAUSA:
La empresa a pesar de contar con un seguro no podrá cubrir en con algunos eventos
que se encuentren fuera de la ley establecida por la EPMAPS.
EFECTO:
Al producirse algún tipo de siniestro de esta clase la entidad incurre en gastos que
probablemente no estuvieron previstos.
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 6/17
ACTIVIDAD
Revisar si la flota vehicular está en condiciones para poder atender o hacer frente
alguna eventualidad en el DMQ.
CONDICIONES:
Existen eventualidades en donde el DMQ necesita abastecimiento de agua por parte
de la flota vehicular y no se lo realiza adecuadamente por el hecho de que no existe
un abastecimiento de agua en el momento previo.
CRITERIO
Instructivo para la supervisión integrada y apoyo especializado en seguridad laboral y
salud en el trabajo, ambiente y relaciones comunitarias, en obras de agua potable,
alcantarillado y/o saneamiento
Art. 1.- OBJETO. - El objeto del presente Instructivo es establecer directrices para la
supervisión integrada y apoyo especializado en seguridad laboral, salud ocupacional,
ambiente y relaciones comunitarias, tendientes al cumplimiento de normas y
requisitos legales aplicables, en la ejecución de obras civiles y sanitarias que lleva a
cabo la Empresa Pública Metropolitana de Agua Potable y Saneamiento.
Art. 2.- ÁMBITO DE APLICACIÓN. - El presente Instructivo es de cumplimiento
obligatorio para los servidores de: la Gerencia del Ambiente que están a cargo de
efectuar la supervisión integrada y apoyo especializado en obras; la Gerencia Técnica
de Infraestructura a cargo de la fiscalización de la ejecución de obras de agua potable
y saneamiento; y, las Gerencias de Operaciones, Administración y Logística, y,
Comercial que tienen a su cargo la operación y/o mantenimiento de la infraestructura
de propiedad de la Empresa y realizan actividades por administración directa no
rutinarias que generen un mediano y alto riesgo al personal y medio ambiente.
CAUSA:
Según el instructivo se plantea directrices para la supervisión de estas actividades
comunitarias sin embargo no lo cumplen de manera eficiente porque cuando la
comunidad lo requiere el personal no actúa de forma inmediata.
EFECTO:
Al no cumplir con lo establecido en la ley perjudica a los ciudadanos del DMQ.
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 7/17
ACTIVIDAD
Revisar cuales con los procedimientos o guías ante riesgos de fugas de agua.
CONDICIONES:
Existen ciertos riesgos que la entidad puede tener en tanto al proceso de agua sobre
todo pueden existir fugas o daños colaterales en el sistema operativo del proceso de
saneamiento del agua.
CRITERIO
Reglamento para la gestión de riesgos corporativos de la empresa pública
metropolitana de agua potable y saneamiento
Artículo 10.- Gestores de Riesgo (Servidores de la Empresa).- Este grupo es
responsable de la identificación, mitigación y reporte a las Gerencias de Área y
Direcciones del riesgo específico a nivel operativo, así como de la implementación de
los planes de acción y cumplimiento de las actividades de control, lo cual se reportará
al Coordinador de la Gestión de Riesgos Corporativos de su Gerencia de Área o
Dirección, debiendo mantener los respaldos a lo reportado en las Minutas
correspondientes.
CAUSA:
Según el reglamento ante cualquier riesgo que se presente será responsable los
gestores de riesgos quienes actúan de acuerdo a lo establecido sin embargo es un
proceso que tiene un tiempo de demora y perjudica a los procesos respectivos que
realiza la entidad.
EFECTO:
Al ser un proceso en cual requiere identificar el tipo de riesgo en que área específica
sucede y cuál es el escenario en que se encuentra, resulta tedioso y un periodo de
tiempo alargado que perjudica al sistema y cumplimiento de las actividades de la
empresa.
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 8/17
ACTIVIDAD
Revisar el manual de la EPMAPS en el sistema de alcantarillados y su posible riesgo.
CONDICIONES:
Existen eventualidades en donde se ve afectado el tema de las obras de alcantarillados
porque existen riesgos que se presentan de forma inoportuna uno de ellos es
relacionamiento comunitario
CRITERIO
Instructivo para la supervisión integrada y apoyo especializado en seguridad laboral y
salud en el trabajo, ambiente y relaciones comunitarias, en obras de agua potable,
alcantarillado y/o saneamiento
Art. 4.- REQUISITOS PREVIOS. - Previo al inicio de la ejecución de los proyectos,
el Fiscalizador o Supervisor de obra, según corresponda, contará con el Plan de
Manejo Ambiental (PMA) y documentos habilitantes (Permisos de operación,
regularización ambiental, guía de buenas prácticas, entre otros), y verificará que el
contratista los mantenga en el sitio de la obra durante su ejecución. El Plan de Manejo
Ambiental incluirá entre otros, los programas y planes de prevención y reducción de
la contaminación, manejo de residuos, contingencias, relacionamiento comunitario,
capacitación, monitoreo, rehabilitación de áreas afectadas, y cierre.
Art. 5.- REQUISITOS NECESARIOS PARA EL INICIO DEL PROYECTO. - Para
el inicio de los proyectos contratados por la Empresa, los fiscalizadores o
supervisores de obras, según corresponda, requerirán de los contratistas al menos los
siguientes documentos:
 Plan mínimo de Prevención de Riesgos Laborales (1 a 10 trabajadores o
Reglamento Interno de Higiene y Seguridad (Más de 10 trabajadores)
 Plan de Manejo de Emergencias o Contingencias
 Matriz de riesgos laborales
 Ficha médica ocupacional, que incluya los exámenes médicos pre-
ocupacionales y de inicio del personal que intervendrá en la obra y registro de
inmunizaciones en el trabajo (En casos aplicables);
 Certificado de salud en el trabajo; • Certificado de competencias laborales en
prevención de riesgos laborales; y, • Otros que de acuerdo al tipo de actividad
se requieran
CAUSA:
Según el instructivo se debe establecer ciertos requisitos antes de empezar con el
proyecto de alcantarillado pero de cierta manera si no se cumple uno de esos el
proyecto no puede avanzar.
EFECTO:
Pueden ocasionar daños principalmente en el sector en donde se encuentren, retrasar
el proyecto y generar gastos adicionales para la entidad.
HOJA DE HALLASGOS
HOJA 9/17
ACTIVIDAD
Revisar el plan de gestión que utiliza los servidores con respecto a la planta de
tratamiento de agua.
CONDICIONES:
No existe un control adecuado respecto a la gestión de las actividades que realizan
cada servidor de la entidad con respecto a la planta de tratamiento de agua potable.
CRITERIO
Reglamento interno de trabajo
Art.66 Las obreras y obreros de la empresa, que incumplan con sus obligaciones o
incurran en las prohibiciones determinadas en la ley orgánica de empresas públicas,
su reglamento general de aplicación, en el código de trabajo o contravinieron las
disposiciones de este reglamento, incurrirán en la responsabilidad a que hubiera lugar.
El procedimiento de aplicar sanciones por la prestación de servicios observara las
garantías constitucionales del derecho y debido proceso.
CAUSA:
Al no realizar los procesos correspondientes en las actividades destinadas sobre la
planta de agua genera que los obreros incumplan con sus responsabilidades y
perjudiquen tanto al sistema operativo como a los ingresos de la entidad
EFECTO:
Según el reglamento de trabajo especifica que si no se cumplen con las leyes se
procederá tener sanciones económicas así como como sociales
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 10/10
ACTIVIDAD:
Revisión del presupuesto que se emite para la compra de los distintos insumos.
CONDICIONES:
En la entidad se debe definir el proyecto que se va a utilizar todo el periodo además
de tener un correcto presupuesto y todo sea distribuido de forma uniforme.
CRITERIO
Política Interna General de Buenas Prácticas Ambientales y Compras Responsables y
Plan de Buenas Prácticas Ambientales
Art.9.- PROGRAMA DE CAPACITACIÓN
Las capacitaciones cubrirán temas referentes a gestión y manejo de recursos, manejo
adecuado de residuos, entre otros: y, estarán a cargo del personal interno y en algunos
casos serán impartidas por un profesional externo dependiendo de su complejidad y
presupuesto asignado. Las capacitaciones serán coordinadas con el Departamento de
Desarrollo de Talento Humano de la Gerencia de Talento Humano y serán dirigidas a
los servidores de la Empresa.
Las capacitaciones contemplarán las características específicas y detalladas de los
insumos a ser adquiridos por la Empresa para promover la reducción de su huella
ecológica.
CAUSA:
Debido a que la empresa no aplica de forma adecuada los presupuestos para las
compras de los distintos insumos en los proyectos que presentan al inicio del periodo.
EFECTO:
La entidad no mantiene un presupuesto adecuado a los proyectos que va a realizar
puede existir productos que no se compra por la falta de presupuesto o incluso
algunos insumos que no están dentro del presupuesto y sin necesarios.
ELABORADO POR: REVISADO POR:
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 11/11
ACTIVIDAD
Revisar cuales son los procesos de capacitación al personal del departamento.
CONDICIONES:
Los empleados no cuentan con un plan de capacitaciones y una estructura dentro de la
empresa.
CRITERIO
Instructivo para la Capacitación, Formación y Desarrollo de los Servidores y
Trabajadores
Art. 5 ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DEL PLAN DE CAPACITACIÓN,
FORMACIÓN Y DESARROLLO.- El departamento Desarrollo de Talento Humano,
elaborara el plan de capacitación, formación y desarrollo en función de los
requerimientos del puesto, alineados con la misión, visión, objetivos, la planificación
estratégica institucional y el mejoramiento de los procesos institucionales e incluirá
los costos respectivos. El plan será presentado en noviembre de cada año, para la
aprobación de la Gerencia de Talento Humano y será ejecutado al siguiente año.
CAUSA:
A pesar de que la empresa cuente con un personal especializado y responsables, la
entidad debe encargarse de presentar planes de capacitación para la formación y
desarrollo del personal, cada trabajador debe contar con el manual e incluso se debe
socializar por los distintos medios para que estén preparados y contribuya al
mejoramiento de la entidad.
EFECTO:
Al no contar con un plan de capacitación o instructivo de formación y desarrollo de
los trabajadores, los servidores no estarán alineados con la misión, visión y objetivos
de la empresa. Es por ello que se debe tener un presupuesto para el cumplimiento del
plan de capacitación en la EPMAPS
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 12/12
ACTIVIDAD
Revisar cual es el equipo de protección personal para cada uno de los trabajadores.
CONDICIONES:
Los empleados cuentan con el equipo de protección sin embargo se debe inspeccionar
si utilizan el equipo proporcionado para seguridad al momento de realizar los
servicios de mantenimiento.
CRITERIO
Reglamento Interno de Higiene y Seguridad EPMAPS 2022 - 2024
Art. 16 - GESTIÓN DE RIESGOS LABORALES PROPIOS DE LA EMPRESA.- La
gestión de riesgos laborales se ejecuta por personal especializado de las dependencias
responsables de seguridad y salud en el trabajo de la Empresa, acorde a las
regulaciones internas establecidas dentro del Reglamento Orgánico Funcional de la
EPMAPS- AGUA DE QUITO, por medio de procedimientos internos establecidos
dentro del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud que la Empresa mantiene. Estas
actividades comprenden la identificación, medición, evaluación, control,
planificación, ejecución, seguimiento y mejora continua.
CAUSA:
A pesar de que la empresa proporcione el equipo de seguridad y protección los
servidores no cumplen en su totalidad con los procesos que se ejecutan y se imparten,
es por ello que mediante capacitaciones se incluirá la debida colocación del equipo de
seguridad, desinfección, limpieza de equipos, personas y más para realizar bien el
trabajo de mantenimiento en el servicio que se esté prestando.
EFECTO:
Al contar con el equipo de seguridad correspondiente los servidores no toman las
debidas medidas con respecto a la protección y falta de control ante los riesgos
laborales, la falta de procedimientos ante emergencias y gestión de la Seguridad y
Salud en la organización.
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 13/13
ACTIVIDAD
Revisar cuales son los procesos de socialización de la normativa que se realizan a los
trabajadores de la EPMAPS.
CONDICIONES:
Los empleados deben contar con la socialización de la normativa de la EPMAPS.
CRITERIO
Reglamento Interno de Trabajo
Art. 18 – Deberes de las obreras y obreros.- Respetar y cumplir la constitución de la
República del Ecuador, las leyes, reglamentos y más disposiciones expedidas de
acuerdo con la ley.
CAUSA:
A pesar de que la empresa proporcione la normativa y política, los servidores deben
cumplir y adaptarse a el reglamento La Empresa dará a conocer y difundirá este
Reglamento Interno a todos sus trabajadores, para lo cual colocará un ejemplar en un
lugar visible de forma permanente dentro de cada una de sus dependencias, cargará el
texto en la intranet y entregará un ejemplar del referido Reglamento a cada uno de sus
trabajadores.
EFECTO:
La empresa se encargara de socializar la normativa al personal e imponer a sus
destinatarios el deber de ajustar a ellas su comportamiento. Cuando tal
comportamiento se realiza tiene lugar el cumplimiento de la norma; por ello, puede
establecerse como principio general el de que el cumplimiento de las normas es
inexcusable.
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 14/14
ACTIVIDAD
Revisar cuales son los procedimientos o guías ante cualquier tipo de riesgo.
CONDICIONES
Los empleados no cuentan con guías y manuales estén actualizadas al momento de
presentarse alguna eventualidad o algún tipo de riesgo en el agua.
CRITERIO
Reglamento para la Gestión de Riesgos Corporativos de la EPMAPS
Art. 10 – GESTORES DE RIESGOS.- - Este grupo es responsable de la
identificación, mitigación y reporte a las Gerencias de Área y Direcciones del riesgo
específico a nivel operativo, así como de la implementación de los planes de acción y
cumplimiento de las actividades de control, lo cual se reportará al Coordinador de la
Gestión de Riesgos Corporativos de su Gerencia de Área o Dirección, debiendo
mantener los respaldos a lo reportado en las Minutas correspondientes.
CAUSA:
La empresa cuenta con manuales para facilitar la gestión de riesgos corporativos, el
Universo de Riesgos está compuesto por las siguientes categorías:
a) Estratégicos: Riesgos relacionados con los objetivos de alto nivel de la Empresa.
b) Operativos: Riesgos relacionados con el uso efectivo y eficiente de los recursos de
la Empresa.
c) Cumplimiento: Riesgos asociados con el cumplimiento de leyes, regulaciones y
políticas aplicables.
d) Financieros: Riesgos asociados con la confiabilidad de los reportes financieros
emitidos por la Empresa.
EFECTO:
La empresa se encargara de revisar las guías y procedimientos para resolver el tipo de
riesgos mediante una calificación de riesgos compuestos por categorías, las mismas
que serán monitoreadas permanentemente y controladas para bajar el riesgo en las
aguas.
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 15/15
ACTIVIDAD
Revisar las remuneraciones que reciben los empleados mediante las leyes
correspondientes.
CONDICIONES
Los empleadores deben cumplir con las normas legales de la remuneración de los
trabajadores y los roles de pago con el cumplimiento de los pagos.
CRITERIO
Instructivo para la Aplicación del Reglamento para el Pago de remuneración Variable por
Eficiencia y Eficacia, Bajo la Metodología de cumplimiento de Objetivos Institucionales e
Indicadores de Gestión
Art. 7 – PAGO DE LA REMUNERACIÓN VARIABLE.- El pago por concepto de
Remuneración Variable se otorgará siempre y cuando exista excedente operacional
del Periodo de análisis antes de transferencias económicas del Municipio del Distrito
Metropolitano de Quito a la Empresa, previo informe de la Gerencia Financiera; es
decir, si no se cumple este indicador, no se realizará ningún pago por este concepto.
Para el pago de Remuneración Variable, las Gerencias de Talento Humano y
Financiera
Establecerán el monto a ser presupuestado en cada ejercicio fiscal, el mismo que
constará en el presupuesto anual de la Empresa para aprobación del Directorio.
CAUSA:
La empresa debe presentar roles de pago de los trabajadores y verificar el
cumplimiento de todas las remuneraciones ya que esto es el registro que realiza toda
empresa para llevar el control de los pagos y descuentos que debe realizar a sus
empleados cada mes.
EFECTO:
La empresa se encargara de entregar los roles de pagos a los empleados de misma
manera se verificara el cumplimiento de la cancelación de forma correcta, que este
apegado a la ley todas las remuneraciones que la ley lo establece, esto permite
verificar los procesos administrativos que realiza una empresa con el objetivo de
distribuir los pagos y descuentos que hace a sus empleados cada ciclo de nómina.
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 16/16
ACTIVIDAD
Revisar cuales son los deberes y derechos de cada empleado en las respectivas
normas de la entidad.
CONDICIONES
Los empleadores y empleados deben estar apegados al margen de la ley y cumplir
con las normas y políticas de la empresa.
CRITERIO
Reglamento Interno de Trabajo
Art. 18 – DEBERES DE LAS OBRERAS Y OBREROS.- Son deberes de las obreras
y obreros: respetar y cumplir la constitución de la republica del ecuador, desempeñar
personalmente con las obligaciones del puesto, cumplir de manera obligatoria con la
semana de trabajo, etc.
Art. 17 – DERECHOS DE LAS OBRERAS Y OBREROS.- Son derechos de las
obreras y obreros de la empresa los siguientes: gozar de estabilidad en el puesto,
recibir uniformes o ropa de trabajo, recibir el servicio de transporte colectivo, recibir
el servicio de afiliación, disfrutar un tiempo de refrigerio, etc.
CAUSA:
Los empleados y su carga laboral suele tener afectaciones es por ello que se debe
conocer los deberes y derechos que tienes cada uno de los servidores y estar apegados
al reglamento interno de trabajo de la EPMAPS.
EFECTO:
La empresa se encargara de bridar estabilidad laboral a sus servidores y así
contribuye a una cultura de diálogo social que puede ayudar a promover la
recuperación y evitar que se desate una espiral descendente en las condiciones de
trabajo.
HOJA DE HALLAZGOS
HOJA 17/17
ACTIVIDAD
Revisar los estados financieros, compras y adquisiciones por ciertas inconsistencias
por parte del personal.
CONDICIONES
Tanto empleadores y empleados deben llevar un control y estar apegados a la verdad,
es por ellos que las facturas y productos que sea utilizado por la entidad deben estar
justificados.
CRITERIO
Política Interna General de Buenas Prácticas Ambientales y Compras Responsables y
Plan de Buenas Prácticas Ambientales
Art. 10 10 GESTIÓN DE COMPRAS RESPONSABLES.- La gestión de compras
responsables de la Empresa se regirá por lo establecido en la Ley Orgánica del
Sistema Nacional de Contratación Pública y disposiciones que se emitan desde el
Servicio Nacional de Contratación Pública.
La Empresa propenderá que los ofertantes cumplan con los requisitos establecidos en
la normativa ambiental, así como también que en la adquisición de bienes y servicios
se cumpla con los requisitos establecidos en la normativa ambiental vigente.
En lo que fuere aplicable se considerará lo siguiente:
1. Planificar la compra de productos de limpieza considerando los siguientes
aspectos:
a Priorizar productos que tengan etiquetado con información de los riesgos que puede
ocasionar su uso en el ambiente o la salud humana.
b. Garantizar que los ofertantes cumplan con los requisitos establecidos en la
normativa ambiental vigente.
c. Priorizar la adquisición de productos biodegradables.
d. Descontinuar el uso de productos ambiental y laboralmente peligrosos en la
limpieza institucional.
CAUSA:
Los empleados deben llevar un control de compras con su respectiva verificación que
será la constatación del apega a la verdad, es decir que el material que se utiliza es
legal y es utilizado en la empresa.
EFECTO:
La empresa se encargara de verificar que los empleados estén utilizando los insumos
de manera correcta sin desvíos y apegados a los valores implantados en la entidad.

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