HECHO: 

El día 09 de mayo de 2023 personal policial perteneciente a la Division de Investigación de delitos

Aduaneros de la Dirección de la Policia Fiscal intervino a la altura del Km. 30.05 de la carretera
panamericana norte, distrito de puente piedra, sentido de norte a sur, el vehículo de placa de rodaje N
234 FM, perteneciente a la empresa de transporte de carga “SHALOM EMPRESARIAL S.A.C.”, conducido
por JOEL GONZALES MALDINI, que se desplazaba procedente de la ciudad de Trujillo, con destino a
Callao en cuyo interior se hallo cuatro (04) bultos conteniendo prendas de vestir de segundo uso de
procedencia extranjera, los mismos que eran transportados sin guia de remisión; sin embargo cada uno
de los bultos contaban con una anotación en una hoja de papel bond pegado, donde figura el nombre
de MAIK MILLER MONTALBAN la misma que al parecer sería propietaria y responsable de dicha
mercancía.
 
El hecho denunciado se encuentra inmerso en el delito aduanero de TRAFICO DE MERCANCIAS
PROHIBIDAS O RESTRINGIDAS, previsto y sancionado en el articulo 8 de la Ley Nro. 28008, Ley de delitos
aduaneros, cuyo texto señala que “el que utilizando cualquier medio o artificio o infringiendo normas
especificas introduca o extraiga del pais mercancias por cuantia superior a cuatro (4) UIT., cuya
importacion o exportacion esta prohibida o restringida, sera reprimido con pena privativa de la libertad
no menor de ocho ni mayor de doce años y con setecientos trenta a mil cuatrocientos dias multa.
Asimismo , la Ley N° 28514, publicada en el diario oficial “El peruano” el 23 de mayo del 2005, prihibe la
importacion de ropa y calzado usados con fines comerciales, y busca proteger la salud publica de la
poblacion debido a que su condicion puede estar contaminado y ocasionar graves enfermedades a los
consumidores. La riopa de seginda mano se encuentra en la lista de mercancias prohibidas, de
importacion por la superintendencia nacional de administracion tributaria(SUNAT) con el N°335
subcarpeta N° 6309000000-ropa y calzado usados con base legal N° 28514. 
TEORIA DEL CASO 
 
TIPIFICACION DEL HECHO 
VERSION DE LOS HECHOS.-  
a. Quien, JOEL GONZALES MALDINI, conductor de la EMPRESA DE TRANSPORTES
“SHALOM”, fue intervenido por personal policial fiscal 
b. Cuando, 09 DE MAYO 2023 
c. Donde, Km. 30.05 de la carretera panamericana norte, distrito de puente piedra, sentido
de norte a sur 
d. Como, trasladando cuatro sacos de prendas de vestir de segundo uso de procedencia
extranjera 
e. Porque, Por transportar cuatro sacos de ropa usada de procedencia y no contar con las
guias de remision 
A, quien: Joel GONZALES MALDINI, de la emoresa SHALOM, Mike Miler MONTALVAN, nombre de las
hojas bond pegadas en cada bulto 
b. cundo el 09 de mayo de 2023 
c. a la altura del km 30.5 de la carretera panamericana norte distrito de Puente piedra 
d. se intervino l veiculo de placa de rodaje 234FM, desplazandose desde Trujillo con destino a callao 
E, Porque en su interior se hallo cuatro bultos conteniendo prendas de vestir, de procedencia extranjera
sin guia de remisión 
VERSION JURIDICA.  
A. SUJETO ACTIVO: JOEL GONZALES MALDINI y Mike MIleer MONTALVAN 
B. SUJETO PASIVO: Estado - Aduanas y SUNAT  
C. VERBO RECTOR: introducir  
D. BIEN JURIDICO PROTEGIDO; Hacienda Fiscal 
E- ELEMENTO HA VALORADO: Ley N° 28514