República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educación

Universidad Nacional Experimental de los Llanos Occidentales
´´Ezequiel Zamora´´
Barinas – Estado Barinas

Ejercic
Conciliación

io
bancaria
Valentina Ramírez C.I 30.092.676
Dionel Escalante C.I 31.316.062
Mildre Gutiérrez C.I 25.808.370
Cesar Montero C.I 26.767.220
Sección: ISC- F03
Contaduría II
El libro mayor de la Empresa Y presenta lo siguiente en la Cuenta del Banco Sofitasa
para el mes de ENERO de 2,019
BANCO SOFITASA
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
1/2/2019 Depósito N° 11 5,520,000.00 5,520,000.00
1/2/2019 Cheque N° 31 276,000.00 5,244,000.00
1/3/2019 Cheque N° 32 207,000.00 5,037,000.00
1/6/2019 Depósito N° 12 690,000.00 5,727,000.00
1/10/2019 Cheque N° 33 345,000.00 5,382,000.00
1/10/2019 Cheque N° 34 483,000.00 4,899,000.00
1/13/2019 Cheque N° 35 138,000.00 4,761,000.00
1/16/2019 Depósito N° 13 1,380,000.00 6,141,000.00
1/17/2019 Cheque N° 36 759,000.00 5,382,000.00
1/20/2019 Cheque N° 37 414,000.00 4,968,000.00
1/22/2019 Cheque N° 38 276,000.00 4,692,000.00
1/24/2019 Depósito N° 14 345,000.00 5,037,000.00
1/27/2019 Cheque N° 39 483,000.00 4,554,000.00
1/29/2019 Depósito N° 15 966,000.00 5,520,000.00
1/30/2019 Cheque N° 40 1,104,000.00 4,416,000.00
1/30/2019 Cheque N° 41 345,000.00 4,071,000.00

El siguiente es el estado de cuenta que ha enviado el Banco

BANCO SOFITASA
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
1/2/2019 Depósito N° 11 5,520,000.00 5,520,000.00
1/2/2019 Cheque N° 31 276,000.00 5,244,000.00
1/5/2019 Cheque N° 32 207,000.00 5,037,000.00
1/6/2019 Depósito N° 12 690,000.00 5,727,000.00
1/13/2019 Cheque N° 33 345,000.00 5,382,000.00
1/13/2019 Cheque N° 34 483,000.00 4,899,000.00
1/14/2019 N/D Gtos de Cobranza 13,800.00 4,885,200.00
1/14/2019 N/C Giros cobrados 690,000.00 5,575,200.00
1/16/2019 Cheque N° 35 138,000.00 5,437,200.00
1/16/2019 Depósito N° 13 1,380,000.00 6,817,200.00
1/21/2019 Cheque N° 37 414,000.00 6,403,200.00
1/24/2019 Cheque N° 38 276,000.00 6,127,200.00
1/24/2019 Depósito N° 14 345,000.00 6,472,200.00
1/27/2019 N/C Giros descontados 690,000.00 7,162,200.00
1/28/2019 N/D Intereses Gastos 27,600.00 7,134,600.00
1/30/2019 Cheque N° 6565 20,000.00 7,114,600.00
 Asientos contables:
-1
Gastos de Cobranza 13,800.00
Gastos por Intereses 27,600.00
Banco Sofitasa 41,400.00

-2
Banco Sofitasa 1, 380,000.00
N/CR por Cobranza giro 690,000.00
N/CR por giro Dctdo 690,000.00

METODO DE LAS CUATRO COLUMNAS

Nombre de la Empresa
Conciliación Bancaria con el Banco
SOFITASA
Al 31-01-2019
libros de la Empresa Libros del Banco
DEBE HABER DEBE HABER
Saldo al 31-01-19 4,071,000.00 7,114,600.00
Depósitos en Tránsito N° 966,000.00
15 Cheque fantasma N° 20,000.00
759,000.00
6565 Cheque en tránsito
483,000.00
N° 36 Cheque en Tránsito
1,104,000.00
N° 39 Cheque en tránsito
345,000.00
N° 40 Cheque en Transito
13,800.00
N° 41 27,600.00
Nota de débito Gasto de
cobranza Nota de débito Ints 690,000.00
gasto 690,000.00

Nota de Credito giros cobrados 5,451,000.00 41,400.00 2,691,000.00 8,100,600.00

Nota de credito Giros
descontados 5,409,600.00 5,409,600.00
5,451,000.00 5,451,000.00 8,100,600.00 8,100,600.00
SUBTOTAL

SALDOS CORRECTOS
 METODO DE SALDO CORRECTOS O AJUSTADOS
Nombre de la Empresa
Conciliación Bancaria con el Banco
SOFITASA
Al 31-01-19
SALDO SEGÚN LIBROS DE LA EMPRESA 4,071,000.00
MAS: Notas de Crédito, cobro de giro 690,000.00
Notas de Crédito, Dscto de 690,000.00 1,380,000.00
giro 5,451,000.00
Sub- Total

13,800.00
MENOS:
27,600.00 41,400.00
Nota de débito, gastos de 5,409,600.00
Cobranza Nota de débito, Ints 7,114,600.00
gastos 966,000.00
SALDO CORRECTO O AJUSTADO 20,000.00 986,000.00
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DEL BANCO 8,100,600.00
MAS: Deposito en Transito N° 15 759,000.00
Cheque Fantasma N° 6565 483,000.00
Sub - Total 1,104,000.00
Menos: Cheque en Transito N° 36 345,000.00 2,691,000.00
Cheque en Transito N° 5,409,600.00
39 Cheque en Transito
N° 40 Cheque en tránsito
N° 41
SALDO CORRECTO O AJUSTADO
 METODO DE SALDOS ENCONTRADOS
Nombre de la Empresa
Conciliación Bancaria con el Banco
SOFITASA
AL 31-01-19XX
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA DEL BANCO 7,114,600.00
MAS: Nota de Débito, Gasto de Cobranza 13,800.00
Nota de débito por Ints 27,600.00
Deposito en tránsito N°15 966,000.00
Cheque Fantasma N° 6565 200,000.00 1,027,400.00

8,142,000.00
Sub - Total
690,000.00
Menos: Nota de crédito cobro de giro
690,000.00
Nota de crédito, Dscto de
759,000.00
giro Cheque en Transito N°
483,000.00
36 Cheque en Transito N° 39 1,104,000.00
Cheque en Transito N° 40 345,000.00 4,071,000.00
Cheque en Transito N° 41 4,071,000.00
SALDO ENCONTRADO SEGÚN LIBROS DE LA EMPRESA