Universidad Tecnológica de

Honduras

Análisis de la estructura de Captaciones del

Sistema Bancario Nacional
Finanzas Bancarias

Catedrático:
Máster. Marco Tulio López Pereira

Integrantes:
Itzell Yohely Medina Izaguirre→202110110007
Santos Efrain Salgado López→202310060692
Floricia Lindaly Meza →2018200800105

Julio 2023
Análisis de la Estructura de Captaciones del Sistema Bancario Nacional
La captación consiste en captar o recolectar dinero de las personas u organizaciones; este
dinero dependiendo del tipo de cuenta que tenga una persona, que puede ser: cuenta de
ahorros, cuenta corriente, certificados de depósito a término fijo –CDT–, etc., gana unos
intereses, denominados como intereses de captación.
Entre 1990 y 2013 en Honduras se han tomado decisiones sobre las variables económicas
que incluye la devaluación de la moneda nacional frente al dólar estadounidense, y como
consecuencia el aumento en las tasas de interés activas y pasivas del sistema bancario
nacional, incrementando el costo de los préstamos para inversión e implementando el
encaje legal a los bancos comerciales para disminuir la liquidez y evitar el consumismo. Si
bien es cierto la tasa pasiva que los bancos pagan por los depósitos de disponibilidad
inmediata (ahorros) son irrelevantes para que el ahorrante se decida por uno u otro banco, el
tipo de cambio tiene una estrecha relación con estos porque determina el valor real de los
depósitos de disponibilidad inmediata (ahorros). Por lo cual la investigación se hace para
verificar si existe relación entre los ahorros, el tipo cambio y la tasa pasiva, generando
conocimiento del comportamiento de las variables, siendo de utilidad para los bancos y
ahorrantes.
El Lempira como moneda oficial fue establecido el 3 de abril de 1926, seguidamente entra
en circulación en 1933, con una paridad cambiaria de dos lempiras por un dólar
norteamericano, que se mantuvo invariable oficialmente hasta el gobierno del Ingeniero
José Simón Azcona. Durante el gobierno aparecieron los CETRAS con un tipo cambio
preferencial para los exportadores, El mercado negro fue introducido por los nicaragüenses
somocistas. (Ordoñez, 2012) En el gobierno de Rafael Leonardo Callejas, se eliminaron los
CETRAS, pero se creó el Factor de Valoración Aduanera (FVA). Este mecanismo permitió
que en marzo de 1990, el dólar tuviera un valor de cuatro lempiras; en diciembre de ese
mismo año su valor ascendió a 5.30 lempiras, se mantuvo dos años, pero en junio de 1993,
alcanzó un valor de 6.20 lempiras, y el último precio del FVA fue de 7.27 lempiras por
dólar, que se registró en febrero de 1994, y en el gobierno del Doctor Carlos Roberto Reina,
el tipo de cambio fue liberalizado, lo que provocó acciones especulativas, dando lugar a
eliminar el FVA, para crear el Sistema de Adjudicación Pública de Dividas (SAPDI), aún
vigente.
Este sistema se inició el 23 de junio de 1994 con un precio base de 8.60 lempiras por dólar.
El SAPDI o subasta pública de dólares como comúnmente se conoce, se creó con el
objetivo de contrarrestar la especulación en el tipo de cambio con respecto al dólar, pues en
Honduras como en otros países de Centroamérica ha existido y existe el mercado paralelo o
mercado negro. En lo que se refiere al Gobierno del Ingeniero Carlos Roberto Flores no
creó ningún mecanismo de devaluación, pero se modificó el procedimiento utilizado por el
SAPDI para considerar las condiciones reales de la economía, estableciendo que la
devaluación del lempira frente al dólar se ajustaría en base a la inflación que registran los
principales socios comerciales del país, sin embargo, eso no sucedió, y se cotizó a finales
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Análisis de la estructura de captaciones del sistema Bancario Nacional

de su régimen en 15.92 lempiras por dólar. Igualmente, en la administración del Licenciado

Ricardo Maduro, aún prevalece el SAPDI, sin que se le haya hecho ninguna modificación,
no obstante, la devaluación del lempira ha continuado estrepitosamente
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Desde esa fecha se mantuvo estable, excepto en abril del 2008 que registro micro
devaluaciones, pero regresando rápidamente a 18.8951 para la venta y 19.02 para la
compra, con este costo permaneció anclado hasta el 26 de Julio del 2011 con el fin del tipo
de cambio fijo y la reactivación de la banda cambiaria actual.
La estructura del sistema supervisado por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros
(CNBS):
Instituciones del Sistema Financiero
• Bancos Comerciales
• Bancos Estatales
• Sociedades Financieras
• Oficinas de Representaciones
Otras instituciones:
• Organizaciones Privadas de Desarrollo Financieras (OPDF
• Sociedades Remedadoras de Dinero
• Administradora de Fondo de Garantía Reciproca
• Centrales de Riesgo Privadas
• Instituciones no bancarias que brindan servicios de pago utilizando dinero
electrónico (INDEL).
Instituciones de Pensiones y Seguros:
• Fondos Públicos de Pensiones
• Fondos Privados de Pensiones (Administradoras)
• Instituciones de Seguros
Corresponde a la cobertura financiera del país a través de los puntos de servicio de las
instituciones financieras supervisadas por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.
Cobertura que representa el grado de accesibilidad o posibilidad real que tienen los usuarios
financieros o la población hondureña en general de entrar en contacto con las instituciones
para acceder a diversidad de productos y servicios financieros que estas brindan. Son
considerados como puntos de servicio; las oficinas principales, sucursales, agencias,

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Análisis de la estructura de captaciones del sistema Bancario Nacional

ventanillas, cajeros automáticos, agentes corresponsales y dentro de “otros puntos de

servicio”, se incluye a autobancos y otras oficinas de atención al público.
Reseña de la Captación de la Moneda Nacional
La Comisión Organizadora que el Poder Ejecutivo nombró para la creación del Banco
Central Honduras, se propuso poner en circulación los primeros billetes desde el primer día
de operaciones de esta Institución, pero en vista del poco tiempo del que se disponía, no fue
posible elaborar las nuevas planchas de impresión. Para resolver este problema, se recurrió
a los únicos bancos que estaban autorizados por el Gobierno para emitir billetes, el Banco
de Honduras y El Banco Atlántida, quienes ofrecieron al Banco Central de Honduras la
utilización gratuita de sus planchas de impresión de billetes.
Entre las planchas ofrecidas, la Comisión Organizadora acordó utilizar las de L5.00 del
Banco de Honduras, que llevan el retrato del General Francisco Morazán en el anverso.
Después de haber efectuado las modificaciones la firma Waterlow & Sons, LTD., de
Londres, para la impresión de 8,8 millones piezas de las cuatro denominaciones descritas.
El 8 de junio de 1956, Banco central de Honduras emite por primera vez el billete de
Cincuenta Lempiras (L50.00), cuya impresión estuvo a cargo de la casa Inglesa Thomas De
La Rue & Company Limited. - Este billete lleva en el anverso la efigie del Dr. José
Trinidad Reyes y en el reverso, como motivo principal, una fotografía del primer edificio
de la Universidad de Honduras. La fecha de edición del billete es: 20 de enero de 1956. El 4
de enero de 1978, se emite por primera vez el billete de Dos Lempiras (L2.00), cuya
impresión fue autorizada por el Directorio del B.C.H., por la cantidad de 30.0 millones de
piezas la cual estuvo a cargo de la casa Inglesa Thomas De la Rue & Co. Limited. Este
billete lleva en el anverso el retrato del Ex presidente de la República Dr. Marco Aurelio
Soto (1876-1883) y en el reverso, una vista panorámica de la Isla del Tigre, en el Golfo de
Fonseca. Cabe mencionar que este billete conmemora el centenario del establecimiento del
gobierno del Dr. Marco Aurelio Soto. La fecha de edición del billete es: 23 de septiembre
de 1976.
El 29 de diciembre de 1997, se emite por primera vez el billete de Quinientos Lempiras
(L500.00), cuya impresión fue efectuada por la casa Inglesa Thomas De la Rue & Co.
Limited., siendo presentado en rueda de prensa en el año de 1998. Este billete lleva en el
anverso el retrato del Dr. Ramón Rosa y en el reverso, una vista ambientalista de lo que
fueron las minas del Rosario de San Juancito. La fecha de edición del billete es: 16 de
noviembre de 1995. Asimismo, el Banco Central de Honduras, con la finalidad de
conmemorar el 50 Aniversario de su fundación, la llegada del nuevo milenio y exaltar las
actividades del proceso de reconstrucción y transformación de nuestro país, emitió el 17 de
octubre del año 2000, un billete de Veinte Lempiras (L20.00) con un nuevo diseño. Este
billete lleva en el anverso el retrato de Dionisio de Herrera, primer jefe de Estado de
Honduras y en el reverso, una escultura alusiva al trabajo, unión y esfuerzo (del escultor M.
Zamora) y las leyendas “UNA NUEVA HONDURAS SE LEVANTA” y
“CONMEMORATIVO AÑO 2000”. La fecha de edición del billete es: 30 de marzo de
2000
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Análisis de la estructura de captaciones del sistema Bancario Nacional

Primera grafica
Particularmente, en 2021 se observó un retorno de la actividad de intermediación financiera
bancaria, registrándose tasas de crecimiento positivas en la cartera de crédito por primera
vez después de tres años, tendencia que se mantiene al primer trimestre de 2022. Así, al
cierre de marzo la cartera bruta del Sistema Bancario y Financieras (SBF) creció un 6.6 por
ciento interanual.

Segunda grafica
Esta grafica nos indica que la mayoría de los hondureños o la mayor captación de dinero se
da a través de los bancos comerciales, seguido de las instituciones financieras, y que según
las condiciones optan y han implementado tecnologías para la adquisición de esta.
Es importante saber el trabajo que la CNBS, La Superintendencia del Banco Central de
Honduras realiza, en la recolección de toda la información de interés financiera.
En resumen, se observa un aumento constante en los depósitos totales en el sistema
financiero en los últimos años, tanto en moneda nacional como en moneda extranjera. La
mayoría de los depósitos son a la vista, seguidos por los depósitos a plazo fijo. Los
depósitos en moneda extranjera representan una proporción menor del total de depósitos,
pero han aumentado en los últimos años. Sin embargo, no es posible analizar el
cumplimiento de lasnormas de Basilea en el sistema financiero en general sin tener acceso a
los datos precisos de cada banco. En cualquier caso, es importante que los bancos
mantengan una estructura de captaciones equilibrada y adecuada para garantizar tanto su
liquidez como su solvencia a corto y largo plazo.

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