Circuito liquidación de sueldos y jornales

Sectores varios:

1. El encargado del sector envía diariamente a Personal un informe de asistencia ( el

mismo contendrá fecha, sector al que corresponde, listado del personal, indicación
del tiempo trabajado: hs. Extras, inasistencias, impuntualidad, etc.)

El informe de asistencia se confecciona por duplicado, el original se envía a

Personal y el duplicado se archiva.

Al sector personal se le da diariamente el archivo con las boletas de tiempo (que

contiene los datos del trabajador, sector donde se desempeña, hora de entrada a
la empresa, hora de salida, horas trabajadas, etc.) .

Personal:

2. Controla el registro de horas extras autorizadas por los jefes, los informes de
asistencia y las boletas de tiempo que se sacan del archivo, en caso de estar todo
correcto firma en conformidad y envía el informe de asistencia a Liquidación de
Remuneraciones y devuelve el archivo de las boletas de tiempo al sector
correspondiente, archivando además el registro de hs. Extras autorizadas por los
jefes.
En caso de encontrar alguna inconsistencia devuelve la documentación al sector
remitente junto al duplicado de un comprobante emitido donde detalla lo
observado, el original se guarda.

Liquidación de Remuneraciones:

3. Verifica el informe de asistencia con el legajo del trabajador (donde consta el

código del sueldo, bonificaciones, cargas de familia y premios entre otros) en caso
de estar correcto emite la ficha individual de remuneración y se guarda hasta el
momento de liquidar y pagar el sueldo. El informe de asistencia se sella y devuelve
al sector emisor.
4. El 20 de cada mes se recuperan las fichas de remuneración de cada trabajador y se
emite la planilla de Sueldos y jornales por triplicado donde el original se guarda
con las fichas de remuneración, el duplicado va a Costos y el triplicado se envía a
Tesorería.

Costos:
 5. Se compara el duplicado de la planilla de Sueldos y jornales con el presupuesto de
sueldos del presente año, si está dentro de los valores previstos se sella y firma
esta planilla envía a Tesorería para que avance en el pago. Se archiva el
presupuesto.

Tesorería:

6. En función de la planilla sellada y firmada por Costos y el triplicado recibido por

Liquidaciones de sueldos se emite el recibo por duplicado, quedando guardado en
el sistema informático al que accede el trabajador para descargarlo una vez
acreditado el sueldo.
7. El anteúltimo día hábil de cada mes emite por duplicado y envía al Banco las
órdenes de pagos.

Banco:

8. Recibe la órdenes de pago por duplicado, verifica la cuenta de la empresa y si todo

está correcto firma y sella el original y devuelve a tesorería guardando el
duplicado.