APLICACIÓN DEL PRESUPUESTO PARA LA FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO OPERATIVO

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRONOSTICO DE VENTAS
PERIODO 2023
PRODUCTOS PANES
DIARIO $ 10,000
SEMENAL $ 60,000
MENSUAL $ 240,000
TRIMESTRAL $ 780,000
SEMESTRAL $ 1,560,000
ANUAL $ 3,120,000

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
% DE
CANTIDAD VALOR VALOR COSTO
DETALLE INFLACION
KG UNITARIO TOTAL TOTAL
2023
HARINA 9443.2 $ 0.66 $ 6,232.51 2.90% $ 6,413.25
AGUA 88920
TOTAL $ 6,413.25
 FABRICA DE PAN CARLA LTDA
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA INDIRECTA
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
% DE
CANTIDAD VALOR VALOR
DETALLE INFLACION
KG UNITARIO TOTAL
2023
MANTECA VEGETAL 1539.20 $1.52 $ 2,339.58 2.90%
MANTECA CHANCHO 494.00 $1.76 $ 869.44 2.90%
MANTEQUILLA 2033.20 $1.52 $ 3,090.46 2.90%
PANELA 4576.00 $0.73 $ 3,340.48 2.90%
LEVADURA 650.00 $3.92 $ 2,548.00 2.90%
MEJORADOR LEVAPAN 83.00 $4.05 $ 336.15 2.90%
ANTIMOHO LEVAPAN 39.00 $5.18 $ 202.02 2.90%
CLARA EN POLVO 26.00 $8.87 $ 230.62 2.90%
CANELA 72.67 $6.83 $ 496.34 2.90%
ANIS 10.40 $7.50 $ 78.00 2.90%
YEMA EN POLVO 26.00 $8.87 $ 230.62 2.90%
HUEVOS 39.00 $0.10 $ 3.90 2.90%
ESENCIA MANTEQUILLA 78.00 $6.20 $ 483.60 2.90%
ESENCIA NARANJA 49.87 $6.00 $ 299.22 2.90%
TOTAL
 COSTO
TOTAL

$ 2,407.43
$ 894.65
$ 3,180.09
$ 3,437.35
$ 2,621.89
$ 345.90
$ 207.88
$ 237.31
$ 510.73
$ 80.26
$ 237.31
$ 4.01
$ 497.62
$ 307.90
$14,970.34
 FABRICA DE PAN CARLA LTDA
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
N° NOMBRES CARGO
1 FERNANDO SOTO MAESTRO PANIFICADOR
2 FRANCISCO PATIÑO AYUDANTE DE MAESTRO
3 JULIO SAN MARTIN AYUDANTE DE MAESTRO
4
5
6
7
TOTAL

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
N° NOMBRES CARGO
1 GEOVANNY MIRANDA CHOFER
2 JOSE FUENTES ADMINISTRADOR
3 NARCISA JIMENEZ TRABAJADOR EN GENERAL
4 JACQUELINE ABAD TRABAJADOR EN GENERAL
5 CRISTIANA RUBIO CHOFER
6 JORGE IBIÑEZ BODEGUERO
7 ANGEL MIRANDA VENDEDOR
8 CONTRATO CONTADOR
9 CARLOS ORDOÑEZ CHOFER
TOTAL
SALARIO
$1,219.92
$1,214.12
$1,214.12

$3,648.16

SALARIO
$1,835.16
$1,230.02
$1,214.12
$1,214.12
$1,835.16
$1,230.02
$1,230.02
$1,216.44
$1,835.16
$12,840.22
 FABRICA DE PAN CARLA LTDA
PRESUPUESTO DE COSTOS
GENERALES DE FABRICACION
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
CUENTAS SALARIO
MATERIA PRIMA INDIRECTA $14,970.34
MANO DE OBRA INDIRECTA $12,840.22
SERVICIOS BASICOS $405.78
DEPRECIACION DE MAQUINARIA $648.86
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION $263.29
DEPRECIACION DE VEHICULOS $1,172.29
DEPRECIACION DE INSTALACION DE FABRICA $1,980.19
DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS $393.90
DEPRECIACION DE EDIFICIO $217.05

TOTAL $32,891.92

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
CUENTAS SALARIO
SUELDOS Y SALARIOS $6,104.72
APORTE PATRONAL $2,461.52
CONSUMO DE SUMINISTROS DE ASEO $84.00
CONSUMO DE SUMINISTROS DE OFICINA $141.07
DEPRECICACION DE MUEBLES Y ENSERES $16.43
DEPRECICACION DE EQUIPO DE OFICINA $45.86

TOTAL $8,853.60
 FABRICA DE PAN LOJANA
PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2012
DETALLE SALARIO
INTERESES $4,032.00
TOTAL $4,032.00

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
CUENTAS SALARIO
SUELDOS Y SALARIOS $6,735.50
ENFUNDADO $248.82
PUBLICIDAD $452.41
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $4,405.68
GASTO PEAJE $281.81
TOTAL $12,124.22

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PRODUCCION
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
CUENTAS SALARIO
MATERIA PRIMA DIRECTA $6,570.31
MANO DE OBRA DIRECTA $3,648.16
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $33,238.55
TOTAL $43,457.02
 FABRICA DE PAN CARLA LTDA
GASTOS FIJOS
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
DETALLE SALARIO
SUELDOS Y SALARIOS $16,488.38
DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTACION $263.29
DEPRECIACION DE VEHICULOS $1,172.29
DEPRECIACION DE INSTALACIONES DE FABRICA $1,980.19
DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS $393.90
DEPRECIACION DE EDIFICIO $217.05
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES $16.43
DEPRECIACION DE EQUIPO DE OFICINA $45.86
DEPRECIACION DE MAQUINARIA $648.86
CONSUMO DE SUMINISTROS DE OFICINA $141.07
CONSUMO DE SUMINISTROS DE ASEO $84.00
APORTE PATRONAL $2,461.52
INTERESES $4,032.00
TOTAL $27,944.84

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO DE GASTOS VARIABLES
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
CUENTAS SALARIO
MATERIA PRIMA DIRECTA $6,413.25
MATERIA PRIMA INDIRECTA $14,970.34
SERVICIOS BASICO $405.78
ENFUNDADO $248.82
PUBLICIDAD $452.41
COMBUSTIBLE $4,405.68
GASTO PEAJE $281.81

TOTAL $27,178.09
CALCULO DEL PRECIO DE VENTA DEL PAN DE DULCE

Fu = Gastos Fijos Totales / Pronostico de Ventas

Fu= 27944.84
1040000.00

Fu= 0.02

Vu = Gastos Variables / Pronostico de Ventas

Vu= 27178.0935369
1040000.00

Vu= 0.03

Utilidad= 50%

P.V. = F.u + V.u /utilidad

P.V. = 0.02 + 0.03 / 50%
P.V. = 0.08

FABRICA DE PAN CARLA LTDA

PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO: PAN DULCE
PERIODO 2023
PRONOSTICO DE VENTAS $ 1,040,000.00
PRECIO DE VENTA $0.08
TOTAL INGRESOS $83,200.00