TITULOS VALORES

Los títulos valores son documentos que representan dinero que son como medio de pago. Son
sinónimo de seguridad, en vez de transportar el dinero en efectivo transportamos solo esos
documentos que tienen el mismo valor en dinero.

En el Peru existe una ley que es la 27287 y los títulos valores que son reconocidos en esta ley
son los siguientes:

- letras
- pagare
- factura conformada
- cheques
- Certificados bancarios en moneda extranjero y nacional
- Certificado de depósito y warrants
- Crédito hipotecario negociable
- Conocimiento de embargué o carta poder
- Bonos y acciones
• El padre paga se utiliza solo en créditos

CHEQUE

❖ ¿ES NECESARIO QUE EN EL CHEQUE SEA IGUAL EL MONTO EN

NUMEROS Y LETRAS PARA PAGAR EL CHEQUE?
a) NO
b) SI
c) NO, SE COBRA EL MONTO MENOR
d) NO, SE COBRA EL MONTO MAYOR

❖ QUE PASARIA SI A UNA VENTANILLA UNA PERSONA VA A

COBRAR EL CHEQUE DE 12500, SIN EMBARGO, EN NUMERO DICE
12500 Y EL MONTO EN LETRAS DICE 12400 ¿EL CAJERO PODRIA
PAGARLE?
SI, PERO EL MONTO MENOR

Representados en un documento, un derecho patrimonial que sirve como medio de pago,

dónde te brinda seguridad.

- CARACTERISTICAS DEL CHEQUE

Son cuatro características:

1) El logotipo y el nombre del Banco; para identificar de qué financiera es.

2) Número del cheque; es el código de identificación del cheque.
3) El RUC de la empresa; para poder verificar y corroborar la información de la empresa
giradora del cheque (aparece como DOI, puede ser el RUC o el DNI depende de quien
gira el cheque).
 4) El numero de la cuenta corriente; es la cuenta a debitar de la empresa giradora para el
pago correspondiente del beneficiario.

- PARTES DEL CHEQUE

• No se puede extornar (anular) un cheque
• Todo cheque tiene duración vigente de 1 año, a excepción del cheque de gerencia

1) Lugar y Fecha
El lugar es considerado porque va a determinar una posible comisión al cliente.
Fecha, todo cheque tiene duración de vigencia de un año (a excepción de la cheque de
gerencia) desde que se registre el cheque (fecha de giro).

2) El monto en número como el monto en letras

- Si los montos son diferentes se le opta por pagar el monto menor (eso ya depende de
la persona que cobra se acepta o no)
- Si el cajero paga el monto mayor la diferencia tiene que pagarlo el cajero.

3) BENEFICIARIO
Persona a la quién va dirigido el cobro (endosarlo) del cheque. Puede ser negociable o
no negociable según el caso.
- Si en el momento de cobrar, visualiza que en el DOI figura 3 nombre y en el cheque
solo figura dos nombres; no podrá cobrar el cheque porque está incompleta la
información.
- En un cheque NO NEGOCIABLE, el beneficiario sí es la persona que debe cobrar el
cheque.

4) Girador del cheque

Es la persona o empresa que autoriza el giro del cheque.

5) Firma del cheque

Legaliza la autorización del pago del cheque al beneficiario.
- No es igual al del DNI de la persona que firma, ese cheque no se podrá cobrar.

➔ Se ve si esa cuenta está a nombre de 2 o 3 representantes y si la cuenta es mancomunada

o no mancomunada.

✓ Mancomunada (indistinta y conjunta)

• En la mancomunada indistinta cualquiera de los representantes puede autorizar un
cheque (basta con 1).
• En la mancomunada conjunta todos los representantes deben firmar para autorizar un
cheque, sino carece de validez personas; porque después el que no firma puede tener
problemas legales.

➔ Persona natural; son el registro de los datos básicos del cliente:

 o nombre y apellido completo
o DNI
o dirección actual
o teléfono actual
o firma actual

- formas de girar un cheque endosó persona natural

a) No negociable; es el cheque qué dice la palabra no negociable. Es el cheque más

seguro, por qué es un cheque intransferible, no sé negocia con nadie. la persona
que figura en el cheque es la única responsable para cobrar. Sí se pierde nadie lo
podrá cobrar, porque dice no negociable.
Otra persona solo podría depositar el dinero del cheque a la persona que figure en
el cheque, pero el depósito es a la cuenta que tiene la persona del cheque en el
mismo Banco para hacer dicho depósito se debe llenar el formato FÚE (formulario
único de entrega)

b) Negociable; cuando en el cheque no dice la palabra no negociable, ese cheque si

es negociable. cualquier otra persona puede cobrar siempre y cuando esté a
endosado por el titular.
Este cheque tiene la mitad del no negociable y la mitad del portador

c) Al portador; es el cheque más riesgoso que puede existir en el Perú. El cheque

viene la palabra AL PORTADOR. eso significa que cualquiera persona que tiene el
cheque en su poder lo cobra, sin importar si está endosado o no.

* Quienes emiten los cheques siempre son las entidades financieras

*Quienes giran los cheques son las empresas
* Si un cheque no está endosado, si se puede hacer depósitos a la cuenta del
beneficiario
*Cuenta corriente es para persona jurídica y cuenta de ahorros es para persona
natural.

Para adquirir una chequera se debe tener una cuenta corriente, los requisitos para la
cuenta corriente son:
- copia legalizada del testimonio de la empresa
- copia literal, se obtienen registros públicos lo cual duró 30 días
- firma RUC
- Copia simple del representante o los representantes legales
- hay un monto mínimo de apertura (depende de la entidad financiera)
- te cobran comisión por estudio de poderes (depende de la entidad financiera)
 Después de realizar estos pasos se hace lo siguiente:
- solicitud de apertura
- cartilla informativa (se ve el tarifario)
- contrato (se ve las políticas del Banco)

➔ endoso persona jurídica; los datos que deben ir son:

o nombre de persona jurídica mediante sello
o número RUC
o nombre de los representantes legales que firman y DNI
o firma de los endosantes
o fecha del endoso

✓ Revocación; es la anulación o suspensión del pago de un cheque por deterioro,

perdida, robo.
Si se desea sobre una revocación por alguna equivocación en el cheque, solo se
podrá hacer después de los 30 días, siempre y cuando el beneficiario todavía no loa
haya cobrado. Pero si hay un deteriorado pérdida o robo si se hace antes de los 30
días cuando lo solicita el representante legal que giró el cheque.

* los que pueden revocar el cheque son los bancos

* los que solicitan la revocación son los representantes legales de la empresa giradora

✓ Rebote; cuando se desea cobrar el cheque si sale un anuncio de CHEQUE SIN

FONDO, eso un rebote. Inmediatamente se le ha bloqueado la cuenta a la empresa,
es un bloqueo temporal por 24 horas.
- El saldo de la empresa este en 0 o en negativo
Se le genera 2 restricciones a la empresa por girar cheque sin fondos.
- En el acto se le bloquea la cuenta a la empresa giradora por 24 horas.
- Le van a cobrar una comisión por girar cheques sin fondos.

✓ Protesto; Ese rebote se puede convertir en protesto, cuando el beneficiario deja su

constancia de reclamo y el banco entra a la cuenta de la empresa y detecta que la
empresa esta en 0 o en negativo la cuenta.
- cheque sin fondo
- Deje constancia de reclamo de la empresa
-
 • CHEQUE A LA ORDEN DISYUNTIVA
O, signo de V
Y, signo de V volteada
Son a dos personas donde pueden cobrar 2 personas,
• CHEQUE A LA ORDEN CONYUNTIVA
Donde 2 personas deben cobrar el cheque

1. CHEQUE CRUZADO: llevan 2 líneas paralelas en cualquier lugar, pero en lo general

esta en el extremo, solo son DEPOSITADOS a través del formulario FÚE, no se
cobran.
- CHEQUE CRUZADO ESPECIAL: dentro de las 2 líneas paralelas aparece el
nombre de algún banco y el dinero del cheque se debe depositar
exclusivamente a ese banco.
- CHEQUE CRUZADO GENERAL: no especifica ningún nombre de un banco dentro
de las 2 líneas paralelas y podrá ser depositado en cualquier banco.

❖ ¿QUÉ CHEQUE ES SI EL CLIENTE LLEGA A LA VENTANILLA A COBRAR UN CHEQUE

QUE ENTRE LAS 2 LINEAS PARALELAS NO IDENTIFICA NINGUN BANCO?
NINGUNA, PORQUE EL CHEQUE CRUZADO SOLO SE DEPOSITA

2. CHEQUE ABONO EN CUENTA: solo sirve para ser depositado en una cuenta y no se
puede cobrar en efectivo, para realizar el deposito se debe llenar el formato FÚE,
dentro del cheque dice la denominación “PARA ABONO EN CUENTA”.

3. CHEQUE CERTIFICADO: no es para deposito, ni cobrar; solo es para garantizar el

pago no mayor a 30 dias, a través del congelamiento de la cuenta de la empresa.

- Se hace únicamente entre persona jurídica, el beneficiario y girador deben ser

personas jurídicas.
- El certificado de un cheque lo solicita el representante legal de la empresa
giradora.
- Es el único cheque que lleva firma de 2 funcionarios sin depender el monto.
- Sirven para garantizar los fondos del cheque en un determinado tiempo
FIRMAS FUNCIONARIOS (gerente, funcionario de negocios, supervisor de áreas y
servicios, promotor principal)

❖ ¿ES EL UNICO CHEQUE QUE LLEVA 2 FIRMAS DE 2 FUNCIONARIOS?

CHEQUE CERTIFICADO
❖ ¿ES EL UNICO CHEQUE QUE LLEVA 2 FIRMAS DE 2 FUNCIONARIOS DEPENDIENDO
EL MONTO?
CHEQUE GERENCIA
4. CHEQUE PAGO DIFERIDO: tiene 2 fechas (giro y pago) entre ambas fechas no debe
existir un plazo mayor a 30 días, y tiene vigencia de 1 año el cual se contabiliza
desde la fecha de giro y el pago empieza a partir de la fecha de pago.

5. CHEQUE POSDATADO: es el único cheque que tiene solo 1 fecha posterior a la

actual, teniendo en cuenta que no exceda el año.

6. CHEQUE GERENCIA: todos podemos comprar este cheque a partir de los 18 años,
sin necesidad de contar con un trabajo. Tiene un tiempo de vigencia de 6 meses,
no va RUC, ni fecha.
Se genero con finalidad de poder brindar seguridad y tranquilidad a los clientes,
porque es un método de pago.
Si al comprar un cheque gerencia y hay algún error en los nombres no se puede
cobrar, lo que tendría que hacer la persona que compró el cheque es anularlo.
- Cobran comisión para comprarlo, pero no para pagarlo.
- Jamás existe la probabilidad que no hayga fondos.
- Siempre dira la denominación “CHEQUE GERENCIA” y con el sello de “NO
NEGOCIABLE”
- Solo existe firma de los funcionarios del banco. De 10 mil dólares o su
equivalente a mas lleva firma de 2 funcionarios, si es menos de los 10 mil
dólares o su equivalente solo lleva 1 firma.

❖ ¿EL BENEFICIARIO DEL CHEQUE GERENCIA PUEDE SER?

a) Mismo solicitante
b) Terceras personas
c) Persona jurídica
d) Todas las anteriores
e) Ninguna de las anteriores

LETRA DE CAMBIO

Firma nombres completos y dni, en la parte del endoso, que es en la parte

andversa.

Es un titulo valor que no es emitido por un banco

• Cual es el único cheque que tiene duración de un año

Todos menos el de gerencia
• Cuales son las 6 caracteristicas del cheque
 Solo son 4
• Quien emite el cheque
Las entidades financieras

• Es necesario que el monto en numero y en letras sea igual para efectuar el

pago
No, solo que se paga el del monto menor

• Que es una revocación

Anulación de un cheque ya sea por perdida, robo, deterioro