1: Conocimiento y Manejo de Cheques y documentos

valorados (cheques, VV, Depósitos a Plazo)

Partes del Cheque

1. NÚMERO DE SERIE-SUCURSAL: Información correspondiente al número de serie del cheque en

el talonario y sucursal del banco a la que pertenece la cuenta.
2. NÚMERO DEL CHEQUE.
3. NOMBRE DEL TITULAR: Información correspondiente al titular de la cuenta corriente (nombre
y apellido o sociedad).
4. SERIE DEL CHEQUE.
5. MONTO: Es donde indicamos, en números, la cantidad de dinero que autorizamos a retirar.
6. CÓDIGO DEL BANCO.
7. CÓDIGO DE LA SUCURSAL.
8. FECHA: Indicamos aquí la fecha de emisión y/o autorización de cobro.
9. O AL PORTADOR: se detalla si el cheque es libre de cobro o de la persona especificada.
10. FIRMA: Corresponde a la firma del titular de la cuenta corriente.
11. CÓDIGO: Porta toda la información correspondiente al cheque (N° de serie y N° de cuenta
corriente). Es la que utilizan los lectores computacionales de cheques de los bancos para
leerlos
 12. CÓDIGO: Este código porta toda la información correspondiente al cheque (N° de serie). Es la
que utilizan los lectores computacionales de cheques de los bancos para leerlos.
13. LA SUMA DE: Se específica ahora, en palabras y se singulariza la cantidad.
14. PÁGUESE A LA ORDEN DE: Indicamos la persona o institución autorizada a cobrarlo.

El cheque es un medio y una orden de pago que tiene el titular de una cuenta corriente para se
pague una cantidad determinada de dinero que tiene disponible en su cuenta o en la línea crédito
pactada con el banco.

Este documento equivale al dinero efectivo, y en él intervienen fundamentalmente tres sujetos: El

banco, el cuentacorrentista y la persona que recibe el cheque. Según lo establece la Ley de
Cuentas Corrientes bancarias la forma de llenar un cheque son siguientes:

• Nombre del librado (el que recibirá el dinero).

• Lugar y fecha de expedición, aun cuando se fecha con posterioridad, puede ser cobrado
inmediatamente, vale decir, el cheque a fecha no existe.
• Cantidad girada en letras y números, y si no coinciden deben ser rechazados por no
cumplir con formalidad legal. Escriba con claridad la cantidad legible), en letras y números
y no deje margen en blanco donde pueda anteponerse otra cifra o palabra.
• Firma

Importante: Los bancos deben pedir la cédula de identidad para comprobar la identidad de las
personas que cobran cheques.

CONCEPTOS BÁSICOS DEL CHEQUE:

LIBRADOR: Es la persona que gira el cheque, en otras palabras, es el titular de la cuenta corriente
que firma el cheque. También se le denomina “cuenta correntista o girador”

LIBRADO: quien recibe el dinero.

PLAZA: Ciudad desde donde se gira un cheque. En el cheque se debe señalar el nombre de la
ciudad desde donde se gira el cheque, para determinar el plazo de presentación para su cobro. Si
no se anota la ciudad de giro, se presume extendido en la plaza en que funciona la sucursal sobre
la cual fue girado.
2: TIPOS DE CHEQUES
CHEQUE AL PORTADOR:

Es aquél que no lleva tarjada ninguna expresión. Su característica esencial reside en que
puede ser cobrado por cualquier persona, es decir, su transferencia no requiere de endoso; por
este motivo la persona poseedora de un cheque de esta naturaleza corre el peligro, en caso de
perderlo, de no poder recuperarlo ni percibir su valor, por cuanto no podría acreditar que le
pertenece.

CHEQUE A LA ORDEN:
Se caracteriza por las palabras “páguese a la orden” que lleva, lo cual sólo puede ser cobrado por
el beneficiario, este lo hace trasferible por el solo endoso, es decir, escribir su firma en el dorso del
cheque, en este caso, cualquier persona puede cobrarlo como si fuera al portador. La expresión “al
portador”, tiene que ir necesariamente borrada o tarjada.
CHEQUE NOMINATIVO:
Este cheque se caracteriza por el hecho, de que el formulario en que está extendido el cheque,
figuran borradas conjuntamente, las palabras “a la orden” y “al portador”. Esta circunstancia hace
que el cheque deje de ser transferible y solo podrá pagarse a la persona a cuyo nombre fue girado.

CHEQUE CRUZADO O PARA DEPÓSITO:

El cheque cruzado en su adverso por dos líneas paralelas y transversales no puede ser presentado
al pago sino por un Banco, el cual impide que el cheque sea cobrado en dinero en efectivo, sino
que este sea depositado en otra cuenta corriente.

El cheque cruzado es un medio protector del pago. Evita en gran parte el peligro de suplantación y
de falsificación.
CHEQUE CRUZADO EN ESPECIAL: incluye el nombre de un banco entre las dos líneas paralelas que
indican el cruzamiento. En este caso su presentación debe hacerse por el banco específicamente
señalado.

Endoso simple

El cheque extendido a favor de una persona determinada es transmisible por endoso, con todos
los derechos inherentes al cheque.

El endoso debe escribirse al dorso del cheque y, debe ser firmado por el endosante (quien
aparece como beneficiario en el cheque)

ENDOSO TRASLATICIO REGULAR:

consiste en poner al reverso del documento:

• la firma
• Nombre del beneficiario del endoso
• Fecha del endoso
EN COMISIÓN DE COBRANZA:

Es aquél que sólo otorga un mandato para cobrar. Se caracteriza porque además de llevar la
firma del endosante, lleva la expresión “Valor en Cobro” o alternativamente “Para depositar en la
Cuenta Corriente N°………”. Este endoso es aplicable a cualquiera de los tres tipos de cheques.
Su utilización es si o si para los cheques de tipo cruzado, ya que estos solo se pueden depositar.

¿EN QUÉ PLAZOS SE DEBE COBRAR UN CHEQUE?

Los plazos máximos de cobro varían dependiendo de la moneda y lugar de emisión del cheque.

El cheque tiene plazos de caducidad y una vez que pasan, no se puede cobrar.

Los cheques tienen un plazo para ser presentados a cobro, si estos plazos se encuentran vencidos
el banco tiene la obligación de protestarlos por caducidad, razón por la que el portador de un
cheque librado contra un banco establecido en el país, debe presentarlo a cobro dentro de
determinados plazos contados desde su fecha de expedición.
Para determinar el plazo aplicable al caso de un cheque en particular los conceptos que deben
tenerse en consideración son el de oficina sobre la cual fue girado, es decir, aquélla en la que se
abrió la cuenta corriente bancaria, y lugar en que fue girado el cheque, independientemente de la
oficina en que se presenta a cobro el documento.

Ahora bien, si el cheque no indica el lugar de giro se le presume extendido en la plaza en que
funciona la oficina sobre la cual fue girado.

LOS PLAZOS SON LOS SIGUIENTES:

60 días: Cuando se trate de un cheque girado en moneda chilena y el librado estuviere en la

misma plaza de emisión. Esto es, por ejemplo, un cheque correspondiente a una cuenta corriente
de Santiago y emitido en Santiago (esto es que, antes de la fecha se encuentre escrita la palabra
Santiago), tiene un plazo de 60 días para ser cobrado, cualquiera sea la ciudad en que se presente
a cobro.

90 días: Si el cheque fuere en moneda chilena y estuviere girado dentro del país, en una plaza
distinta de la del librado. Esto es, un cheque correspondiente a una cuenta corriente de Santiago y
emitido en Valparaíso (esto es que, antes de la fecha se encuentre escrita la palabra Valparaíso),
tiene un plazo de 90 días para ser cobrado, cualquiera sea la ciudad en que se presente a cobro.

3 meses: Al tratarse de un cheque en moneda chilena girado en el extranjero.

12 meses: Para un cheque girado en moneda extranjera, cualquiera sea el lugar de su emisión y de
su pago.

Si el cheque no es cobrado dentro de los plazos señalados para cada caso (hecho que no se
constituye con el mero depósito del documento en un banco para su cobro, sino que por la
presentación que éste efectúe ante el banco contra el cual fue girado), el banco ante el cual se
presenta a cobro el documento no puede pagarlo, salvo que medie

2: Procedimientos de manejos de Efectivo:

• Registro al reverso del documento del detalle de efectivo en cada recepción o pago de
efectivo
• Suma del detalle de efectivo recibido o pagado, registrado al reverso del documento
• Procedimiento de Cuenta, en la RECEPCIÓN o PAGO de efectivo, es decir, se cuenta 3
veces, una cuenta, para MI, sobre el mesón, Segunda cuenta, para el CLIENTE, en la
ventanilla y Tercera cuenta, para el BANCO, en la maquina contadora de billetes
PROTESTO DE CHEQUES:
Al quedar protestado por una o más razones, un cheque no puede pagarse.
El protesto de un cheque es un acto solemne cuyo objeto consiste en dejar testimonio de
que el documento que le fue presentado a cobro no ha sido pagado por el Banco.
La ley no señala las situaciones que podrían originar la falta de pago. Como pueden existir
varias causales de protesto en un mismo cheque, la normativa de la Comisión ha
establecido un orden de prioridades que los bancos deben respetar al proceder al
protesto de un cheque, esto es:

Causales por forma:

El banco protesta un cheque por causales de forma cuando el cliente comete errores al
momento de emitir el cheque y éste es presentado a cobro por el beneficiario.

Los errores más comunes dicen relación con:

Disconformidad de firma;
Fecha inexistente;
Diferencia entre el monto del cheque indicado en cifras y el que se señala en letras;
Otros motivos de forma.
De acuerdo a la norma, "el cheque se protestará por estos motivos, si lo exige el portador
o si se cobra por intermedio de otro banco, pero sin entrar a discriminar si se presenta a
cobro dentro del plazo de vigencia, si hay orden de no pago del documento, si en la
cuenta existen fondos suficientes o si ella está cerrada".

Causales por caducidad:

Los cheques tienen un plazo para ser presentados a cobro, si estos plazos se encuentran
vencidos el banco tiene la obligación de protestarlos por caducidad, razón por la que el
portador de un cheque librado contra un banco establecido en el país, debe presentarlo a
cobro dentro de determinados plazos contados desde su fecha de expedición.
Para determinar el plazo aplicable al caso de un cheque en particular los conceptos que
deben tenerse en consideración son el de oficina sobre la cual fue girado, es decir, aquélla
en la que se abrió la cuenta corriente bancaria, y lugar en que fue girado el cheque,
independientemente de la oficina en que se presenta a cobro el documento.

Ahora bien, si el cheque no indica el lugar de giro se le presume extendido en la plaza en

que funciona la oficina sobre la cual fue girado.

Para ver más información sobre los plazos, sugerimos revisar: ¿En qué plazo se debe
cobrar un cheque?

Causales por orden de no pago:

Si bien el cheque es una orden de pago que constituye un mandato para el Banco librado,
ésta es esencialmente revocable.

En consecuencia, el Banco debe abstenerse de pagar un cheque cuando así se lo avise la

persona que emitió el documento. En consecuencia, la entidad bancaria debe limitarse a
cumplir dicha orden, sin estar obligado a verificar el motivo de la revocación ni discriminar
si la cuenta dispone o no de los fondos necesarios para su pago, pero si se le expresan
dichos motivos, deberá indicarlo en el acta de protesto respectiva.
Sin embargo, las circunstancias referidas no impiden que se efectúe el cobro de los
documentos al respectivo girador del cheque, mediante las acciones judiciales que el
beneficiario o tenedor estime pertinentes.
En efecto, salvo que el librador haya dado orden de no pago por motivos como robo,
hurto o extravío, la revocación del cheque es una circunstancia constitutiva de delito
conforme la ley que describe el giro doloso de cheques y además es responsable de los
perjuicios irrogados al beneficiario.

Causales por falta de fondos:

Si no existen causales de forma que impidan su pago, si además el cheque está vigente y
no ha sido revocado, el Banco evaluará si existen fondos suficientes en la cuenta corriente
que permitan su pago total y, finalmente, verificará si la cuenta está abierta. En caso
contrario debe protestar el documento por falta de fondos o cuenta cerrada.
Debe tenerse presente que el Banco debe considerar sólo los fondos disponibles en la
cuenta corriente para determinar si paga un cheque o lo protesta por falta de fondos.

Causales por cuenta cerrada

Si no existen causales de forma que impidan su pago, si además el cheque está vigente y
no ha sido revocado, el Banco evaluará si existen fondos suficientes en la cuenta corriente
que permitan su pago total y, finalmente, verificará si la cuenta está abierta. En caso
contrario debe protestar el documento por falta de fondos o cuenta cerrada.

Debe tenerse presente que el Banco debe considerar sólo los fondos disponibles en la
cuenta corriente para determinar si paga un cheque o lo protesta por falta de fondos.

No obstante, el hecho de que una cuenta esté cerrada no significa que no pueda pagarse
un cheque, dado que el Banco tiene la obligación de hacerlo siempre que existan fondos
suficientes en ella, y que no concurran otras causas por las cuales deba rechazarse su
pago.

Más información se puede obtener en el Título III del Capítulo 2-2 de la Recopilación
Actualizada de Normas de CMF y en la Ley de cuentas corrientes bancarias y cheques (DFL
Nº 707).