DESCRIPCION La Cuenta Corriente es un producto especialmente diseado para clientes que realizan depsitos y retiros en forma peridica y continua.

Los retiros se efectan principalmente por medio de cheques. Los fondos pueden ser retirados en cualquier momento y sin previo aviso. Debido al alto grado de disponibilidad, esta cuenta no devenga intereses. CARACTERSTICAS CUENTAS CORRIENTES EN DLARES Monto mnimo apertura Cobro mantenimiento cuenta de EN BOLIVIANOS EN UFV NO DISPONIBLE PARA NUEVAS APERTURAS

$us 500.-

Bs. 3.500.-

por deSin costo

Sin costo

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MANEJO DE CUENTAS CORRIENTES Usted puede manejar su Cuenta Corriente de las siguientes formas:

Cuenta Individual: Cuenta que se apertura por un slo titular. Cuenta Indistinta: Cuenta para ms de un titular, cuyo movimiento de dbito puede ser realizado indistintamente por cualquiera de los titulares. Cuenta Conjunta: Cuenta que se apertura con ms de un titular, cuyo movimiento de dbito se debe realizar en conjunto con la firma de todos los titulares.

BENEFICIOS

Puede depositar los cheques girados en cualquiera de nuestras oficinas y entidades financieras del pas. La chequera que escoja puede ser personalizada con su nombre o con la razn social de su empresa. Tiene a su disposicin chequeras con unidades de acuerdo a sus necesidades. Accede a todos nuestros servicios: Banca por Internet, Banca por telfono, dbito automtico y otros. La Cuenta Corriente en Bolivianos no paga el Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF). Facilidad en el manejo de su cuenta a travs de nuestra amplia cobertura geogrfica, con agencias en los 9 Departamentos de Bolivia, y la red ms grande de cajeros automticos propios ubicados a nivel nacional y ms de un milln de cajeros automticos en el resto del mundo.

REQUISITOS Persona Natural: Documento de identidad vigente. Factura de Servicio Bsico. Croquis de Domicilio. Depsito del monto mnimo para apertura de cuenta. Persona Jurdica: Fotocopia de NIT. Formulario de Solicitud de Apertura de Cuenta. Formulario Representantes Legales y/o Apoderados. Documentacin Legal de la Empresa. Depsito del monto mnimo para apertura de cuenta. LUGAR DE ATENCIN El producto se puede solicitar en todas las oficinas del Banco Mercantil Santa Cruz a nivel nacional. DIVERSAS MODALIDADES DE

GIRO A r t c u l o 1 2 1 6 (Requisitos y responsabilidad) I. Las diversas modalidades de giro descritas en la presente Seccin debern cumplir conlos requisitos sealados en este Ttulo. II. El banco girado que pague cualquiera de los cheques descritos en esta Seccin sin observar los requisitos sealados para cada caso responder por los daos ocasionados. A r t c u l o 1 2 1 7 (Cheque cruzado) I. El cheque que el girador o tenedor crucen con dos lneas paralelas diagonales trazadasen el anverso se llama cheque cruzado y slo podr ser cobrado por un banco. II. El cheque cruzado es general si no contiene entre las dos lneas paralelas designacinalguna; y es especial si entre las dos lneas se escribe el nombre del nico banco

PROYECTO DE CDIGO DE COMERCIO ADECUADO A LA CONSTITUCIN POLTICA DEL ESTADO 269autorizado para efectuar el cobro. El cheque cruzado general puede transformarse enespecial; pero no viceversa. III. No se podr borrar o tachar el cruzamiento ni el nombre del banco inserto en l. Loscambios o supresiones que se hicieran contra lo dispuesto en este artculo se tendrnpor no puestos. A r t c u l o 1 2 1 8 (Cheque para abono en cuenta) I. El girador o tenedor de un cheque pueden prohibir su pago en dinero insertando en elanverso la mencin escrita en forma transversal "para abono en cuenta" u otraexpresin equivalente, la misma que no podr ser suprimida ni borrada. II. En tal caso, el banco slo podr abonar el importe del cheque en la cuenta que manejeo abra al efecto el tenedor. Este abono equivale al pago. A r t c u l o 1 2 1 9 (Cheque de gerencia) Los cheques de gerencia son aquellos cheques no negociables expedidos nicamente porbancos y en favor de persona determinada. Estos cheques pueden depositarse en cuentascorrientes o de ahorro. A r t c u l o 1 2 2 0 (Cheque certificado) I. El girador puede exigir que el banco girado certifique la existencia de fondos disponiblespara el pago de un cheque mediante las expresiones "certificado", "visado", "vistobueno" u otra equivalente. II. La certificacin no puede ser parcial ni extenderse en cheques al portador y obliga albanco girado frente al tenedor a pagar la integridad del cheque durante el plazo de supresentacin. III. Si el cheque no se presenta durante el plazo legal, el banco acreditar en la cuenta delgirador la cantidad que hubiere retenido, caducando as la certificacin y la obligacinconsecuente. IV. El girador no puede revocar el cheque certificado antes de que transcurra el plazo depresentacin. V. El cheque certificado no es negociable. A r t c u l o 1 2 2 1 (Cheque de viajero) I. El cheque de viajero se expide nicamente y a cargo de un banco autorizado al efectoque se denomina banco girador. II. Este cheque ser pagado por el establecimiento principal o por las sucursales ocorresponsales autorizados del banco girador en el pas o en el exterior.

PROYECTO DE CDIGO DE COMERCIO ADECUADO A LA CONSTITUCIN POLTICA DEL ESTADO 270 III. El corresponsal que ponga en circulacin cheques de viajero adquiere la calidad deavalista del banco girador. IV. El beneficiario de un cheque de viajero deber firmar al recibirlo y nuevamente alnegociarlo en presencia del que pague, en el espacio del ttulo destinado al efecto. A r t c u l o 1 2 2 2 (Cheque con taln para recibo) I. El cheque con taln para recibo es emitido nicamente por el banco girado a pedido deun titular de cuenta corriente en dicho banco, en cuadernos o talonarios diseados enbase a medidas de seguridad y lleva adherido un taln para recibo o copias en las quedebe firmar el tenedor o beneficiario al cobrar el ttulo. II.

El cheque con taln para recibo no es negociable. A r t c u l o 1 2 2 3 (Cheque imputado) I. El girador o tenedor de un cheque puede expresar el destino del pago, escribiendo aldorso del cheque o en hoja adherida y bajo su firma, la indicacin precisa de la personaa quien se hace la imputacin. II. Esta indicacin producir efectos entre quien inserta la imputacin, el tenedor inmediatoy la persona destinataria, si sta es la encargada de cumplir la imputacin. III. La supresin o tacha de la imputacin no tendr ningn efecto

Existe una clasificacin primaria de los cheques:

Cheques comunes: son pagaderos el da de su presentacin (que no puede exceder de 30 das contados desde su emisin).

Cheques de pago diferido: es una orden de pago librada a das vista, a contar desde su presentacin para registro en una entidad autorizada, contra esta u otra entidad en la cual el librador, a la fecha de vencimiento, debe tener fondos suficientes depositados a su orden en cuenta corriente o autorizacin para girar en descubierto, dentro de los lmites de registro que autorice el banco girado.

Cheque cancelatorio: es un medio para la cancelacin de obligaciones de dar sumas de dinero. A diferencia de los dems tipos de cheques, los cancelatorios son emitidos por el Banco de la Repblica de Colombia (quien los entrega a los bancos comerciales en consignacin a medida que las entidades registran pedidos del pblico).Tienen una validez de 30 das corridos desde la fecha que figura en el documento, y pueden tener hasta dos endosos.

Luego, una segunda clasificacin (que se encuentra contenida dentro de la primera) nos da lugar a:

Cheque cruzado: solo puede ser depositado y cobrado por otra institucin de crdito. Cheque al portador: no se debe tachar las palabras impresas al portador ni a la orden. Este tipo de cheque puede ser cobrados por cualquier persona que lo presente en el banco.

Cheque a la orden: se debe tachar las palabras al portador. De esta forma el cheque slo podr ser cobrado por la persona cuyo nombre aparece escrito a continuacin de las palabras pguese a la orden de . Permite ser endosado, es decir, cobrado por otra persona al escribir su firma en el dorso del cheque. Al ser endosado, cualquier persona puede cobrarlo como si fuera al portador.

Cheque no a la orden: solo puede cobrarse por la persona a cuyo nombre esta emitido. Cheque certificado: El librador exige al librado que lo certifique haciendo constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir el cheque. Se realiza con palabras como acepto visto o bueno escritas por el librado.

Cheque de caja: Es un cheque expedido por una institucin de crdito a sus propias dependencias. Cheque de viajero: es emitido por una determinada institucin de crdito y abonados por una dependencias suya dentro del pas o en el exterior.

ENCAJE LEGAL SOBRE OBLIGACIONES A LA VISTA, CAJA DE AHORROS, DPF Y OTRAS OBLIGACIONES Artculo 3 (Obligaciones a la vista, caja de ahorros y a plazo sujetas a encaje legal).Las entidades financieras comprendidas en el artculo 1 del presente Reglamento debern constituir encaje legal en efectivo y en ttulos sobre los pasivos registrados en las cuentas que se detallan a continuacin:

Obligaciones con el pblico y con empresas con participacin estatal a la vista - Depsitos en cuenta corriente - Cuentas corrientes inactivas - Depsitos a la vista - Cheques certificados - Giros y transferencias por pagar - Cobranzas por reembolsar - Valores vencidos //7. R.D. N 070/2009 - Depsitos fiduciarios en cuenta corriente - Depsitos fiduciarios a la vista Obligaciones con el pblico y con empresas con participacin estatal por cuentas de ahorro - Depsitos en caja de ahorros - Depsitos en caja de ahorros clausuradas por inactividad - Obligaciones con participantes de planes de ahorro - Depsitos fiduciarios en caja de ahorro Obligaciones con el pblico y con empresas con participacin estatal a plazo - Obligaciones a plazo - Obligaciones a plazo fijo con anotacin en cuenta Obligaciones con el pblico restringidas - Cuentas corrientes clausuradas - Depsitos en caja de ahorro afectados en garanta - Depsitos a plazo afectados en garanta - Depsitos a plazo fijo con anotacin en cuenta restringidos Otras cuentas por pagar - Cheques de gerencia Obligaciones con bancos y entidades de financiamiento - Depsitos en cuenta corriente de entidades financieras del pas sujetas a encaje - Otras obligaciones a la vista con entidades financieras del pas sujetas a encaje - Financiamientos de entidades del exterior a la vista - Oficina matriz y sucursales a la vista - Bancos y corresponsales del exterior a la vista - Depsitos en caja de ahorro de entidades financieras del pas sujetos a encaje - Depsitos a plazo fijo de entidades financieras del pas sujetas a encaje - Depsitos a plazo fijo de entidades financieras del pas con anotacin en cuenta sujetas a encaje - Operaciones interbancarias - Financiamientos de entidades del exterior a corto plazo de libre disponibilidad - Financiamientos de entidades del exterior a corto plazo para operaciones de comercio exterior - Oficina matriz y sucursales a corto plazo de libre disponibilidad //8. R.D. N 070/2009 - Oficina matriz y sucursales a corto plazo para operaciones de comercio exterior Otras Obligaciones con el pblico y con empresas con participacin estatal: - Depsitos judiciales - Fondos de terceros para operaciones en el Bolsn - Fondos de terceros para operaciones burstiles - Fondos a entregar a terceros por la colocacin de ttulos valores - Otras obligaciones con el pblico a la vista - Retenciones judiciales - Depsitos en garanta prepago cartas de crdito - Otros depsitos en garanta - Otras obligaciones con el pblico restringidas - Cobros anticipados a clientes de tarjetas de crdito Artculo 4 (Aplicaciones del encaje para DPF).Los requisitos de encaje legal para DPF, segn plazos y denominaciones, se establecen en la tabla siguiente: ENCAJE LEGAL PARA DPF* SEGN PLAZO DE VENCIMIENTO Y DENOMINACIN Plazo Original sobre el DPF MONEDA NACIONAL Y MNUFV MONEDA EXTRANJERA Y MVDOL Encaje en Ttulos Encaje en Efectivo Encaje en Ttulos Encaje en Efectivo De 30 a 60 das Encaja Encaja Encaja Encaja Mayor a 60 das hasta 360 das Encaja Encaja Encaja Encaja Mayor a 360 das hasta 720 das No encaja No encaja Encaja No encaja Mayor a 720 das No encaja No encaja No encaja No encaja *Solamente se considera DPF a los depsitos a plazo de 30 das o ms. Artculo 5 (Tasas de encaje legal).Las tasas de encaje legal sobre los pasivos detallados en el artculo 3 de este Reglamento, son las siguientes:

En MN y MNUFV: Dos por ciento (2%) para encaje en efectivo //9. R.D. N 070/2009 Diez por ciento (10%) para encaje en ttulos En ME y MVDOL: Dos por ciento (2%) para encaje en efectivo Doce por ciento (12%) para encaje en ttulos Las entidades financieras debern constituir el encaje legal en efectivo, equivalente a una tasa de cien por ciento (100%), sobre las cuentas incluidas en Otras Obligaciones con el pblico y con empresas con participacin estatal sealadas en el artculo 3 del presente Reglamento. Artculo 6 (Deducciones y exenciones de encaje).Del encaje requerido en MN y MNUFV podr deducirse el incremento de la cartera bruta en MN y MNUFV respecto al saldo registrado al 30 de junio de 2009 hasta el equivalente al 100% del encaje requerido en efectivo en primera instancia y, posteriormente, hasta el equivalente al 40% del encaje requerido en ttulos. Esta deduccin se aplicar nicamente a los depsitos sujetos a la tasa de encaje de 2% en efectivo y 10 % en ttulos de acuerdo con el artculo 5 del presente Reglamento. Para las entidades financieras que obtengan su licencia de funcionamiento de la ASFI despus del 30 de junio de 2009, la fecha que se emplear para el clculo del incremento de la cartera bruta en MN y UFV corresponder al ltimo da del mes en el que la entidad haya obtenido la citada licencia. Los pasivos de corto plazo con el exterior, contratados exclusivamente para operaciones de comercio exterior con calce exacto entre activo y pasivo para cada operacin, estarn exentos del requerimiento de constitucin de encaje legal. Artculo 7 (Registro).Las entidades financieras debern registrar en el BCB, en detalle, los DPF referidos en el artculo 4 del presente Reglamento. Asimismo, debern informar al BCB sobre las redenciones de los mismos efectuadas en un plazo inferior al original. Artculo 8 (Obligaciones entre entidades financieras).Los depsitos de una entidad financiera en otras entidades financieras estarn sujetos a las normas de encaje legal establecidas en los artculos 3 y 4 de este Reglamento, en caso de que no se hubiese constituido encaje anteriormente. //10. R.D. N 070/2009 TITULO III ENCAJE ADICIONAL EN TTULOS EN MONEDA EXTRANJERA PARA DEPSITOS EN MONEDA EXTRANJERA Y MVDOL Artculo 9 (Tasas de encaje adicional).Las entidades financieras comprendidas en el artculo 1 de este Reglamento debern constituir un encaje legal adicional en ttulos en moneda extranjera aplicando la tasa de 30% a la Base del Encaje Adicional (BEA). El requerimiento de encaje adicional se calcular como el promedio de los saldos diarios de encaje adicional. Artculo 10 (Fecha base).La fecha mencionada en el artculo 2 de este Reglamento y utilizada para la aplicacin del encaje adicional establecido en el artculo 10 de este reglamento es el 30 de septiembre de 2008. Para las entidades financieras que obtengan su licencia de funcionamiento de la ASFI despus de la fecha mencionada en el prrafo anterior, la fecha base para el clculo del encaje adicional corresponder al ltimo da del mes en el que la entidad haya obtenido la citada licencia. TITULO IV CONSTITUCIN DEL ENCAJE LEGAL EN EFECTIVO Y EN TTULOS Artculo 11 (Cuentas de Encaje Legal en Efectivo).Las entidades bancarias mantendrn en el BCB una nica cuenta denominada cuenta corriente y de encaje en cada una de las cuatro denominaciones (MN, MNUFV, MVDOL y ME). Las entidades no bancarias autorizadas por la ASFI, mantendrn en el BCB una nica cuenta denominada cuenta encaje en cada una de las cuatro denominaciones (MN, MNUFV, MVDOL y ME) y sobre la cual no podrn girar cheques. Para el retiro en efectivo de esta cuenta en ventanillas del BCB se seguirn los procedimientos establecidos por el Ente Emisor. Las entidades bancarias debern constituir el encaje en efectivo en la cuenta corriente y de encaje y las entidades no bancarias debern hacerlo en la cuenta encaje. Estas cuentas no estarn sujetas a ningn tipo de embargo o retencin judicial por terceros. //11. R.D. N 070/2009 El encaje legal en efectivo deber constituirse: (i) en moneda nacional, para depsitos en la misma moneda, (ii) en moneda nacional al valor equivalente en UFV, para depsitos en MNUFV (iii) en moneda nacional al valor equivalente en MVDOL, para depsitos en MVDOL y (iv) en dlares estadounidenses, para depsitos en moneda extranjera. Artculo 12 (Compensacin entre Ttulos y Efectivo).Los excedentes de encaje legal en efectivo podrn compensar deficiencias de encaje legal en ttulos. Los excedentes de encaje legal en ttulos no podrn compensar deficiencias de encaje legal en efectivo. Artculo 13 (Clculo del Encaje Legal).Todas las entidades de intermediacin financiera del pas comprendidas en el artculo 1 del

presente Reglamento, mantendrn diariamente un encaje legal de sus pasivos con el pblico, depositado en las cuentas habilitadas para este efecto. El encaje legal requerido comprender: i) los requerimientos de encaje de los artculos 3 y 4 del presente Reglamento, calculados como el promedio de las OSE que cada entidad financiera mantenga al final del da en el perodo de requerimiento de encaje y ii) el requerimiento de encaje legal adicional establecido en el artculo 9 del presente Reglamento. El encaje constituido se calcular como el promedio de los saldos diarios abonados en las cuentas respectivas, en el perodo de constitucin de encaje. Artculo 14 (Reporte de Pasivos Sujetos al Encaje Legal).Las entidades financieras debern reportar diariamente la totalidad de sus pasivos sujetos a encaje legal, por denominacin y por tipo de depsito a travs del sistema de informacin financiera y de acuerdo con lo establecido por las normas de la ASFI. El reporte corresponder a los pasivos sujetos a encaje legal del da hbil anterior. Los depsitos en efectivo en el BCB o sus corresponsales se sujetarn a los horarios que establezca el BCB. Artculo 15 (No Compensacin por Monedas).El encaje legal en efectivo deber ser constituido en la denominacin en la que se captaron los depsitos. No se permitirn compensaciones entre denominaciones para el encaje legal en efectivo. El encaje legal en ttulos deber constituirse de acuerdo con lo establecido en el artculo 20 del presente Reglamento. //12. R.D. N 070/2009 Sobre el encaje constituido en MNUFV y MVDOL, el BCB reconocer en favor de las entidades financieras el diferencial por variacin de la UFV para MNUFV y por variacin del tipo de cambio para MVDOL slo hasta el lmite del encaje legal requerido en efectivo. Artculo 16 (Sanciones por Retiros Anticipados de DPF).Los depsitos a plazo fijo que mantengan cualquier exencin de encaje, bajo lo establecido en el presente Reglamento, no podrn ser redimidos anticipadamente. Cuando la entidad emisora adquiera sus propios certificados de depsitos a plazo, stos debern ser cancelados y retirados contablemente, debiendo comunicar dicho retiro al BCB en un plazo no mayor a 48 horas despus de producirse el mismo. Artculo 17 (Fondos en Custodia).Las entidades financieras podrn mantener hasta el 5% de su requerimiento de encaje legal en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera en Fondos en Custodia en cualquier plaza. Cualquier excedente que mantengan las entidades financieras por encima de este porcentaje no ser reconocido para fines de encaje. Artculo 18 (Movimientos en Efectivo de Fondos en el BCB).El BCB cobrar la comisin fijada en la Tabla de Comisiones y Otros Ingresos, establecida por su Directorio, por movimientos en efectivo de entrada o de salida de fondos a las entidades financieras. Artculo 19 (Depsitos en Otras Monedas).Para depsitos captados en otras monedas, distintas del boliviano y del dlar estadounidense, el encaje deber ser constituido en su equivalente en dlares estadounidenses, al tipo de cambio referencial de compra emitido diariamente por el BCB. Artculo 20 (Constitucin del Encaje Legal en Ttulos).El encaje legal en ttulos deber constituirse: (i) en moneda nacional, para depsitos en la misma moneda, (ii) en moneda nacional al valor equivalente en UFV, para depsitos en MNUFV y (iii) en dlares estadounidenses, para depsitos en moneda extranjera y MVDOL. Artculo 21 (Transferencias del y al Encaje Legal en Ttulos).Cada siete das, el BCB transferir del encaje legal en efectivo de cada entidad financiera, los montos necesarios para efectuar los correspondientes traspasos al encaje legal en ttulos, y viceversa. //13. R.D. N 070/2009 El movimiento en cuentas de encaje se har automticamente sobre la base de los reportes de encaje y depsitos enviados por las entidades financieras al BCB.

CAPTULO I: CUENTAS CORRIENTES SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES Artculo 1 - Objeto.- El presente tiene por objeto regular las operaciones bancarias de captaciones de depsitos en cuenta corriente en moneda nacional o extranjera, en los aspectos referidos a la apertura de estas cuentas, su funcionamiento, cierre y rehabilitacin. Artculo 2 - Alcance.- Las regulaciones contenidas en este captulo son aplicables a todas las instituciones bancarias, siendo stas las responsables de su cumplimiento. Artculo 3 - Capacidad.- Podrn ser sujetos de contrato de cuenta corriente todas las personas naturales y jurdicas, pblicas o privadas, nacionales o extranjeras, capaces de contraer derechos y obligaciones y que no tengan impedimento legal alguno1. Artculo 4 - Limitaciones.- No podrn solicitar la apertura de cuenta corriente las siguientes personas:

a) Las sealadas expresamente por disposiciones legales, por el Cdigo Civil (menores de edad e interdictos), por el Cdigo Penal (reos e inhabilitados), y aquellos sujetos a sentencia judicial ejecutoriada. b) Los quebrados que no hayan obtenido rehabilitacin. SECCIN 2: DE LA APERTURA Artculo 1 - Solicitud.- Toda solicitud de apertura de cuenta corriente debe efectuarse por escrito, consignando: Nombre o razn social y dems generalidades de rigor (Cdula de Identidad, Registro nico de Contribuyentes, nacionalidad, profesin, estado civil, domicilio, telfono, etc.) Otros requisitos que exija la entidad bancaria. Artculo 2 - Clases de cuenta corriente.- Las cuentas corrientes podrn ser en moneda nacional o moneda extranjera, abiertas en favor de personas naturales o jurdicas, pblicas o privadas, nacionales o extranjeras. Artculo 3 - Requisitos para la apertura.- Son requisitos mnimos para la apertura de cuenta corriente, los siguientes: Para personas naturales a) Cdula de Identidad, pasaporte y/o licencia de conducir vigente. b) Domicilio Legal. c) Registro de firmas para el manejo de cuentas personales. d) No estar incluido en las listas de cuentas corrientes clausuradas emitidas por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. e) Inscripcin en el Registro nico de Contribuyentes, cuando corresponda. f) Otra documentacin adicional que exija el Banco. Para empresas unipersonales Adems de las sealadas anteriormente cuando corresponda, ms: a) Registro nico del contribuyente. b) Matrcula de comerciante emitida por el Servicio Nacional de Registro de Comercio. c) Razn Social y nombre del propietario o representante legal. Para personas jurdicas Adems de lo establecido para las categoras anteriores cuando corresponda, ms: a) Escritura de constitucin social, estatutos vigentes, inscritas en los Registros que correspondan (Servicio Nacional de Registro de Comercio, Instituto Nacional de Cooperativas o Ministerio respectivo) y documentacin que acredite su personalidad jurdica. b) Poderes de Administracin inscritos en el Servicio Nacional de Registro de Comercio o actas legalizadas de designacin de personeros, segn corresponda. c) Identificacin del o los apoderados y el registro de sus firmas para el manejo de la cuenta corriente. d) Registro nico del contribuyente. e) Para cuentas corrientes fiscales, stas debern cumplir con los requisitos dispuestos por el Viceministerio de Tesoro y Crdito Pblico. Para sociedades en formacin (Art. 221 Cdigo de Comercio)1 a) Documentacin que acredite que el trmite de inscripcin se encuentra en proceso de perfeccionamiento en el Registro de Comercio. b) Poderes de Administracin cuyo trmite de inscripcin se encuentra en proceso de perfeccionamiento en el Registro de Comercio o actas legalizadas de designacin de personeros, segn corresponda. c) Identificacin del o los apoderados y el registro de sus firmas para el manejo de la cuenta corriente. d) Registro nico del contribuyente. La informacin anterior deber registrarse ntegra en el formulario de solicitud de apertura de la cuenta corriente. Toda la informacin que precedentemente se detalla en la Seccin 2 del presente Captulo, deber ser complementada adems con los documentos que respondan a las polticas de la entidad referidos a conozca a su cliente, mismas que tendrn que estar aprobadas por los Directorios de cada entidad. Artculo 4 - Identificacin del solicitante.- El Banco tiene la obligacin de identificar debidamente al solicitante de apertura de cuenta corriente. Artculo 5 - Contrato.- La apertura de cuenta corriente y su funcionamiento se formalizarn mediante la suscripcin de un contrato; si fuere de adhesin deber ser aprobado por el Superintendente de Bancos. Artculo 6 - Firmas autorizadas.- El Banco deber mantener actualizado el registro de firmas autorizadas y el domicilio del titular para el manejo de las cuentas corrientes. SECCIN 3: FUNCIONAMIENTO DE LA CUENTA CORRIENTE Artculo 1 - Uso y circulacin de cheques.- nicamente los bancos autorizados conforme a la Ley de Bancos y Entidades Financieras tendrn facultad para expedir cheques, en moneda nacional o extranjera. a) Los cheques sern impresos en formularios con los requisitos que establece el Artculo 600 del Cdigo de Comercio, para su entrega al titular de una cuenta corriente bancaria. b) Se admitirn cheques comprobantes o impresos por los titulares de cuentas corrientes (vouchers checks), girados en mquinas especiales o de computacin, siempre que contengan los requisitos necesarios para su validez conforme al Cdigo de Comercio, requisitos que sern verificados por el banco girado bajo su responsabilidad. Artculo 2 - Clases de cheques.- El Cdigo de Comercio en sus Artculos 623 al 639 legisla las siguientes modalidades de Cheques Especiales, en actual uso y son los siguientes1: a) Cheques cruzados.- De acuerdo a los Artculos 623 y 624 del citado Cdigo. b) Para abono en cuenta.- De acuerdo con las normas del Art. 626 del Cdigo de Comercio. Este cheque no es endosable a la orden de un tercero ni puede pagarse por caja. c) Cheque de Caja.- De conformidad al Art. 627 del Cdigo de Comercio. d) Cheque Certificado.- De acuerdo a los Artculos 629, 630 y 631 del Cdigo de Comercio y el Artculo 7, Seccin 3 del presente Captulo. e) Cheques de Viajero.- De conformidad a las normas de los Artculos 632 al 638 del Cdigo de Comercio. Se emitir previa autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras conforme a reglamento. f) Cheques con taln para recibo.- De conformidad al Art. 639 del Cdigo de Comercio. g) Cheques girados a la orden del Banco.- De acuerdo a las normas de los Artculos 603 y 604 del Cdigo de Comercio. h) Cheques impresos en mquinas especiales, computarizados, comprobantes.- De acuerdo al Artculo 601 del Cdigo de Comercio y el Artculo 9, Seccin 3 del presente Captulo.

i) Otras modalidades.- Toda otra modalidad de cheques debe presentarse a esta Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, adjuntando en cada caso los planes, proyectos, procedimientos, muestras y dems detalles que permitan estudiar y considerar su legalidad. Artculo 3 - Aceptacin y rechazo de cheques.a) Se aplicarn los Artculos 606 al 615 y Artculo 620 del Cdigo de Comercio. b) La constancia a que se refiere el Art. 615 citado, se anotar con un sello en el reverso del cheque que diga: RECHAZADO POR FALTA O INSUFICIENCIA DE FONDOS, segn sea el caso, con la fecha y hora de presentacin, con las firmas autorizadas para el efecto y sello del Banco. No se admitir cheques rechazados, ya sea por el banco o por Cmara de Compensacin, que contengan otras expresiones; tales como: Falta de conformidad en los depsitos, Paro de pago o sin ninguna inscripcin de las causas del rechazo. c) El Banco girado deber rechazar el pago de un cheque en los casos sealados en el Art. 620 del Cdigo de Comercio. d) Durante el trmino de vigencia de un cheque, el girador no puede revocarlo ni oponerse a su pago, salvo los casos establecidos en los Arts. 613 y 620 del Cdigo de Comercio o por orden judicial. Artculo 4 - Responsabilidades del Banco.- El Banco ser responsable de los perjuicios ocasionados por el pago de un cheque, en los casos sealados en el Art. 621 del Cdigo de Comercio. Todo error o demora injustificada en el manejo de operaciones internas en cuentas corrientes ser de responsabilidad del Banco. Artculo 5 - Obligaciones del Banco.- El Banco tiene la obligacin de instruir a sus clientes sobre el manejo cuidadoso y prudente de sus cheques, as como de las cuentas corrientes respectivas, previnindoles que incurrirn en el delito sancionado en los Arts. 204 y 205 del Cdigo Penal, si libran cheques sabiendo que el Banco no los pagar por las causales establecidas en el Art. 640 del Cdigo de Comercio. Artculo 6 - Responsabilidades del Girador.- El titular de la cuenta ser responsable de los perjuicios ocasionados en los casos sealados en el Art. 622 del Cdigo de Comercio. Artculo 7 - Efectos formales del rechazo.a) Presentado un cheque para su cobro en caja y rechazado por cualquiera de las causales sealadas en el Artculo 620 del Cdigo de Comercio, se proceder al cierre o clausura de la cuenta corriente del cliente, con aviso inmediato a la Superintendencia de Bancos, de conformidad con el Art. 1359 del Cdigo de Comercio. b) Cuando la presentacin se hiciere en Cmara de Compensacin, el banco girado en el segundo canje de dicha Cmara del mismo da de la presentacin, devolver el documento rechazado al Banco que lo hubiese presentado, con las causas del rechazo claramente inscritas al dorso del documento, firmas autorizadas al efecto y sello del Banco, para su devolucin al tenedor o beneficiario. c) No se admitir el rechazo de los cheques presentados a travs de Cmara de Compensacin mediante la inscripcin al reverso de: FALTA DE CONFORMIDAD EN SUS DEPOSITOS. Artculo 8 - Emisin y control de cheques certificados.- Los bancos tomarn todas las medidas de seguridad para la emisin, pago y control de cheques visados o certificados; para ese efecto adems de las disposiciones del Cdigo de Comercio en sus Artculos 600 al 615, 629, 630 y 631, se observarn las siguientes normas reglamentarias: 1. Emisin a. El Banco debe verificar previamente si la firma corresponde a la autorizada y registrada por el Banco. b. El cheque visado como mnimo deber estamparse con sello seco de proteccin y sello de seguridad por el monto del numeral. c. Las firmas autorizadas por el banco, responsables en la certificacin de un cheque debern estamparse de acuerdo al libreto de firmas autorizadas por el banco al efecto. El sello no es prueba de autenticidad de una firma. d. Los bancos deben proporcionar el Libreto de Firmas Autorizadas a los bancos donde se pagarn estos efectos para su registro, debiendo mantenerlo actualizado. 2. Pago.- Para el pago de un cheque visado o certificado, se observarn las siguientes normas reglamentarias: a. Comprobar la identidad personal del tenedor o beneficiario. b. Verificar que el monto certificado o visado es el mismo al de la suma del cheque girado. c. Verificar las firmas autorizadas del Banco certificante con el libreto presentado. d. Comprobar que el cheque visado est dentro del plazo de vigencia del mismo. e. Los cheques certificados superiores a Bs15.000.- o equivalente a US$. 5.000.- antes de su pago sern consultados al Banco girador por la oficina bancaria pagadora. f. Las instituciones bancarias debern informar y presentar antecedentes a la Superintendencia de Bancos sobre cualquier anomala o falsificacin en el cobro de cheques visados o certificados para prevenir al Sistema Financiero. g. Toda otra medida de seguridad adicional no prevista en el Cdigo de Comercio y la presente disposicin, deber ser consultada a la Superintendencia de Bancos, previa a su aplicacin. La entidad bancaria deber cubrir el importe de los cheques hasta el agotamiento del saldo disponible, salvo disposicin judicial o administrativa que lo libere de tal obligacin, de acuerdo al Artculo 609 del Cdigo de Comercio. Artculo 9 - Gua de Procedimientos operativos de boletas de pago de beneficiarios pblicos.- De acuerdo a lo dispuesto por el Viceministerio de Tesoro y Crdito Pblico, para todas las boletas de pago producto de los desembolsos realizados por el Tesoro General de la Nacin (TGN) hacia los Administradores Delegados y que fueron gestionados por Entidades Pblicas a travs de Registros de ejecucin de Gastos (Formularios C-31 SIGMA), se deber aplicar el Procedimiento Operativo de Boletas de Pago, por concepto de remuneracin a servidores pblicos y cualquier otro tipo de reconocimiento realizado a travs de planillas. Para este efecto, se define como Administrador Delegado, al banco privado que suscribe un contrato con el BCB para la prestacin de servicios por administracin delegada. El procedimiento mencionado se encuentra a disposicin de las entidades financieras, en el sitio supernet de esta Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras www.supernet.bo bajo el ttulo de Gua de Procedimientos Operativos cuentas fiscales2.

Artculo 10 - Los Bancos informarn dentro de 48 horas a la Superintendencia de Bancos, Viceministerio de Tesoro y Crdito Pblico y Contralora General de la Repblica, sobre cualquier anormalidad que se produjera u observar en el cumplimiento del procedimiento mencionado en el artculo precedente3. Artculo 11 - Cheques comprobantes y computarizados.- De conformidad con las instrucciones contenidas en este captulo, la autorizacin para utilizar cheques comprobantes impresos en mquinas especiales o sistemas computarizados, ser otorgada en forma directa por la instancia administrativa correspondiente de cada entidad bancaria, bajo su propia responsabilidad. No obstante, adems de lo establecido en el Artculo 600 del Cdigo de Comercio se observarn los siguientes requisitos y condiciones mnimas4: 1. La solicitud al Banco, adjuntar una explicacin con detalle, de las mquinas especiales o los sistemas de computacin a usarse. 2. Procedimientos operativos en la emisin y circulacin de esos cheques. 3. Nombres y apellidos de las personas encargadas del manejo y control de las mquinas o computadoras. 4. Ejemplares de muestra de los cheques y papelera impresa a ser usada en su giro. 5. Claves y series a ser utilizadas. 6. Firmas autorizadas, sellos u otros medios de seguridad en el manejo de la cuenta corriente y en la emisin y circulacin de los cheques. Artculo 12 - Estado de cuenta.- De acuerdo a lo prescrito en el Artculo 1354 del Cdigo de Comercio, el Banco tiene la obligacin de informar al cuentacorrentista del movimiento y saldo de la cuenta en el momento en que lo solicite y por lo menos semestralmente mediante el extracto de cuenta que contenga el movimiento del semestre anterior5. El cuenta correntista podr efectuar observaciones al mencionado extracto dentro de los diez das siguientes a su recepcin. Artculo 13 - Retencin de fondos6.1. Las retenciones de fondos en cuentas corrientes procedern por orden judicial o por instruccin de la Superintendencia de Bancos. El Banco en estos casos se constituye en depositario, sujeto a las obligaciones y responsabilidades que determinan los Artculos 160 y 161 del Cdigo de Procedimiento Civil referidos al depsito. 2. La retencin afectar tanto al saldo actual en la hora y fecha en que el Banco reciba la orden judicial o Carta Circular como a las cantidades depositadas con posterioridad hasta el lmite sealado en la orden respectiva. 3. Toda retencin por orden judicial debe ser obligatoriamente comunicada en el da y por escrito al cuenta correntista, con el objeto de que tome los recaudos necesarios para el manejo de su cuenta. Artculo 14 - Retencin de fondos en cuentas corrientes fiscales.- De acuerdo a lo dispuesto en la Gua de Procedimientos Operativos de Cuentas Corrientes Fiscales emitido por el Viceministerio de Tesoro y Crdito Pblico, en el inciso C punto 1, dispone que las autoridades judiciales, como resultado de acciones legales pueden ordenar al Tesoro General de la Nacin (TGN) la retencin de fondos, remisin de fondos a las autoridades judiciales y/o otras acciones sobre las cuentas corrientes fiscales, para que el TGN a su vez comunique la correspondiente instruccin a los bancos privados que suscriben un contrato con el BCB para la prestacin de servicios por administracin delegada (Administradores Delegados)7. Para tal efecto, stas cuentas fiscales quedan slo bloqueadas al dbito, debiendo el administrador delegado seguir acumulando fondos provenientes de diversas fuentes como ser Co-participacin Tributaria, Ley del Dilogo 2000 y otros. SECCIN 4: DE LA CLAUSURA Y REHABILITACIN DE CUENTAS Artculo 1 - Causales de clausura.- El rechazo de cheques presentados en caja para su cobro o en canje a travs de Cmara de Compensacin por falta y/o insuficiencia de fondos segn el Art. 640 del Cdigo de Comercio1. Artculo 2 - Procedimiento de clausura y rehabilitacin de cuentas corrientes.- Para la clausura y rehabilitacin de cuentas corrientes toda entidad deber cumplir con el procedimiento dispuesto para tal efecto en el Ttulo IX, Captulo XI de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. SECCIN 5: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Cheques Payable Through pagaderos en bancos locales y extranjeros.- La modalidad de "Payable Through", es decir cuentas corrientes en dlares cuyos cheques pueden ser pagados por un banco corresponsal o una agencia bancaria en el exterior, no invalida la calidad de cheques locales, siempre y cuando se impriman los domicilios de los bancos girados y cumplan los dems requerimientos del Artculo 600 del Cdigo de Comercio; por lo cual, estos cheques tambin pueden ser canjeados a travs de la Cmara de Compensacin, cuando el banco girado mantenga en dicho banco una cuenta corriente en moneda extranjera y se ajuste al Reglamento de dicha Cmara. Artculo 2 - Disposicin transitoria.- Con la finalidad de explicar y evitar a sus clientes las sanciones previstas por los Artculos 640 y 1359 del Cdigo de Comercio, las entidades de intermediacin financiera deben intensificar y enfatizar en sus campaas informativas y/o de difusin, la obligacin de aprovisionar en sus cuentas corrientes los fondos suficientes por los cheques girados, incluido el importe correspondiente al Impuesto a las Transacciones Financieras, creado mediante Ley N 2646 de 1 de abril del 2004. Asimismo, se deber dar estricto cumplimiento a lo dispuesto en el Ttulo II, Capitulo X de la Recopilacin de Normas para Bancos y entidades Financieras, en lo concerniente a la publicidad referida a los servicios ofertados por las entidades de intermediacin financiera y de servicios financieros auxiliares.