COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.

Estructura de costos 28/06/2023

LICOR SECO DE WHISKY COUNTRY CLUB

Unidad de
Descripción. Unidades
medida
Capacidad por Botella 0.70 Lts Tipo de cambio: 445,900.00
Unidades por Caja 12.00 Unid
Volumen real por caja 8.40 Lts
Grado alcoholico 40.00 Gl
Cantidad de Litros a producir según estim 42,000.00 Lts
Merma 630.00 Lts
Cantidad de Litros a producir 42,630.00 Lts
Cajas a Producir 5,000.00
Rollos de Polystrech consumidos (50 cajas 7.14

Descripción. Valor en Bs Valor en USD

Unidad Tributaria 1,500.00 0.00
Impuesto de Produccion (LAA x Caja) 13.50 0.000030
Impuestos de Bandas por Botella Bs 50,567.04 0.11
Habilitación Bandas 3,715.83 0.01

Unidad de Consumo Costo por Costo por

Descripción Compuesto Precio $ Valor Corrida $
Medida Corrida Botella $ Caja $
Formulación
Alc de Cana Anhidro CILCA/Elab Lt. 0.3762700 16,040.39 $ 1.33 $ 21,338.58 0.35564299262 $ 4.2677
Alcohol Dest. de Malta A.A. LAA. 0.0082600 352.12 $ 1.45 $ 510.58 0.0085096585 $ 0.1021
Vatted malt Ref. 890 a 61°GL LAA. 0.0164700 702.12 $ 1.70 $ 1,193.60 0.0198932895 $ 0.2387
Azucar Refinada LAA. 0.0002570 10.96 $ 0.76 $ 8.32 0.00013859226 $ 0.0017
Caramelo para Whisky LAA. 0.0012500 53.29 $ 9.00 $ 479.59 0.007993125 $ 0.0959
Placas Filtrantes K100 40x40 Lt. 0.0011728 50.00 $ 3.00 $ 149.99 0.0024998232 $ 0.0300
Total Costos de Formulación $ 23,680.65 $ 0.3947 $ 4.7361

Materiales de Envase y Empaque

Botella Flint Whiskysera Premium 0,70 Und 12.18 60,900 $ 0.27 $ 16,443.00 0.27405 $ 3.2886
Tapas tipo Guala Plástica Country Club Und 12.12 60,600 $ 0.09 $ 5,151.00 0.08585 $ 1.0302
Etiquetas Frontales Country Club Und 12.12 60,600 $ 0.05 $ 3,030.00 0.0505 $ 0.6060
Cajas Kraft p/botellas whiskysera 0,70 Und 1.01 5,050 $ 1.17 $ 5,908.50 0.098475 $ 1.1817
Rollos de Polystrech Und 7.14 $ 17.00 $ 121.43 0.00202380952 $ 0.0243
Materiales de Envase y Empaque 30,653.93 0.51 6.13

Insumos
Pega Hot Melt (Cajas) Kg 0.00016667 0.8334 10.50 8.75 0.00 0.00
Cinta Autoadhesiva Mts 1.5 7,500.00 0.01 112.13 0.00 0.02
Pega no Caseina (Etiquetas Botellas) Kg 0.0066667 13.33 4.30 57.33 0.00 0.01
Insumos $ 178.21 $ 0.00 $ 0.04

Mano de Obra
Mano de Obra Directa Cajas 5,000.00 0.25 $ 1,231.48 0.02 $ 0.25
Mano de Obra Indirecta Cajas 5,000.00 0.44 $ 2,178.14 0.04 $ 0.44
Mano de Obra Cajas 5,000.00 $ 3,409.62 $ 0.06 $ 0.68

Gastos de Fabricación
Depreciaciones Cajas 5,000.00 0.28 $ 1,422.89 0.02 $ 0.28
Mantenimiento de Planta y LP Cajas 5,000.00 0.02 $ 89.03 0.00 $ 0.02
Laboratorio Cajas 5,000.00 0.04 $ 217.37 0.00 $ 0.04
Seguros Cajas 5,000.00 0.08 $ 416.67 0.01 $ 0.08
Gastos de Fabricación Cajas 5,000.00 2,145.96 $ 0.04 0.43

Gastos de Administración Cajas 5,000.00 0.21 $ 1,073.51 0.02 $ 0.21

TOTAL COSTO 61,141.88 1.02 12.23

GANANCIA 26,203.66 0.44 5.24

PRECIO DE VENTA SIN BANDA 87,345.54 1.46 17.47

Bandas Botellas 60,000.00 0.12 $ 7,304.27 0.12 1.46 4.06

Impuestos $ 12,990.81 0.22 2.60

PRECIO DE VENTA CON BANDA E IMPUESTOS 107,640.61 1.79 21.53

PRECIO DE VENTA BASE PARA IMPUESTOS 0.33 1.95

Ganancia distribuidor 20% 20%
PRECIO DE VENTA DISTRIBUIDOR 0.41 2.44
Ganancia licoreria 20% 20%
PRECIO DE VENTA LICORERIA 0.51 3.05

IMPUESTOS
Calculo o Valor por Precio por
Concepto Total Impusto
alicuota Botella Caja
Impuestos de bandas 0.12 7,304.2664 0.1217 1.4609 ya considerado en la línea 86
TOTAL BANDAS 0.12 7,304.27 0.12 1.46
Impuestos de producción 0.00003028 0.508634223 0.000008477 0.000101727 ok, Gastos 0%
Impuestos al PVP 50% 7,617.1875 0.1270 1.5234 ok, recuperable 59%
IVA percibido 16% 877.5000 0.0146 0.1755 ok, recuperable 7%
IVA natural 16% 1,560.0000 0.0260 0.3120 ok, recuperable 12%
Impuestos municipales 3% 292.5000 0.0049 0.0585 ok, Gastos 2%
LOCTI ingreso bruto 2% 195.0000 0.0033 0.0390 ok, Gastos 2%
FONA UTILIDAD 2% 524.0732 0.0087 0.1048 ok, Gastos 4%
DEPORTE UTILIDAD 1% 262.0366 0.0044 0.0524 ok, Gastos 2%
IGTF, ojo cambiar cuando ocurra modificaciones 2% 1,662.0000 0.0277 0.3324 ok, Gastos 13%
TOTAL IMPUESTOS 12,990.8060 0.2165 2.5982
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Estructura de costos 28/06/2023
LICOR SECO DE WHISKY COUNTRY CLUB

Unidad de
Descripción. Unidades
medida
Capacidad por Botella 0.70 Lts Tipo de cambio: 342,442.38
Unidades por Caja 12.00 Unid
Volumen real por caja 8.40 Lts
Grado alcoholico 40.00 Gl
Cantidad de Litros a producir según estim 42,000.00 Lts
Merma 630.00 Lts
Cantidad de Litros a producir 42,630.00 Lts
Cajas a Producir 5,000.00
Rollos de Polystrech consumidos (50 cajas 7.14

Descripción. Valor en Bs Valor en USD

Unidad Tributaria 1,500.00 0.00
Impuesto de Produccion (LAA x Caja) 13.50 0.000039
Impuestos de Bandas por Botella Bs 50,567.04 0.15
Habilitación Bandas 2,853.69 0.01

Unidad de Consumo Costo por Costo por

Descripción Compuesto Precio $ Valor Corrida $
Medida Corrida Botella $ Caja $
Formulación
Alc de Cana Anhidro CILCA/Elab Lt. 0.3762700 16,040.39 $ 1.33 $ 21,338.58 0.35564299262 $ 4.2677
Alcohol Dest. de Malta A.A. LAA. 0.0082600 352.12 $ 1.33 $ 468.32 0.0078054109 $ 0.0937
Vatted malt Ref. 890 a 61°GL LAA. 0.0164700 702.12 $ 1.45 $ 1,018.07 0.01696780575 $ 0.2036
Azucar Refinada LAA. 0.0002570 10.96 $ 0.76 $ 8.32 0.00013859226 $ 0.0017
Caramelo para Whisky LAA. 0.0012500 53.29 $ 9.00 $ 479.59 0.007993125 $ 0.0959
Placas Filtrantes K100 40x40 Lt. 0.0011728 50.00 $ 2.97 $ 148.49 0.00247482497 $ 0.0297
Total Costos de Formulación $ 23,461.37 $ 0.3910 $ 4.6923

Materiales de Envase y Empaque

Botella Flint Whiskysera Premium 0,70 Und 12.18 60,900 $ 0.42 $ 25,578.00 0.4263 $ 5.1156
Tapas tipo Guala Plástica Country Club Und 12.12 60,600 $ 0.09 $ 5,151.00 0.08585 $ 1.0302
Etiquetas Frontales Country Club Und 12.12 60,600 $ 0.07 $ 4,242.00 0.0707 $ 0.8484
Cajas Kraft p/botellas whiskysera 0,70 Und 1.01 5,050 $ 1.17 $ 5,908.50 0.098475 $ 1.1817
Rollos de Polystrech Und 7.14 $ 17.00 $ 121.43 0.00202380952 $ 0.0243
Materiales de Envase y Empaque 41,000.93 0.68 8.20

Insumos
Pega Hot Melt (Cajas) Kg 0.00016667 0.8334 10.50 8.75 0.00 0.00
Cinta Autoadhesiva Mts 1.5 7,500.00 0.01 112.13 0.00 0.02
Pega no Caseina (Etiquetas Botellas) Kg 0.0066667 13.33 4.30 57.33 0.00 0.01
Insumos $ 178.21 $ 0.00 $ 0.04

Mano de Obra
Mano de Obra Directa Cajas 5,000.00 0.25 $ 1,231.48 0.02 $ 0.25
Mano de Obra Indirecta Cajas 5,000.00 0.44 $ 2,178.14 0.04 $ 0.44
Mano de Obra Cajas 5,000.00 $ 3,409.62 $ 0.06 $ 0.68

Gastos de Fabricación
Depreciaciones Cajas 5,000.00 0.28 $ 1,422.89 0.02 $ 0.28
Mantenimiento de Planta y LP Cajas 5,000.00 0.02 $ 89.03 0.00 $ 0.02
Laboratorio Cajas 5,000.00 0.04 $ 217.37 0.00 $ 0.04
Seguros Cajas 5,000.00 0.08 $ 416.67 0.01 $ 0.08
Gastos de Fabricación Cajas 5,000.00 2,145.96 $ 0.04 0.43

Gastos de Administración Cajas 5,000.00 0.21 $ 1,073.51 0.02 $ 0.21

TOTAL COSTO 71,269.59 1.19 14.25

GANANCIA 30,544.11 0.51 6.11

PRECIO DE VENTA SIN BANDA 101,813.70 1.70 20.36

Bandas Botellas 60,000.00 0.16 $ 9,359.95 0.16 1.87

Impuestos $ 79,639.23 1.33 15.93

PRECIO DE VENTA CON BANDA E IMPUESTOS 190,812.89 3.18 38.16

PRECIO DE VENTA BASE PARA IMPUESTOS 2.38 14.25

Ganancia distribuidor 20% 20%
PRECIO DE VENTA DISTRIBUIDOR 2.97 17.82
Ganancia licoreria 20% 20%
PRECIO DE VENTA LICORERIA 3.71 22.27

IMPUESTOS
Calculo o Valor por Precio por
Concepto Total Impusto
alicuota Botella Caja
Impuestos de bandas 0.16 9,359.9501 0.1560 1.8720 ya considerado en la línea 86
TOTAL BANDAS 0.16 9,359.95 0.16 1.87
Impuestos de producción 0.00003942 0.662301202 0.000011038 0.000132460 ok, Gastos 0%
Impuestos al PVP 50% 55,679.3699 0.9280 11.1359 ok, recuperable 70%
IVA percibido 16% 6,414.2634 0.1069 1.2829 ok, recuperable 8%
IVA natural 16% 11,403.1350 0.1901 2.2806 ok, recuperable 14%
Impuestos municipales 3% 2,138.0878 0.0356 0.4276 ok, Gastos 3%
LOCTI ingreso bruto 2% 1,425.3919 0.0238 0.2851 ok, Gastos 2%
FONA UTILIDAD 2% 610.8822 0.0102 0.1222 ok, Gastos 1%
DEPORTE UTILIDAD 1% 305.4411 0.0051 0.0611 ok, Gastos 0%
IGTF, ojo cambiar cuando ocurra modificaciones 2% 1,662.0000 0.0277 0.3324 ok, Gastos 2%
TOTAL IMPUESTOS 79,639.2336 1.3273 15.9278
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Expresado en USD

COSTOS DE
DEPRECIACIÓN
DESCRIPCIÓN ADQUISICIÓN VIDA UTIL ANUAL
USD
POZOS / LAGUNAS 0.00 20.00 0.00
PLANTA DE OSMOSIS 1 (P1) (ESPECIFICAR CARACT) 45,500.00 10.00 4,550.00

INSUMOS PARA EL TRATAMIENTO DE AGUA

FRECUENCIA DE CANTIDAD
FRECUENCIA DE
DESCRIPCIÓN CAMBIO REQUERIDA
CAMBIO (ANUAL)
(MENSUAL) (KG / UND / LTS)

SAL 30.132 2.511 150

RESINA 30.132 2.511 481.3856

MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE OSMOSIS

FRECUENCIA DE CANTIDAD
DESCRIPCIÓN FRECUENCIA DE CAMBIO REQUERIDA
CAMBIO (ANUAL)
(MENSUAL) (KG / UND)
MEMBRANAS P1 0.5 0.0416666666667 4
CARBON ESPECIAL (PRETRATAMIENTO) P1 0.5 0.0416666666667 130
TEOLIZA DE FILTRACIÓN (PRETRATAMIENTO) P1 0.3333333333333 0.0277777777778 125
SUAVIZADOR 1 (PRETRATAMIENTO) P1 0.2 0.0166666666667 150
SUAVIZADOR 2 (PRETRATAMIENTO) P1 0.2 0.0166666666667 100
Q DESCALLER CAUSTICA (SODA CAUSTICA) 5.022 0.4185 0.8
Q DESCALLER ACID RQ 5.022 0.4185 20
SANEADOR Q-50L ESPECIAL 5.022 0.4185 10

TOTAL MANTENIMIENTO PLANTA 1

TANQUES Y GALPÓN
COSTOS DE DEPRECIACIÓN
DESCRIPCIÓN VIDA UTIL
ADQUISICIÓN ANUAL
TANQUE 1 (120.000 Lts) 45,000.00 20.00 2,250.00
TANQUE 2 (120.000 Lts) 45,000.00 20.00 2,250.00
TANQUE 3 (40.000 Lts) 15,000.00 20.00 750.00
GALPÓN PLANTA DE OSMOSIS 75,000.00 20.00 3,750.00
COSTO DE TANQUES Y GALPONES POR LI
 TOTAL COSTO POR

KG
UNDS
LTS
 PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN COSTO POR
MENSUAL DIARIA MERMA (10%) NETA MENSUAL LITRO
PROMEDIO
0.00 0 0 0.00 0.000000000
379.17 34,875.00 3,487.50 31,387.50 627,750.00 0.000604009
0.000604009

AGUA

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL COSTO POR LITRO

COSTO MENSUAL
USD POR CAMBIO USD

- - - -
- - - -
TOTAL COSTO DE INSUMOS -

OSMOSIS

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL COSTO MENSUAL COSTO POR LITRO

POR CAMBIO USD

- -
- -
- -
- -
- -
1.48 1.18
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
0.50 0.00000
- -
- -

1.18 0.50 0.00000

DEPRECIACIÓN COSTO POR

MENSUAL LITROS EN USD
187.50 0.00030
187.50 0.00030
62.50 0.00010
312.50 0.00050
QUES Y GALPONES POR LITROS 0.00119
TOTAL COSTO POR LITRO 0.00180
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Depreciación

LINEAS DE PRODUCCIÓN

COSTO TOTAL
DESCRIPCIÓN Productos Material VIDA ÚTIL
EN USD

Linea de producción 1Vodka / Ginebra / Ron / Saborizados

Vidrio 500,000.00 10.00
Linea de producción 2 Vidrio 500,000.00 10.00
Linea de producción 3 Vidrio / PET 500,000.00 10.00
Linea de producción 4 Vidrio / PET 500,000.00 10.00
Linea de producción 5 Vidrio / PET 500,000.00 10.00
TOTALES 2,500,000.00

MAQUINARIAS Y VEHÍCULOS
COSTO DE
DESCRIPCIÓN CANTIDAD ADQUISICIÓN COSTO TOTAL VIDA ÚTIL
EN USD
USD
Camiones 4 50,000.00 200,000.00 7.00
Montacargas 9 40,000.00 360,000.00 10.00
Compresores 2 25,000.00 50,000.00 10.00
Escalatores (Elevador) 2 20,000.00 40,000.00 20.00
Generadores eléctricos 3 250,000.00 750,000.00 20.00
Calderas 2 150,000.00 300,000.00 20.00
Romana 1 25,000.00 25,000.00 5.00
TOTALES 1,725,000.00

EDIFICACIONES E INFRAESTRUCTURA
COSTO DE
COSTO TOTAL
DESCRIPCIÓN CANTIDAD ADQUISICIÓN VIDA ÚTIL
EN USD
USD
Galpón Envasado Linea 1, 2, 3, 1 250,000.00 250,000.00 20.00
Galpón Envasado Linea 4 1 75,000.00 75,000.00 20.00
Galpón de Almacenamiento 1 400,000.00 400,000.00 20.00
Tanque de mezclado (Inicial) 5 1 20,000.00 20,000.00 10.00
Tanque de almacenamiento (Inic 1 20,000.00 20,000.00 10.00
Tanque final envasamiento (25. 2 10,000.00 20,000.00 10.00
 Maxima capacidadrealidad
CAJAS A PRODUCIR MENSUAL POR LINEA (ESTIMADO) 36,986 40,000
LITROS A PRODUCIR MENSUAL POR LINEA (ESTIMADO) 373,322
LITROS PROMEDIOS POR CAJAS (ESTIMADO) 10.09

DISTRIBUCIÓN
DISTRIBUCIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ENVEJECIMIENTO PORCENTUAL
ENVASADO (2)
ANUAL MENSUAL DE RON (1)
(1) (2)
50,000.00 4,166.67 - 4,166.67 0% 100%
50,000.00 4,166.67 - 4,166.67 0% 100%
50,000.00 4,166.67 - 4,166.67 0% 100%
50,000.00 4,166.67 - 4,166.67 0% 100%
50,000.00 4,166.67 - 4,166.67 0% 100%
250,000.00 20,833.33 - 20,833.33
PROMEDIO POR LINEA

DISTRIBUCIÓN
DISTRIBUCIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ENVEJECIMIENTO ENVASADO (2) PORCENTUAL
ANUAL MENSUAL DE RON (1)
(1) (2)
28,571.43 2,380.95 1,785.71 595.24 75% 25%
36,000.00 3,000.00 2,400.00 600.00 80% 20%
5,000.00 416.67 291.67 125.00 70% 30%
2,000.00 166.67 166.67 - 100% 0%
37,500.00 3,125.00 1,250.00 1,875.00 40% 60%
15,000.00 1,250.00 1,000.00 250.00 80% 20%
5,000.00 416.67 208.33 208.33 50% 50%
129,071.43 10,755.95 7,102.38 3,653.57

DISTRIBUCIÓN
DISTRIBUCIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ENVEJECIMIENTO PORCENTUAL
ENVASADO (2)
ANUAL MENSUAL DE RON (1)
(1) (2)
12,500.00 1,041.67 - 1,041.67 0% 100%
3,750.00 312.50 - 312.50 0% 100%
20,000.00 1,666.67 - 1,666.67 0% 100%
2,000.00 166.67 166.67 0% 100%
2,000.00 166.67 166.67 0% 100%
2,000.00 166.67 166.67 0% 100%
TOTALES 208.33 1,875.00
DEPRECIACIÓN
POR CAJA

0.11 39,600.00

0.11
0.11

DEPRECIACIÓN
POR CAJA

0.01
0.02
0.00
-
0.05
0.01
0.01
0.09

DEPRECIACIÓN
POR CAJA

0.0260
0.0078
0.0417
0.0042
0.0042
0.0042
0.0880
0.2846
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Gastos de Fabricación

CAPACIDADES DE PRODUCCIÓN POR LINEA

Capacidad Capacidad
Productos que se Tipo de Días
Línea de Producción Modelo Instalada Diaria Instalada Mensual
fabrican Envase Laborables
(Cajas) (Cajas)

Línea de Producción 1 2,000 22 44,000

Línea de Producción 2 2,000 22 44,000
Línea de Producción 3 731 22 16,082
Línea de Producción 4 Vinos Pet y Vidrio 1,800 22 39,600
Línea de Producción 5 1,875 22 41,250
8,406 184,932

SUMINISTROS UTILIZADOS
Cartuchos utilizados
Cartucho Filtracion
Línea de Producción 5 Micras de 30 Vida Útil (Litros) Cartuchos XXX Vida Útil (Litros) Cartuchos YYY Vida Útil (Litros)
Pulgadas

Línea de Producción 1 3 510,000.00 1.00 1.00

Línea de Producción 2 3 510,000.00 1.00 1.00
Línea de Producción 3 3 510,000.00 1.00 1.00
Línea de Producción 4 3 510,000.00 1.00 1.00
Línea de Producción 5 3 510,000.00 1.00 1.00

Total litros producidos en 54.200 Cajas 510,000.00

Cartuchos solicitados por planta 18.00
Precio de los cartuchos 21.99
Precio por litros 0.00
Litros para prodccion Española Manzana 18,270.00
Total Costo produccion 2k 14.18

MANTENIMIENTO LINEAS DE PRODUCCIÓN

Correas
Correa 1
Línea de Producción (Caracteristica)
Vida útil (espec) Correa 2 Vida útil (espec) Correa 3 Vida útil (espec)

Línea de Producción 1
Línea de Producción 2
Línea de Producción 3
Línea de Producción 4
Línea de Producción 5

Otras
Otras 1
Línea de Producción (Caracteristica) Vida útil (espec) Otras 2 Vida útil (espec) Otras 3 Vida útil (espec)

Línea de Producción 1
Línea de Producción 2
Línea de Producción 3
Línea de Producción 4
Línea de Producción 5

Insumos para mantenimiento

Línea de Producción Grasa Frecuencia de Cambio Detergente Frecuencia de Cambio Otros Frecuencia de Cambio

Línea de Producción 1
Línea de Producción 2
Línea de Producción 3
Línea de Producción 4
Línea de Producción 5
 Tipo de cambio: #REF!

Capacidad
Litros promedio
Instalada
por caja
Mensual (Lts)

440,000 10
580,800 13
100,586 6
362,340 9
382,883 9
1,866,609 48

Costos total por Cartuchos Costos unitar

Cartucho Filtracion Cartucho
5 Micras de 30 Costo Cartuchos (1) Costo Cartuchos (2) Costo Cartuchos (3) Total costo de cartuchos Filtracion 5
Micras de 30
Pulgadas Pulgadas

131.94 395.82 0.00 0.00 395.82 0.00078

131.94 395.82 0.00 0.00 395.82 0.00078
131.94 395.82 0.00 0.00 395.82 0.00078
131.94 395.82 0.00 0.00 395.82 0.00078
131.94 395.82 0.00 0.00 395.82 0.00078
1,979.10 0.00 0.00 1,979.10 0.00

18 6 450 1350 791.64

3
6 450.00
TOTAL COSTO POR

Costos total por Correas

C.U. C1 Costo Correa (1) C.U. C2 Costo Correa (2) C.U. C3 Costo Correa (3) Total costo de Correas

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

Costos total Otras

C.U. Otras 1 Costo Otras (1) C.U. Otras 2 Costo Otras (2) C.U. Otras 3 Costo Otras (3) Total costo Otras

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

Costo total Insumos mantenimientos

C.U. C1 Costo (1) C.U. C2 Costo (2) C.U. C3 Costo (3) Total costo

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL COSTO POR MTTO

 Costos unitario por litros

C.U. Total

0.00000 0.00000 0.00078

0.00000 0.00000 0.00078
0.00000 0.00000 0.00078
0.00000 0.00000 0.00078
0.00000 0.00000 0.00078
0.00 0.00 0.0039

promedio 0.0008

TOTAL COSTO POR FILTRACION 0.0008

Costo por
Litros
0
0
0
0
0
0
0.00

Costo por
Litros
0
0
0
0
 0
0
0.00

Costo por
Litros
0
0
0
0
0
0
0.00

TOTAL COSTO POR MTTO DE LINEAS ###

COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Costos del área de mantenimiento

MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y VEHÍCULOS

Frecuencia de Costo por

DESCRIPCIÓN CANTIDAD Cauchos
cambio al año cauchos

Camión Kodiak N° 230 1 6 0.33 100

Camión Kodiak N° 555 1 6 0.33 100
Camión Chevrolet C70 (Cisterna) 1 6 0.33 100
Pickup Ford (Ambulancia) 1 4 0.50 100

Frecuencia de Costo por

DESCRIPCIÓN CANTIDAD Cauchos
cambio al año cauchos

Montacarga sin identificar 1 6 0.50 150

Montacarga Clark 2 12 0.50 150
Montacarga Hyster 5 y 130 2 12 0.50 150
Montacarga Hyster 883 1 4 0.50 150
Montacarga Mitsubishi 3 12 0.50 150

Filtros de Frecuencia de
DESCRIPCIÓN CANTIDAD Costo Filtro
aceite cambio al año

Compresores 2 1 0.2 30

Frenos Frecuencia de
DESCRIPCIÓN CANTIDAD
Hidraulicos cambio al año Costo Frenos

Escalatores 2 4
 Consumo de Horas diarias
de Costo Lts
DESCRIPCIÓN CANTIDAD Diesel por
hora (Lts) funcionamient Diesel
o

Generadores eléctricos (1) 1 30 5

Generadores eléctricos (2) 1 36 5
Generadores eléctricos (3) 1 36 5

DESCRIPCIÓN CANTIDAD Valvulas Frecuencia de Costo valcula

Check cambio al año

Caldera 1 1
Caldera 2 1

DESCRIPCIÓN
Vehículo EZ-GO 196
Vehículo EZ-GO 269
Vehículo EZ-GO 460

MONTO COSTO POR COSTO POR

DESCRIPCIÓN
MENSUAL CAJA LITROS
EMPLEADOS MTTO - - -

TOTAL COSTO DE MTTO 0.017807 0.001764

TOTAL COSTO DE MTTO SIN MANO DE OBRA 0.017807 0.001764
 Filtro de Aceite Kodiak (Caterpillar 1R-1807 / W
51791); Camión (WINNER WAF-9000 (PRIMAR
+
CATERPILLAR A-9N6007
(SECUNDARIO) o
WEB-6B (SECUNDARIO)); Pickup PH-8
Frecuencia
TOTAL Frecuencia de Cantidad de
Bateria Costo Bateria TOTAL ANUAL de cambio al
ANUAL cambio al año Filtro año
200.00 1 0.50 60 30.00 2 1.32
200.00 1 0.50 60 30.00 2 1.32
200.00 1 0.50 60 30.00 2 2.64
200.00 1 0.50 60 30.00 1 1.32

Filtro de Aceite Motor

Frecuencia
TOTAL Frecuencia de Cantidad de
Bateria Costo Bateria TOTAL ANUAL de cambio al
ANUAL cambio al año Filtro
año
450.00 1 1 60 60.00 1 8.448
900.00 2 1 60 120.00 2 8.448
900.00 2 1 60 120.00 2 8.448
300.00 1 1 60 60.00 1 8.448
900.00 3 1 60 180.00 3 8.448

Frecuencia
TOTAL Filtros de Frecuencia de
Costo Filtro TOTAL ANUAL Refrigerante de cambio al
ANUAL aire cambio al año
año
6.00 4 0.2 30 24.00 1 0.2

Cilindros
Frecuencia
TOTAL hidraulicos Frecuencia de Costo Rodamientos
TOTAL ANUAL de las guías de cambio al
ANUAL (Pistones / cambio al año cilindros
año
Gatos)
- 6 - 32

Esto se efectua por lo deteriorado de ciertos repuestos

 Aceite
Mineral
Días Costo Consumo lts Días
TOTAL ANUAL (15w40 P1) / Horas diarias
laborados mensual (20W50 por hora laborados
P2y3)

22 - - 1 0.25 5 22
22 - - 1 0.50 5 22
22 - - 1 0.50 5 22

Frecuencia
TOTAL Correa Frecuencia de Costo TOTAL ANUAL Rodamientos de cambio al
ANUAL ventilador cambio al año ventilador Bombas
año
- 1 - 4 1
- 0 - 4 1
te Kodiak (Caterpillar 1R-1807 / Wix
ón (WINNER WAF-9000 (PRIMARIO) Filtro de Aire Kodiak(CATERP
+ - WIX 47050), Cisterna (DONAL
CATERPILLAR A-9N6007 Filtro de Gasolina, Kodiak(- WIX 33352 (PRIMARIO) +
(SECUNDARIO) o Filtros L-3528F), Pickup
- WEB WP-1121), Cisterna (WINNER DONALDSON P12-7
B (SECUNDARIO)); Pickup PH-8 (TIPO UNIVERSAL) (SECUNDARIO)), Pickup (CAR
Frecuencia
TOTAL Cantidad de TOTAL Cantidad de
Costo Filtro de cambio al Costo Filtro
ANUAL Filtro año ANUAL Filtro

30.00 79.20 2 1.32 30.00 79.20 2

30.00 79.20 2 1.32 30.00 79.20 2
30.00 158.40 1 2.64 30.00 79.20 2
15.00 19.80 1 1.32 15.00 19.80 1

Filtros
Filtro de Aceite Motor Filtro de Gasolina Filtro de Aire
Frecuencia
TOTAL Cantidad de TOTAL Cantidad de
Costo Filtro de cambio al Costo Filtro
ANUAL Filtro ANUAL Filtro
año
30.00 253.44 1 2.112 30.00 63.36 1
30.00 506.88 2 2.112 30.00 126.72 2
30.00 506.88 2 2.112 30.00 126.72 2
30.00 253.44 1 2.112 30.00 63.36 1
30.00 760.32 3 2.112 30.00 190.08 3

Costo del TOTAL Valvulas de Frecuencia Costo de TOTAL Valvulas de

de cambio al
Refrigerante ANUAL Purga Valvula ANUAL Alivio
año
15 3.00 4 0.2 2.40 1.92 2

Frecuencia TOTAL
Costo TOTAL Micro Costo micro TOTAL
de cambio al GENERAL
rodamientos ANUAL Swiches swiches ANUAL
año ANUAL

- - - -

eteriorado de ciertos repuestos

 Frecuencia
Costo TOTAL Costo
Costo aceites Estoperas de cambio al TOTAL ANUAL
mensual ANUAL año estoperas

4.72972973 130.07 1,560.81 4 -

4.72972973 260.14 3,121.62 4 -
4.72972973 260.14 3,121.62 4 -

Frecuencia TOTAL
Costo TOTAL Rodamientos de cambio al Costo TOTAL GENERAL
rodamientos ANUAL Motor rodamientos ANUAL
año ANUAL
50 200.00 4 0.24 50 47.52 247.52
50 200.00 4 0.24 50 47.52 247.52
 Filtro de Aire Kodiak(CATERPILLAR 31-1550
- WIX 47050), Cisterna (DONALDSON P12-7314
(PRIMARIO) +
DONALDSON P12-7315
(SECUNDARIO)), Pickup (CARDOC CK303) Aceite Motor Kodiak y Cisterna 15W40 / Pickup 20W50

Frecuencia de Cantidad de Frecuencia de Costo por

Costo Filtro TOTAL ANUAL TOTAL ANUAL
cambio al año aceite cambio al año aceite

0.66 30.00 39.60 18.00 1.32 4.73 112.38

0.66 30.00 39.60 18.00 1.32 4.73 112.38
1.32 30.00 79.20 15.00 2.64 4.73 187.30
0.66 15.00 9.90 4.00 1.32 4.73 24.97

Filtros DONALDSON P12-7315

Filtro de Aire (SECUNDARIO)), Pickup (CARDOC CK303)

Frecuencia de Cantidad de Frecuencia de

Costo Filtro TOTAL ANUAL Costo Filtro TOTAL ANUAL
cambio al año Filtro cambio al año

2.112 30 63.36 1 2.112 30 63.36

2.112 30 126.72 2 2.112 30 126.72
2.112 30 126.72 2 2.112 30 126.72
2.112 30 63.36 1 2.112 30 63.36
2.112 30 190.08 3 2.112 30 190.08

Frecuencia de Costo de Acoples Frecuencia de Costo de

TOTAL ANUAL TOTAL ANUAL
cambio al año Valvula Flexible cambio al año acoples

0.2 - 2 0.75 -

TOTAL
MENSUAL

-
 Aceite Mineral
Frecuencia de Costo de Frecuencia de
Empacaduras TOTAL ANUAL (15w40 P1) / Costo aceites
cambio al año empacaduras (20W50 P2y3) cambio (Anual)

- 4 5.28 4.72972972973
- 4 5.28 4.72972972973
- 4 5.28 4.72972972973
no estaba especificado en cuadro de gcia de mtto

TOTAL
MENSUAL

20.63
20.63
 Lubricantes
Aceite diferencial 85W140 Aceite Caja velocidades 85W140 / Pickup TRANSFLUIDO

Cantidad de Frecuencia de Costo por Cantidad de Frecuencia de Costo por

TOTAL ANUAL
aceite cambio al año aceite aceite cambio al año aceite

8.00 2.11 6.08 102.75 8.00 2.11 6.76

8.00 2.11 6.08 102.75 8.00 2.11 6.76
8.00 2.11 6.08 102.75 8.00 2.11 6.76
5.00 2.11 6.08 64.22 8.00 2.11 6.76

Aceite Motor 20W50 Aceite diferencial 85W140

Cantidad de Frecuencia de Costo por Cantidad de Frecuencia de Costo por

TOTAL ANUAL
aceite cambio al año aceite aceite cambio al año aceite

4 8.45 4.73 159.83 6 2.11 6.08

10 8.45 4.73 399.57 12 2.11 6.08
8 8.45 4.73 319.65 12 2.11 6.08
4 8.45 4.73 159.83 5 2.11 6.08
12 8.45 4.73 479.48 15 2.11 6.08

TOTAL
Radiador Frecuencia de Costo del TOTAL
TOTAL ANUAL GENERAL
(Aftercooler) cambio al año radiador MENSUAL
ANUAL
2 0.20 - 34.92 2.91
 Regulador de Frecuencia de Costo de Puente Frecuencia de
TOTAL ANUAL TOTAL ANUAL
Voltaje cambio al año regulador rectificador cambio al año

99.89 1 0.6 - 1
99.89 1 0.6 - 1
99.89 1 0.6 - 1
0 / Pickup TRANSFLUIDO D
TOTAL
TOTAL
TOTAL ANUAL GENERAL
ANUAL MENSUAL

114.16 757.29 63.11

114.16 757.29 63.11
114.16 951.01 79.25
114.16 482.85 40.24

Lubricantes
al 85W140 Aceite Caja velocidades Aceite Hidraulico (Se completa, n

Cantidad de Frecuencia de Costo por TOTAL Cantidad de

TOTAL ANUAL
aceite cambio al año aceite ANUAL aceite

77.06 7 2.11 6.76 99.89 55

154.12 14 2.11 6.76 199.78 110
154.12 16 2.11 6.76 228.32 120
64.22 8 2.11 6.76 114.16 28
192.65 24 2.11 6.76 342.49 84
 Frecuencia
Costo puente
TOTAL ANUAL Diodos de cambio Costo diodos TOTAL ANUAL
rectificador al año

- 6 0.6 -
- 6 0.6 -
- 6 0.6 -
Aceite Hidraulico (Se completa, no se cambia)

Frecuencia de TOTAL GENERAL

Costo por aceite TOTAL ANUAL TOTAL MENSUAL
cambio al año ANUAL

0.10 6.76 37.16 1,327.46 110.62

0.10 6.76 74.32 2,734.83 227.90
0.10 6.76 81.08 2,690.22 224.18
0.10 6.76 18.92 1,160.64 96.72
0.10 6.76 56.76 3,481.93 290.16

Filtro de Aire Filtro de Aceite

 Frecuencia de Frecuencia de
Filtros de aire Costo filtro TOTAL ANUAL Filtros de aceite
cambio al año cambio al año

1 2.64 30 79.20 1 5.28

2 2.64 30 158.40 1 5.28
2 2.64 30 158.40 1 5.28
Filtro de Aceite Filtro de combustible
 Frecuencia de
Costo filtro TOTAL ANUAL Filtros de gasoil Costo filtro TOTAL ANUAL
cambio al año

30 158.40 1 2.64 30 79.20

30 158.40 1 2.64 30 79.20
30 158.40 1 2.64 0 0.79
Baterías
 Frecuencia de TOTAL GENERAL
Bateria Costo Bateria TOTAL ANUAL TOTAL MENSUAL
cambio al año ANUAL

1.00 1.00 60.00 60.00 1,977.50 164.79

2.00 1.00 60.00 120.00 3,617.51 301.46
2.00 1.00 60.00 120.00 3,539.11 294.93
 DISTRIBUCIÓN
DISTRIBUCIÓN
PORCENTUAL
ENVEJECIMIENTO ENVASADO (2) MTTO POR CAJAS
DE RON (1) (1) (2)

56.80 6.31 90% 10% 0.000158

56.80 6.31 90% 10% 0.000158
55.48 23.78 70% 30% 0.000594
20.12 20.12 50% 50% 0.000503

88.50 22.12 80% 20% 0.000553

182.32 45.58 80% 20% 0.001140
179.35 44.84 80% 20% 0.001121
77.38 19.34 80% 20% 0.000484
232.13 58.03 80% 20% 0.001451

2.04 0.87 70% 30% 0.000022

- - 100% 0% -
 65.92 98.88 40% 60% 0.002472
120.58 180.88 40% 60% 0.004522
117.97 176.96 40% 60% 0.004424

16.50 4.13 80% 20% 0.000103

16.50 4.13 80% 20% 0.000103

TOTAL COSTO POR CAJAS 0.01781

1.5630673E-05
1.5630673E-05
5.888731E-05
4.9831152E-05

5.4798553E-05
0.00011289599
0.0001110542
4.7912256E-05
0.00014373677

2.1622851E-06
0.00024489832
0.0004480009
0.00043829068

1.0217809E-05
1.0217809E-05

0.00176416539
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Pruebas de laboratorios

Tipo de Prueba
Análisis de Alcohol
Analisis de Mezclado Alcohol y Agua Desmineralizada (Llenado)
Análisis de Ron (Vaciado)
Análisis de Filtración y almacenamiento

EQUIPOS
COSTO DE COSTO
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
DESCRIPCIÓN CANTIDAD ADQUISICIÓ TOTAL EN VIDA ÚTIL ANUAL MENSUAL
N USD USD
Cromatografo de gases 1 208,671.48 208,671.48 5.00 41,734.30 3,477.86

ORIANA LABORATORIO CILCCA

MONTO COSTO POR

DESCRIPCIÓN
MENSUAL BARRICA
EMPLEADOS LAB -

TOTAL COSTO DE MTTO -

 DISTRIBUCIÓN
DISTRIBUCIÓN
ENVEJECIMIENT ENVASADO PORCENTUAL DEPRECIACIÓN
O DE RON (1) (2) (1) (2) POR CAJAS
1,738.93 1,738.93 50% 50% 0.04347
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Costo del Personal

CANTIDAD DE
DEPARTAMENTO CLASIFICACIÓN
EMPLEADOS

Gcia General 1 GTO

Gcia Tecnología 1 GTO
Gcia Talento Humano 3 GTO
Gcia Producción 3 MOI
Gcia Producción - Inicial 10 MOD
Gcia Producción - Toneleria 26 MOD
Gcia Producción - Llenado 16 MOD
Gcia Producción - Vaciado 8 MOD
Gcia Producción - Final 4 MOD
Gcia Producción - Vinos 3 MOD
Gcia Producción - Envasamiento 22 MOD
Gcia Producción - Empaquetado y etiquetado 8 MOD
Gcia de Control de Calidad 5 MOI
Gcia de Almacén y Suministro 11 MOI
Gcia de Despacho 3 MOI
Gcia de seguridad 2 MOI
Gcia de Mantenimiento 3 MOI
Gcia de Mantenimiento - Edificaciones 9 MOI
Gcia de Mantenimiento - Maquinarias y Equipos 2 MOI
Gcia de Mantenimiento - Planta Aguas Blancas 5 MOI
Gcia de Mantenimiento - Planta Aguas Servidas 1 MOI
Gcia de Mantenimiento - Higiene y Seguridad Industrial 2 MOI
Gcia de Mantenimiento - Envasamiento 6 MOI
154

RESUMEN
TOTAL MOD MOD
TOTAL MOI MOI
TOTAL GASTOS GTO
 DISTRIBUCIÓN DISTRIBUCIÓN
PORCENTUAL

ENVEJECIMI
ENVASADO
Costo mensual ENTO DE COSTO POR
(2) (1) (2)
total en USD RON (1) CAJAS

4,210.87 2,105.43 2,105.43 50% 50% 0.05264

531.29 265.65 265.65 50% 50% 0.00664
745.94 372.97 372.97 50% 50% 0.00932
12,130.42 6,065.21 6,065.21 50% 50% 0.15163
2,876.14 1,438.07 1,438.07 50% 50% 0.03595
15,280.31 15,280.31 - 100% 0% -
3,270.00 3,270.00 - 100% 0% -
1,702.67 1,702.67 - 100% 0% -
2,210.23 2,210.23 - 100% 0% -
1,261.84 - 1,261.84 0% 100% 0.03155
4,993.20 - 4,993.20 0% 100% 0.12483
2,158.75 - 2,158.75 0% 100% 0.05397
2,303.74 1,151.87 1,151.87 50% 50% 0.02880
2,907.39 1,453.69 1,453.69 50% 50% 0.03634
674.46 - 674.46 0% 100% 0.01686
6,300.00 3,150.00 3,150.00 50% 50% 0.07875
1,324.57 662.28 662.28 50% 50% 0.01656
1,691.49 845.74 845.74 50% 50% 0.02114
585.48 292.74 292.74 50% 50% 0.00732
1,526.73 763.36 763.36 50% 50% 0.01908
185.76 92.88 92.88 50% 50% 0.00232
450.41 225.21 225.21 50% 50% 0.00563
2,047.64 - 2,047.64 0% 100% 0.05119
71,369.33 41,348.33 30,020.99 0.75052

33,753.14 0.24630
32,128.08 0.43563
5,488.10 0.06860
71,369.33 0.75052
PESO

7.01%
0.88%
1.24%
20.20%
4.79%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4.20%
16.63%
7.19%
3.84%
4.84%
2.25%
10.49% Cambio
2.21%
2.82%
0.98%
2.54%
0.31%
0.75%
6.82%
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Costo del Personal
DISTRIBUCIÓN

ENVEJECIMI
ENVASADO
GASTO ENTO DE (2)
CONCEPTO RON (1)
MENSUAL USD
Nomina 5,488.10 5,488.10
Alquiler Oficina 5000 -
Alquiler Equipos 1,000.00 1,000.00
Honorarios Prof - Abogados 3000 -
Honorarios Prof - Auditores 250 150.00 100.00
Honorarios Prof - Otros -
Papeleria 500.00 500.00
Reparaciones 1,000.00 1,000.00
Limpieza 500.00 500.00

8,738.10 150.00 8,588.10

DISTRIBUCIÓN
PORCENTUAL

COSTO POR
(1) (2)
CAJAS
0% 100% 0.14
0% 100% -
0% 100% 0.03
0% 100% -
0% 100% 0.00
0% 100% -
0% 100% 0.01
0% 100% 0.03
0% 100% 0.01

0.21
COMPLEJO INDUSTRIAL LICORERO DEL CENTRO, C.A.
Seguros de planta

Descripción Vigencia Prima Bs.S. Gasto Mensual Prima USD Gasto Mensual
Bs.S. USD
Seguro todo riesgo 100,000.00 8,333.33

Totales - - 100,000.00 8,333.33

 60% 40%
DISTRIBUCIÓN
ENVEJECIMIENTO ENVASADO COSTO POR
DE RON CAJA
5,000.00 3,333.33 0.08
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

5,000.00 3,333.33 0.08

DESTINO INSUMOS PRECIO USD FECHA
Planta de Osmosis Sal
Planta de Osmosis Resina
Planta de Osmosis Membranas
Planta de Osmosis Carbon especial (Pretratamiento)
Planta de Osmosis Teoliza de filtración (pretratamiento)
Planta de Osmosis Suavizador 1 (pretratamiento)
Planta de Osmosis Suavizador 2 (pretratamiento)
Planta de Osmosis Q descaller caustica (soda caustica) 1.48
Planta de Osmosis Q descaller acid rq
Planta de Osmosis Saneador q-50l especial
Líneas de Producción Cartucho Filtracion 5 Micras de 30 Pulgadas 21.99
Inicial Placa filt.k-250 600X600 2.93
Inicial Placa filt.ks-80 600X600 2.93
Inicial Tierra Fina 16.43
Inicial Tierra Gruesa 3.56