ÍNDICE

I. Carátula................................................................................................................. 2

II. Resumen ejecutivo…………………………......……………………….……………….3

III. Plan estratégico………….........…………………………………………………………4

A. Visión del negocio

B. Misión del negocio

C. Valores

IV. Clientes………………........……………………………………………………………...4

IV.1 Descripci

IV.2 Perfil del

V. Producto ofrecido……………......………………………………………………………5

VI. Producción:…………………….......…………………………………………………….6

6.1. Recursos Productivos

6.2. Actividades Productivas

VII. Finanzas………….....…………………………………………………………………..08

VIII. Impacto social y ambiental………....………………………………………………….12

IX. Equipo emprendedor…………......……………………………………………………...

12/13

1
 PROYECTO DE NEGOCIO

LÍDER DEL EQUIPO:

 Abigail Fernández Zavaleta
INTEGRANTES:
 Alexandra Peña Gonzales
 Daiann Puelles Guevara

ASESORA DEL PROYECTO:

 Mercedes Loli Vergaray.

2
II. RESUMEN EJECUTIVO:

La empresa “ReciclArt y CreArt”, S.A.C. está conformada estudiantes del cuarto grado
“A” de la Institución Educativa Inmaculada de la Merced del distrito de Chimbote,
quienes tienen los conocimientos y habilidades adecuadas para el éxito del negocio. La
empresa desarrollará sus operaciones en el sector de productos, específicamente en la
elaboración de artículos artesanales, a base de materiales reciclados. Nuestro producto
bandera, llamado “Cesto Chavo del ocho” es un recipiente multiuso, confeccionado con
papel de periódicos reciclados, realizando un meticuloso entretejido sobre un armazón
de metal y que se utiliza para almacenar temporalmente diversos objetos como
juguetes, ropa, etc. Por sus acabados llamativos del tramado y del color, sirve a su vez
como un novedoso objeto decorativo.
Así mismo nuestro producto está dirigido a personas entre 35 a 45 años de edad que
tienen a cargo el manejo del hogar y que busquen y aprecien artículos decorativos e
innovadores.

Nuestro producto será dado a conocer en Ferias Artesanales, locales y regionales; así
como a través del internet. Para promocionar las ventas, ofreceremos descuentos en la
compra de un segundo producto.

Cabe indicar que nuestra empresa contribuye al cuidado del medio ambiente, puesto
que en la elaboración de nuestros productos usaremos materiales reciclados.
“ReciclArt y CreArt” tiene una inversión inicial de S/. 3,194.92 nuevos soles, generando
un ingreso por los 3 productos principales de S/. 88,344.06 anual y un egreso de S/.
72,619.22 anual, teniendo como saldo S/. 15,724.84 de ganancia liquida anual; haciendo
que el negocio tenga rentabilidad.

3
 Finalmente hay que indicar que la empresa será exitosa y sostenible ya que miraremos
siempre las oportunidades en el mercado desde los tres puntos de vista: económico,
social y ambiental.

III. PLAN ESTRATÉGICO

3.1 MISIÓN:

Producir cestos útiles para el hogar con modelos innovadores y creativos hechos
con materiales reciclados; incentivando de esta manera la cultura del reciclaje
en nuestra comunidad.

3.2 VISIÓN:

En el 2020 seremos la empresa líder en producción y venta de manualidades

con materiales reciclados, en nuestra ciudad; abriendo sucursales a nivel
distrital y regional.

3.3 VALORES:

 CALIDEZ Y AMABILIDAD, en el servicio a nuestro cliente.

 RESPONSABILIDAD, en la fabricación de nuestro producto.
 COMPAÑERISMO, en el apoyo colectivo de cada miembro del equipo para
poder crecer como empresa.
 HONESTIDAD, en los materiales utilizados para la elaboración de nuestro
producto.
 SINCERIDAD, en los precios de cada producto.
 COMPROMISO, con el cuidado del medio ambiente, reciclando y elaborando
productos utilitarios.

IV. CLIENTES

4.1. DESCRIPCIÓN DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:

En la actualidad existe una demanda creciente de productos decorativos y

que a la vez sean útiles para el hogar; sin embargo los productos que se
4
 ofertan en nuestro medio son poco variados y sin renovaciones; por lo que
las creaciones con materiales reciclados pueden satisfacer esta demanda al
ofrecer un artículo creativo e innovador y a la vez se contribuye con el cuidado
del medio ambiente al poner en práctica una cultura del reciclaje.

4.2. PERFIL DEL CLIENTE

CLIENTE CUANTOS SON…. DONDE ESTÁN……

En la provincia del Santa, en
41.000
las zonas urbanas
Personas entre 35 a 45 (INEI)
emergentes, y que tienen
años de edad del nivel Población total:97,000
interés en una decoración
socioeconómico B y C Nivel B:12.5%
creativa y utilitaria de sus
Nivel C:30.3%
hogares.

V. PRODUCTO OFRECIDO

Nuestros productos son manualidades elaboradas con materiales reciclados, resaltando

la creatividad y la innovación en su elaboración, los materiales que utilizamos son: papel
periódico, cartón, plástico, chapas, sorbetes, etc. Nuestro producto bandera llamado
“CESTO CHAVO DEL OCHO”, está elaborado a base de papel periódico entretejido sobre
un armazón de metal y que sirve para guardar diversos objetos, ahorrando espacio y
que por sus acabados llamativos del tramado y del color, sirve a su vez como un
novedoso articulo decorativo.

La producción de estos artículos es de bajo costo, puesto que los materiales principales
para su elaboración se encuentran siempre disponibles, ya que son obtenidos a través
del reciclaje.

La promoción de nuestros productos se realizará a través de las redes sociales y página

web; así como en las Ferias Artesanales, a nivel local y regional. Para promover las
ventas, ofreceremos descuentos en la compra de un segundo producto.

VI. PRODUCCIÓN
 6.1 Recursos Productivos:

5
6.1.1. Recursos humanos: El equipo emprendedor consta de 9 integrantes: 2
Gerentes Generales, 2 Gerentes Administrativos, 1 Gerente de Ventas
con 1 asistente, 1 Gerente de Producción con 1 asistente, y 1 Gerente de
Finanzas.

6.1.2. Recursos materiales: para el “cesto del chavo del 8” (1 unidad)

Precio Precio
Herramientas Cantidad
unitario total
Cinta métrica 1 1.00 1.00
Tijera 10 1.00 10.00
Cúter 1 2.00 2.00
Ganchos de ropa 24 0.10 2.40
15.40

Materia prima e insumos Precio

Cantidad Precio total
unitario
Alambrón 1 unid. 8.00 8.00

Soldadura punto azul 25 kg 1 pack 3.75 3.75

Madera 1 unid. 3.00 3.00

pintura en spray 200 grs 1 frs. 5.00 5.00

goma 1/2 kg ½ kg. 5.00 2.50

cartulina 1 1/2 1 ½ unid. 0.50 0.75

periódico 2kg 2 kg. 0.10 0.20

Total 23.20

6.1.3. Recursos informáticos:

A través de las redes sociales como Facebook y Twitter. También con
páginas webs, gigantografías, afiches publicitarios, avisos, folletos y
también nosotros mismos siendo voceros de nuestra Empresa.
6
 6.2 Actividades Productivas

6.2.1. Diseño del Producto:

“CESTO EL CHAVO DEL OCHO”

6.2.2. Especificaciones Técnicas:

NOMBRE DEL PRODUCTO CESTO “CHAVO DEL OCHO”

Descripción del Producto  Producto Artesanal
confeccionado con Papel
Periódico reciclado
mediante un tramado sobre
un armazón de alambre.
 Producto resultante es un
Cesto de forma cilíndrica
con tapa removible de 66

7

Conservación del Producto
cm de alto y una base de 48
cm de diámetro.
 Tenemos en diversos
colores: verde, turqueza,
rojo, naranja, etc.
 Evitar zonas húmedas.
 Evitar exposición al fuego.
 Limpieza con trapo seco.

6.2.1. Diagrama de operaciones:

Adquisición de armazón de fierro y base de madera.

1°

Recolección de papel periódico.

2°

Enrollado de papel en forma de tiras.

3°

Unión de las tiras con cola de carpintero.

4°

Tejido del cesto con las tiras de periódico en forma vertical y horizontal.
5°

Confección de tapa con el mismo proceso de tejido.

6°

Pintado del cesto y tapa en su totalidad.

7°

Revestimiento interno del cesto y tapa con cartulina.

8°

Producto terminado.
9°

8
VII. FINANZAS:
7.1. PLAN DE INVERSIONES:

PLAN DE INVERSIONES - AL MES

C
VALOR UNIDADES OSTO TOTAL
RUBRO REQUERIDA
UNITARIO S FIJO VARIABLE
S/. S/. S/.
1. ACTIVO FIJO
Infraestructura
Alquiler de local 140.00
Instalacion electrica -
Instalacion de agua y desague -
Total Infraestructura 140.00
Maquinaria y equipos
Máquina de soldar 250.00 1 250.00
Mascara de soldar 100.00 1 100.00
Total Maquinaria y Equipo 350.00
Herramientas
cinta métrica 1.00 1 1.00
tijera 1.00 10 10.00
cuter 2.00 1 2.00
ganchos de ropa 0.10 24 2.40
Total Herramientas 15.40
Muebles y enseres
Mesa de trabajo 60.00 1 60.00
escritorio 70.00 1 70.00
Sillas 20.00 2 40.00
Total Muebles y Enseres 170.00
TOTAL ACTIVO FIJO 675.40
2. GASTOS PRE
OPERATIVOS
botiquin 20 1 20.00
extintores 80 1 80.00
Licencia de funcionamiento 150.00 1 150.00
TOTAL GASTOS PRE
OPERATIVOS 250.00
3. CAPITAL DE TRABAJO
9
Materia prima e insumos: P1 /
2xD
Alambrón 8.00 40 320.00
Soldadura punto azul 25 kg 3.75 40 150.00
Madera 3.00 40 120.00
pintura en spray 200 grs 5.00 40 200.00
goma 1/2 kg 2.50 40 100.00

cartulina 1 1/2 0.75 40 30.00

periodico 2kg 0.20 40 8.00
Total materia prima:
P1-“Cesto Chavo” 928.00
Materia prima e insumos: P2 /
2xD
pintura en spray 200 grs 2.50 40 100.00
Goma 200 gr. 1.00 40 40.00
periodico 250 gr. 0.03 40 1.00
Total materia prima:
P2-“Florero Primavera” 141.00
Materia prima e insumos: P3 /
2xD
pintura en spray 125 grs 1.00 40 40.00
Goma 100 gr. 0.50 40 20.00
periodico 150 gr. 0.01 40 0.52
cartulina 1/4 0.13 40 5.00
Total materia prima:
P3-“Frutero Princesa” 65.52
Total General materia prima x
3P 1,134.52
Mano de Obra
Trabajador 1-P1 500.00 1 500.00
Trabajador 2-P2 250.00 1 250.00
Trabajador 2-P3 250.00 1 250.00
Total mano de obra 1,000.00
TOTAL CAPITAL DE
TRABAJO 2,134.52
4. COSTOS INDIRECTOS
Gastos administrativos
Transporte 50.00 1 50.00
Utiles de oficina 15.00 1 15.00
Mantenimiento de local 20.00 1 20.00
Total gastos administrativos 85.00
Gastos de ventas
Publicidad (volantes) 50.00 1 50.00
Total gastos de ventas 50.00
TOTAL COSTOS
INDIRECTOS 135.00
COSTO FIJO TOTAL 1,060.40 DEL P1 ES: 1428
DEL P2 ES: 391
DEL P3 ES: 315.52
2,134.52
10
 TOTAL 3,194.92

11
 7.2. CALCULO DE LOS COSTOS:
7.2.1. COSTOS DEL PRIMER PRODUCTO: “CESTO CHAVO DEL OCHO”

CÁLCULO DEL COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

Activo Fijo 675.40

Gastos Pre Operativos 250.00

Costos Indirectos 135.00

Costo Fijo Total (CFT) 1,060.40

Unidades producidas en 1 año 1,140.00

Costo Fijo Unitario (CFU) = 0.93

CALCULO DEL COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

12
Costo Variable Total (CVT) 1,428.00

Unidades producidas al mes 40

Costo Variable Unitario (CVU) 35.70

CALCULO DEL COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

COSTO FIJO UNITARIO 0.93

COSTO VARIABLE UNITARIO 35.70

COSTO TOTAL UNITARIO 36.63

CÁLCULO DEL PRECIO

COSTO TOTAL UNITARIO 36,63

MARGEN DE UTILIDAD 3,66 10%

VALOR DE VENTA 40,29

IGV (18%) 7,25

PRECIO DE VENTA 47,55

47.5
PRECIO (en nuevos soles ) 460

13
CÁLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PRECIO DE VENTA 47.55

COSTO VARIABLE UNITARIO 35.70

MARGEN DE CONTRIBUCION 11.85

COSTO FIJO TOTAL 1,060.40

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 11.85

PUNTO DE EQUILIBRIO 90

PLAN DE VENTAS EN UNIDADES

Tota
Producto Periodos l

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
5 10 11 12
Cesto chavo del Ocho 40 0 60 70 80 90 0 0 0 130 140 150 1140

Precio Unitario

14
 47.55

PLAN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES

Producto Periodos Total

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Cesto chavo del Ocho 1,902 2,377 2,853 3,328 3,804 4,279 4,755 5,230 5,706 6,181 6,656 7,132 54,202

7.2.2. COSTOS DEL SEGUNDO PRODUCTO: “FLORERO PRIMAVERA”

Activo Fijo 675.40

Gastos Pre Operativos 250.00
Costos Indirectos 135.00
Costo Fijo Total (CFT) 1,060.40

Unidades producidas en 1 año 1,140.00

Costo Fijo Unitario (CFU) = 0.93

Costo Variable Total (CVT) 391.00

Unidades producidas al mes 40
Costo Variable Unitario (CVU) 9.78

COSTO FIJO UNITARIO 0.93

15
COSTO VARIABLE UNITARIO 9.78
COSTO TOTAL UNITARIO 10.71

CÁLCULO DEL PRECIO

COSTO TOTAL UNITARIO 10.71

MARGEN DE UTILIDAD 3.21
VALOR DE VENTA 13.92
IGV (18%) 2.51
PRECIO DE VENTA 16.42

PRECIO (en nuevos soles ) 16.4217

PRECIO DE VENTA 16.42

COSTO VARIABLE UNITARIO 9.78
MARGEN DE CONTRIBUCION 6.65

COSTO FIJO TOTAL 1,060.40

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 6.65
PUNTO DE EQUILIBRIO 160

PLAN DE VENTAS EN UNIDADES

Producto Periodos Total

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

16
 Florero
Primavera 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 150 1140

Precio Unitario
16,42

PLAN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES

Producto Periodos Total

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Florero
Primavera 657 821 985 1.150 1.314 1.478 1.642 1.806 1.971 2.135 2.299 2.463 18.721

7.2.3. COSTOS DEL TERCER PRODUCTO: “FRUTERO PRINCESA”

Activo Fijo 675,40

Gastos Pre Operativos 250,00
Costos Indirectos 135,00
Costo Fijo Total (CFT) 1.060,40

Unidades producidas en 1 año 1.140,00

17
Costo Fijo Unitario (CFU) = 0,93

Costo Variable Total (CVT) 315,52

Unidades producidas al mes 40
Costo Variable Unitario (CVU) 7,89

COSTO FIJO UNITARIO 0,93

COSTO VARIABLE UNITARIO 7,89
COSTO TOTAL UNITARIO 8,82
CÁLCULO DEL PRECIO

COSTO TOTAL UNITARIO 8,82

MARGEN DE UTILIDAD 2,65
VALOR DE VENTA 11,46
IGV (18%) 2,06
PRECIO DE VENTA 13,53

PRECIO (en nuevos soles ) 13,5271

PRECIO DE VENTA 13,53

COSTO VARIABLE UNITARIO 7,89
MARGEN DE CONTRIBUCION 5,64

COSTO FIJO TOTAL 1.060,40

18
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 5,64
PUNTO DE EQUILIBRIO 188

PLAN DE VENTAS EN UNIDADES

Producto Periodos Total

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Frutero
Princesa 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 150 1140

Precio Unitario

13,53

PLAN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES

Producto Periodos Total

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Frutero 15.42
Princesa 541 676 812 947 1.082 1.217 1.353 1.488 1.623 1.759 1.894 2.029 1

19
 FLUJO DE CAJA
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 ANUAL
Ingresos por ventas P1 2.377,30 4.754,60 54.202,40
1.901,84 2.852,76 3.328,22 3.803,68 4.279,14 5.230,06 5.705,52 6.180,98 6.656,44 7.131,90
Ingresos por ventas P2 821,09 1.642,17 18.720,78
656,87 985,30 1.149,52 1.313,74 1.477,96 1.806,39 1.970,61 2.134,83 2.299,04 2.463,26
Ingresos por ventas P3 676,35 1.352,71 15.420,87
541,08 811,62 946,90 1.082,17 1.217,44 1.487,98 1.623,25 1.758,52 1.893,79 2.029,06
TOTAL DE INGRESOS 3.099,79 3.874,74 4.649,69 5.424,64 6.199,58 6.974,53 7.749,48 8.524,43 9.299,37 10.074,32 10.849,27 11.624,22 88.344,06
EGRESOS DEL P1
Materia prima 1.160,00 2.320,00
928,00 1.392,00 1.624,00 1.856,00 2.088,00 2.552,00 2.784,00 3.016,00 3.248,00 3.480,00
Mano de Obra 625,00 1.250,00
500,00 750,00 875,00 1.000,00 1.125,00 1.375,00 1.500,00 1.625,00 1.750,00 1.875,00
EGRESOS DEL P2
Materia prima 176,25 352,50
141,00 211,50 246,75 282,00 317,25 387,75 423,00 458,25 493,50 528,75
Mano de Obra 375,00 1.000,00
250,00 500,00 625,00 750,00 875,00 1.125,00 1.250,00 1.375,00 1.500,00 1.625,00
EGRESOS DEL P3
Materia prima 81,90 163,80
65,52 98,28 114,66 131,04 147,42 180,18 196,56 212,94 229,32 245,70
Mano de Obra 375,00 1.000,00
250,00 500,00 625,00 750,00 875,00 1.125,00 1.250,00 1.375,00 1.500,00 1.625,00
Infraestructura 140,00 140,00
140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00
Maquinarias y equipos - - - - - - - - - - -
350,00
Herramientas - - - - - - - - - - -
15,40
Muebles y enseres - - - - - - - - - - -
170,00
Gastos pre operativos - - - - - - - - - - -
250,00
Gastos administrativos 85,00 85,00
85,00 85,00 85,00 85,00 85,00 85,00 85,00 85,00 85,00 85,00
Gastos de ventas/publicidad - - - - - - - - - - -
50,00

TOTAL DE EGRESOS 3.194,92 3.018,15 3.676,78 4.335,41 4.994,04 5.652,67 6.311,30 6.969,93 7.628,56 8.287,19 8.945,82 9.604,45 72.619,22
SALDO (INGRESOS - EGRESOS) -95,13 856,59 972,91 1.089,23 1.205,54 1.321,86 1.438,18 1.554,50 1.670,81 1.787,13 1.903,45 2.019,77 15.724,84

SALDO ACUMULADO -95,13 761,46 1.734,37 2.823,59 4.029,14 5.351,00 6.789,18 8.343,67 10.014,49 11.801,62 13.705,07 15.724,84 80.983,29

20
 VIII. IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL:

Nuestro proyecto de negocio contribuye al bienestar de la comunidad

Chimbotana, al ofrecer un producto innovador, hecho de material reciclado, que
contribuye a desarrollar una conciencia ambientalista y a fomentar la cultura de
reciclaje, ya que los materiales para nuestro proyecto lo obtenemos de las familias
colaboradoras y en retribución se ofrecerán talleres gratuitos donde aprenderán a
reutilizar objetos desechados.

Gracias al reciclaje se previene la eliminación de materiales potencialmente útiles,

se reduce el consumo de nueva materia prima, además de reducir el consumo de
energía y la contaminación de nuestro ambiente.

X. EQUIPO EMPRENDEDOR:
10.1. Organigrama:

Abigail Fernández Zavaleta

Gerentes Generales

Gerentes de Gerente de Ventas

Administración Daiann Puelles Gerente de Producción Gerente de Finanzas
Mayra Ruiz Sánchez Guevara Alexandra Peña Gonzáles Carol Ocampo Jara
Maurizio Castillo Pumay

Asistente de
Ventas: Asistentes de Producción:
Ayrton Ponte Angie Benites Linares
Torres

21
 10.2. Equipo:

EQUIPO EMPRENDEDOR FORTALEZAS HABILIDADES

Gerentes Generales Establecer buenas

Experiencia en liderar
Abigail Fernández Zavaleta relaciones
equipos de trabajo.
interpersonales.
Gerente de Administración Se organiza con
Tiene capacidad
Mayra Ruiz Sánchez anticipación, rapidez y
organizativa.
Maurizio Castillo Pumay agilidad.
Tiene experiencia en
Gerente de Ventas Facilidad de palabras,
venta al público y
Daiann Puelles Guevara convencimiento.
atención al cliente.
Posee conocimiento y
Gerente de Producción experiencia en la Agilidad en la elaboración
Alexandra Peña Gonzáles elaboración del de los cestos.
producto.
Gerente de Finanzas Posee sólidos
Carol Ocampo Jara conocimientos Rapidez en cálculos.
matemáticos.
Posee conocimiento y
Asistente de Ventas: experiencia en la Agilidad en la elaboración
Ayrton Ponte Torres elaboración del de los cestos.
producto.
Asistentes de Producción:
Posee capacidad de
Angie Benites Linares Facilidad de palabras.
trabajo en equipo.

22
ANEXOS

23
24
25
26
27
28