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C.A
PLANTA PALMERAS DIANA DEL LAGO - FLUJO DE CAJA REAL (EN BS.)
DESCRIPCIÓN ENERO FEBRERO
CÓDIGO
A) SALDO INICIAL DEL PERÍODO 247,162.61 1,923,887.18
COBRANZA DE VENTAS 110 5,162,509.20 345,340.00
- Granel 111 0.00 0.00
- Productos Terminados Red Pública 112 0.00 34,040.00
- Productos Terminados Red Privada 113 0.00 311,300.00
INGRESOS
CRUDO
PALMISTE
NEPE
93.9%
1%
COSTO UNITARIO
41,316.97 41,316.97 41,316.97 5,164.62
GA 46,481.59 46,481.59
46481593.3520373
613.213632612629
CANTIDAD DE CANTIDAD DE GANDOLAS
GANDOLAS DIA 0.364 MES 10.92
COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS APROXIMADOS EN EL PROCESO DE AC PALMISTE
FRUTA 308,000,000.00 221,760,000,000.00
CF 22,210.49 15,991,550.00
MOD Y MOI 8,257.82 5,945,631.73
TOTAL INV 308,030,468.31 221,781,937,181.73
COSTO UNITARIO
41,325.51 41,325.51 41,325.51 41,325.51
GA
CANTIDAD DE GANDOLAS
MES
37.0909090909091
N EL PROCESO DE CRUDO
1,632,000,000.00 48,960,000,000.00
533,051.67 15,991,550.00
198,187.72 5,945,631.73
1,632,731,239.39 48,981,937,181.73
TN/DIA TN/MES
24 30
185.45 5,563.64
46,491.19 46,491.19
CANTIDAD DE
GANDOLAS DIA 1
COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS APROXIMADOS EN EL PROCESO DE AC PALMISTE
FRUTA 68,000,000.00 544,000,000.00 544,000,000.00 544,000,000.00
CF 22,210.49 177,683.89 177,683.89 177,683.89
MOD Y MOI 8,257.82 66,062.57 66,062.57 66,062.57
TOTAL INV 68,030,468.31 544,243,746.46 544,243,746.46 544,243,746.46
COSTO UNITARIO
41,446.34 41,446.34 41,446.34 41,446.34
CANTIDAD DE GANDOLAS
MES 2.41090909090909
1,632,000,000.00 48,960,000,000.00
533,051.67 15,991,550.00
198,187.72 5,945,631.73
1,632,731,239.39 48,981,937,181.73
TN/DIA TN/MES
24 30
185.45 5,563.64
FRUTA - -
CF 222.10 5,330.52
MOD Y MOI 82.58 1,981.88
TOTAL INV 304.68 7,312.39
COSTO UNITARIO
0.29 0.29
TN/MES
30
25,200.00
756.00
-
159,915.50
59,456.32
219,371.82
0.33
856,548,000.00
CANTIDAD DE
GANDOLAS DIA
1.13 7.93 7.93 8.87
TON/DIA 170 170 170 190
TIEMPO DIA SEM 1 SEM 2 SEM 3
MAT PRIM (FRUTA) 170.00 1,190.00 1,190.00 1,330.00
CRUDO 34.00 238.00 238.00 266.00
ACEITE DE PALMISTE 2.21 15.47 15.47 17.29
NEPE 5.10 35.70 35.70 39.90
DIANA
8.87 38.00 98.00 110.00
190 190 490 550
SEM 4 MES OCT NOV
1,330.00 5,700.00 14,700.00 16,500.00
266.00 1,140.00 2,940.00 3,300.00
17.29 74.10 191.10 214.50
39.90 171.00 441.00 495.00
7,332,888,053.64
128,647,158.84
134.00
670
DIC
20,100.00
4,020.00
261.30
603.00
160,147,115,797.24
3,202,942,315,944.73
TASA DEL CANTIDAD DE
ALIADO 17.65% MASA VALORABLE 100% 1
GANDOLAS
COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS APROXIMADOS EN EL PROCESO DE CRUDO
FRUTA 2,520,833.33 20,166,666.67 20,166,666.67 20,166,666.67 60,500,000.00 1,452,000,000.00
TOTAL INV 2,520,833.33 20,166,666.67 20,166,666.67 20,166,666.67 60,500,000.00 1,452,000,000.00
FRUTA
MOD Y XMOI
TON 2,520,833.33
- 20,166,666.67
- 20,166,666.67
- 20,166,666.67
- 60,500,000.00
- 1,452,000,000.00
-
COSTO UNITARIO
49,861.18 49,861.18 49,861.18 49,861.18 49,861.18 49,861.18
GANANCIA DEL
30% 14,958.35 14,958.35 14,958.35 14,958.35 14,958.35
PRECIO DE
VENTA 64,819.54 64,819.54 64,819.54 64,819.54 64,819.54 49,861.18
TRANSPORTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
MAQUILA 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00
1,457,591,268.72
33 TON 3.88
CRUDO
-
RELACION POR GANDOLA 480.00 RELACION POR MES
COMPRA A ALIADO 30.00 1,501,595,525.60 720.00 ### COMPRA A ALIADO 29.12 1,457,591,268.72
COSTO DE INV 10,562.66 COSTO DE INV 126,751.86
TOTAL INV DIANA 1,501,606,088.25 TOTAL INV DIANA 1,457,718,020.58
BENEFICIOS: BENEFICIOS:
CRUDO 4.00 165,267,887.47 96.00 CRUDO 3.88 160,274,731.42
PALMISTE 2.21 102,790,648.70 23,205,000.00 PALMISTE 2.15 99,767,394.32
RELACION RELACION
COSTO - BENEFICIO COSTO - BENEFICIO
1,232,017,552.09 1,196,190,894.84
PRECIO PAGADO PRECIO PAGADO
RELACION C-B X KG DE RELACION C-B X KG DE
CRUDO 34.00 36,235.81 23,205,816.00 ### CRUDO 33.00 36,248.21
PRECIO EN $ X TON 724,716,207.11 PRECIO EN $ X TON 724,964,178.69
PROCESO
COEFICIENTES
715 RBD OLEINA ESTEARINA PALMISTE
MARGARINA 500 G 0.63 0.34 0.03
MARGARINA 200 G 0.63 0.34 0.03
MANTECA 5KG 0.56 0.42 0.02
PANELON 5KG 0.56 0.42 0.02
OLEINA 18 LT 0.019
REQUERIMIENTO EN KG
PRODUCTOS CAJAS RBD OLEINA ESTEARINA PALMISTE
MARGARINA 500 G 715 2,703 1,459 129
MARGARINA 200 G 715 2,703 1,459 129
MANTECA 5KG 715 2,002 1,502 72
PANELON 5KG 715 2,002 1,502 72
OLEINA 18 LT 715 - 13,585.00 - -
TOTAL REQUERIMIENTO EN MATERIA PRIMA 9.41 13.59 5.92 0.40 22.99 0.81
PRODUCTOS CAJAS COSTO PMVM PMV X CAJA TOTAL VENTAS X CAJA UTILIDAD X UTITLIDAD
UNID BS/CAJA
MARGARINA 500 G 715 75,681.83 50,801.23 908,181.97 649,350,108.55 -24,880.60 -298,567.21
MARGARINA 250 G 715 14,744.11 22,042.44 1,024,796.78 732,729,697.70 7,298.33 175,160.00
MANTECA 5KG 715 359,900.40 538,051.09 567,603.18 405,836,273.70 178,150.70 178,150.70
PANELON 5KG 715 369,239.80 552,013.50 632,546.96 452,271,076.40 182,773.70 182,773.70
OLEINA 18 LT 715 1,628,637.05 2,434,812.38 2,250,312.38 1,608,973,351.70 806,175.34 806,175.34
2,860 3,102,920,352.64 930,876,105.79 605,069,468.76 3,849,160,508.05
CF ACEITES TOTAL
MARGARINA 500 G 715 34,510,418.44 257,044,461.07 291,554,879.51
MARGARINA 200 G 715 6,565,089.72 218,503,803.03 225,068,892.75
MANTECA 5KG 715 30,791,509.40 221,925,157.23 252,716,666.63
PANELON 5KG 715 37,783,205.64 221,925,157.23 259,708,362.87
OLEINA 18 LT 715 34,629,181.57 1,000,460,141.49 1,035,089,323.06
144,279,404.76 1,919,858,720.05 2,064,138,124.82
40%
PRODUCTOS AL 30% CAJAS COSTO PMVm PMV X CAJA TOTAL VENTAS X CAJA UTILIDAD X UTITLIDAD
UNID BS/CAJA
MARGARINA 500 G 286 75,681.83 50,801.23 908,181.97 259,740,043.42 -24,880.60 -298,567.21
MARGARINA 200 G 286 14,744.11 22,042.44 1,024,796.78 293,091,879.08 7,298.33 175,160.00
MANTECA 5KG 286 359,900.40 538,051.09 567,603.18 162,334,509.48 178,150.70 178,150.70
PANELON 5KG 286 369,239.80 552,013.50 632,546.96 180,908,430.56 182,773.70 182,773.70
OLEINA 18 LT 286 1,628,637.05 2,434,812.38 2,250,312.38 643,589,340.68 806,175.34 806,175.34
VENTAS TOTAL 1,539,664,203.22
60.00%
PRODUCTOS AL 60% CAJAS COSTO PMVPI PC X CAJA TOTAL VENTAS X CAJA UTILIDAD X UTITLIDAD
UNID BS/CAJA
MARGARINA 500 G 429 75,681.83 44,174.98 908,181.97 389,610,065.13 -31,506.85 -378,082.18
MARGARINA 200 G 429 14,744.11 19,167.34 1,024,796.78 439,637,818.62 4,423.23 106,157.58
MANTECA 5KG 429 359,900.40 467,870.51 567,603.18 243,501,764.22 107,970.12 107,970.12
PANELON 5KG 429 369,239.80 480,011.74 632,546.96 271,362,645.84 110,771.94 110,771.94
OLEINA 18 LT 429 1,628,637.05 2,117,228.16 2,250,312.38 965,384,011.02 488,591.11 488,591.11
2,309,496,304.83
VENTAS AL 30%
GANANCIAS 851,905,036.11 %
PARA FRACCIONAMIENTO
RBD FRACC
OLEINA ESTEARINA PALMISTE
32.30% 67.70% 70% 30%
58
2,342,496,589.22
266,589,452.98
15
259,030,589.74
66,332,384.36
7,558,863.24
TOTAL UTILIDAD BS
PRODUCCION
- 213,475,556.53
125,239,401.14
127,377,747.31
130,683,196.72
576,415,366.78
746,240,155.41
TOTAL UTILIDAD BS
PRODUCCION
- 85,390,222.61
50,095,760.45
50,951,098.93
52,273,278.69
230,566,146.71
298,496,062.16
14939.0966228765
TOTAL UTILIDAD BS
PRODUCCION
- 162,197,254.82
45,541,600.41
46,319,180.84
47,521,162.44
209,605,587.92
186,790,276.79
FRUTA DE PALMA TN
TASA DE EXTRACCION
CRUDO ROJO 20% 27.16
135.81 ACEITE DE PALMISTE 1.30% 1.77
HARINA DE PALMISTE 3.00% 4.07
RBD OLEINA
TOTAL MATERIA PRIMA PRODUCIDA DE
MAQUILA EN TONELADAS 7.57 11.10
PRECIOS DE COSTO 57,080.01 87,452.81
INV TOTAL MATERIA PRIMA PRODUCIDA DE MAQ 431,873,926.51 970,802,463.53
COSTO POR PROCESO 6,556.54 9,983.49
CUANTO GASTE POR PROCESO 49,607,553.06 110,825,416.93
TOTAL INVERSION EN MAT PRIMA
COEFICIENTES
715 RBD OLEINA
MARGARINA 500 G 0.63
MARGARINA 200 G 0.63
MANTECA 5KG 0.56
PANELON 5KG 0.56
OLEINA 18 LT 0.019
REQUERIMIENTO EN KG
PRODUCTOS CAJAS RBD OLEINA
MARGARINA 500 G 571 2,159
MARGARINA 200 G 571 2,159
MANTECA 5KG 571 1,599
PANELON 5KG 571 1,599
OLEINA 18 LT 571 - 10,852.81
TOTAL REQUERIMIENTO EN MATERIA PRIMA 7.52 10.85
CF ACEITES
MARGARINA 500 G 571 27,569,758.05 205,348,237.45
MARGARINA 200 G 571 5,244,733.14 174,558,792.83
MANTECA 5KG 571 24,598,787.92 177,292,051.71
PANELON 5KG 571 30,184,329.40 177,292,051.71
OLEINA 18 LT 571 27,664,635.80 799,249,771.18
115,262,244.30 1,533,740,904.87
100%
PRODUCTOS AL 30% CAJAS COSTO PMVM
INVERSION TOTAL
4.76 1.77
87,452.81 57,070.46 2,690.16
416,058,198.66 100,759,577.74 8,593,044.87
9,983.49 6,512.34
47,496,607.26 11,497,728.36
COEFICIENTES
ESTEARINA PALMISTE
0.34 0.03
0.34 0.03
0.42 0.02
0.42 0.02
REQUERIMIENTO EN KG
ESTEARINA PALMISTE
1,165 103
1,165 103
1,200 57
1,200 57
- -
4.73 0.32 18.37 0.78
47,217,324.94 2,083,117.84
2,446,442.07 82,504,313.07
279,282.32 9,414,610.52
UTITLIDAD
PMV X CAJA TOTAL VENTAS X CAJA UTILIDAD X UNID
BS/CAJA
609,614.75 348,212,403.27 16,820.47 201,845.69
529,018.59 302,175,817.46 7,298.33 175,160.00
538,051.09 307,335,188.21 178,150.70 178,150.70
552,013.50 315,310,528.78 182,773.70 182,773.70
2,434,812.38 1,390,766,668.24 806,175.34 806,175.34
347,452,252.95 2,663,800,605.96
TOTAL
232,917,995.50
179,803,525.97
201,890,839.62
207,476,381.11
826,914,406.98
1,649,003,149.18
2,043,349,455.61
ON EL ALIADO 1,195,127,729.83 X 7
ON EL ALIADO 1,195,127,729.83 X 7
IANA SOLA 729,898,620.44 X 7
ON EL ALIADO 1,195,127,729.83 X 7
ON EL ALIADO 1,195,127,729.83 X 7
RBD FRACC
OLEINA ESTEARINA
PALMISTE
32.30% 67.70% 70% 30%
7.57 15.86 11 5 1.77
58
1,928,087,211.30
219,427,305.61
1,708,659,905.70
206,934,920.24
109,447,470.09
12,492,385.37
TOTAL UTILIDAD BS
PRODUCCION
115,294,407.77
100,051,524.84
101,759,811.48
104,400,476.08
460,487,960.39
881,994,180.57
TOTAL UTILIDAD BS
PRODUCCION
115,294,407.77
100,051,524.84
101,759,811.48
104,400,476.08
460,487,960.39
DIAS 8,365,894,108.81
DIAS 8,365,894,108.81
DIAS 5,109,290,343.07
DIAS 8,365,894,108.81
DIAS 5,109,290,343.07
DIAS 8,365,894,108.81
DIAS 5,109,290,343.07
48,791,447,464.45
975,828,949,289.04
12
COSTO ACTUALIZADO DE MATERIALES
Bs.
3000 Aceite Crudo de Palma Nacional tn 46,481.59
3001 Aceite de Estearina de Palma Imp. t 0.00
3002 Aceite de Estearina de Palma Nac. t 77,735.83 12,4%
3003 Aceite Oleina de Palma Importado t 1.11
3004 Aceite Oleina de Palma Nacional t 77,735.83 10,8%
3007 Aceite de Palmiste t 46,511.61
3008 Aceite Desgomado de Soya t 550.00 156250
3009 Acidos Grasos t 0.15
3011 Aceite Desgomado de Soya. Maquila Oleic t
3012 Aceite Desgomado de Soya. Maquila PMG t
3013 Aceite Desgomado de Soya. Maquila Copo t
3017 Aceite Desgomado de Soya. Maquila Casa t
3027 Aceite Vegetal Uso Ind. Quimica t
3028 Aceite Crudo de Palma Importada tn
3031 Aceite de Palma RBD t 50,737.79
3034 Aceite de Maiz RB t
3035 Aceite de Maiz Barrido
3036 Aceite de Soya RBD (Extracto) k 852.90
3046 YEMA DE HUEVO CON 10 % en SAL Kg
3056 Aceite de Palmiste RBD t 50,729.29
3057 Base Hidrogenada 56 k 36,650.00
3500 Acido Cítrico k 24,700.00 06-03-19
3502 Acido Láctico Kg 107,900.00 04-12-2018
3504 Antioxidante k 1.80 3000 % incremento
3505 Aroma Hidro soluble Kg 455,000.00
3506 Aroma Oleosoluble Kg 1,196,000.00
3508 Aroma Limón Verde Kg 825,500.00
3513 Azul Ultramar 9.91 incremento de un 1000%
3514 Edta (calcio disodico) Kg 33,800.00 según indugram
3517 Dioxido de Tiatanio Kg 44.46
3522 Lecitina de Soya Kg 39,000.00 06-03-19
3523 Betacaroteno Kg 0.02
3525 Sal Refinada Kg 9,100.00 04-12-2018
3526 Silicato de Sodio Kg 70.00
3527 Soda caustica N+B k 5,460.00 06-03-19
3528 Sorbato de potasio Kg 5,600.00 04-12-2018
3531 Vitamina A Kg 780,000.00 06-03-19
3535 Verde colanil k 0.14 5000 % incremento
3541 Sal Industrial 2,080.00 04-12-2018
3544 Emulsificante dimodan HS Kg 88,800.00 ESTIMADO
3545 Emulsificante dimodan ST Kg 88,800.00 06-03-19
3546 Aroma Fragancia Floral k 2.53 900 % incremento
3547 Aroma Fragancia Fresh Kg 2.53 900 % incremento
3548 Aroma Fragancia Bebe Kg 2.53 900 % incremento
3550 Edta (calcio disodico) TETRASÓDICO Car Kg 1,800.00 04-12-2018
3552 Azul Aquis Kg 1.80 3000 % incremento
3553 Violeta aquis Kg 1.80 3000 % incremento
3554 Aroma Fragancia Lavanda k 2.53 900 % incremento
3571 Grinsted PGE20 – 50% Trans kg 0.07
3561 Emulsificante ST-KA Kg 0.28
3570 Plassgard P6111 – 20% Trans kg 0.00
3571 Grinsted PGE20 – 50% Trans 0.07
3581 Gel Aloe Vera k 1.33 900 % incremento
3584 Color Onoto Bixina kg 196,950.00
3585 Curcuma en Polvo k 420.00 18-10-2018
3586 Antioxidante TBHQ k 0.06
3587 Aroma Ternura de Bebe k 2.53
3588 Aroma Soft & Creamy k
3589 Aroma Milk & Honey k 0.94
3590 Emulsificante Cream Line PG 70 kg 1.00
3591 Antioxidante BHT k
3592 Perejil deshidratado kg 1.00
3593 Aroma Oleosoluble Ajo Perejil Kg
3594 Aroma Oleosoluble de Maíz Kg
33,800.00 2.6
39,000.00 3
9,100.00 0.7
68,900.00 5.3
196,950.00 15.15
costo estimado
133,770.00 10.29
26,000.00 2
26,000.00 2
21,450.00 1.65
260,520.00 20.04
650,000.00 50
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
05-08-2019
Unidad
% Código Descripción de Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
45.22 CANTIDAD EMULSIÓN SUAVE:
Agua Lt 0.356030 0.00###
Aceite Refinado Kg 0.607000 0.00###
3500 Ácido cítrico Kg 0.000133 24,700.0000 3.29###
3505 Aroma Hidrosoluble Kg 0.000300 455,000.0000 136.50###
3514 Edta (calcio disódico) Kg 0.000083 33,800.0000 2.82###
3525 Sal Kg 0.027000 9,100.0000 245.70###
3528 Sorbato de potasio Kg 0.001170 5,600.0000 6.55###
3502 Ácido Láctico Kg 0.000460 107,900.0000 49.63###
C0STOS DE REFINADO
MOD
COSTOS
901,154.12
4645 Cajas Estancia 24 x 250 g Und. 1.0020 11,960.0000 11,983.92
COSTOS ENVASE Y EMPAQUE
###
UTILIDAD O PERDIDA
MARGEN %
Elaborado: Revisado: Aprobado:
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
ESTANCIA LIGERA
PRODUCTO
500grs.
Unidad de
Codigo Descripción Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
6,454,625.53
CANTIDAD EMULSIÓN SUAVE:
Agua Lt 0.42268 120.0000 50.72
Aceite Refinado Kg 0.53932 120.0000 64.72
3500 Acido citrico Kg 0.00016 24,700.0000 3.95
3505 Aroma Hidrosoluble Kg 0.00020 455,000.0000 91.00
3515 Edta (calcio disodico) Kg 0.00007 33,800.0000 2.37
3525 Sal Kg 0.02867 9,100.0000 260.90
3528 Sorbato de potasio Kg 0.00100 5,600.0000 5.60
3502 Acido Láctico Kg 0.00015 107,900.0000 16.19
3545 Emulsificante dimodan ST Kg 0.00233 68,900.0000 160.54
3506 Aroma Oleosoluble Kg 0.00030 1,196,000.0000 358.80
3522 Lecitina de Soya Kg 0.00133 39,000.0000 51.87
3523 Betacaroteno Kg 0.0200 0.00
3531 Vitamina A Kg 0.00001 780,000.0000 7.80
Extracto de Curcumina kg 0.003333 5,414.6500 18.05
3584 Color Onoto Bixina kg 0.000108 196,950.0000 21.27
0.00
C0STOS DE REFINADO
1,470,736.18
MOD 262,631.46
LLENADO
COSTOS
CF 1,208,104.72
DE
16,410.62
4053 Cajas Estancia Ligera 12 x 500 g Und. 1.0020 560.0000 561.12###
4050 Envases Est. Liegera 500 g Und. 12.0100 910.0000 10,929.10
EMPAQUE COSTOS
COSTOS ENVASE Y
4643 Tapas p/env. Est. Ligera 500/250 g Und. 12.0100 390.0000 4,683.90
4565 Foil 17" sin impres. kg 0.0300 0.0970 0.00
4605 Cinta Adhesiva 1000 mts. Rollos 0.0010 106,340.0000 106.34
5126 Tarj. de Identif. 500 g Und. 0.0167 1.0000 0.02
4600 Tinta Midjet Lts 0.000000 46,172.0000 0.00
4753 Foil de papel Bond Con Polietileno k 0.01955 0.0650 0.00
4651 Film Rollos 0.0006 195,000.0000 117.00
5140 Make up lts 0.000023 503,230.0000 11.57
5119 Solvente Dominó lts 0.00001 156,260.0000 1.56
SUB – TOTAL COSTOS 7,925,361.71 5,330.232
0.00
CANTIDAD ACEITE REFINADO: 0.00
(0%) Base 33 - 36 Oleina t 0.8000 0.00 ###
hidrogenado Base 42 t 0.2000 0.00 ###
5092 Ayuda Filtrante Dicalite 477 k 0.0930 26,000.0000 2,418.00 3057
5100 Filtro con aro Und 0.0500 267,500.0000 13,375.00 ###
5091 Ayuda filtrante dicalite 4187 B+H k 0.8820 26,000.0000 22,932.00 ###
5130 Catalizador p/ Base 33 – Oleina(30%) k 650,000.0000 0.00###
5130 Catalizador p/ Base 42 (30%) k 650,000.0000 0.00###
5008 Filtro de Papel 1,80 x 0,83 Und 0.4620 133,770.0000 61,801.74 Extracto
5010 Filtro de Papel 1,40 x 066 Und 0.6330 133,770.0000 84,676.41 ###
3504 Antioxidante k 0.1110 1.8000 0.20 CANTID
5004 Filtro de Papel Circular Und 0.5000 133,770.0000 66,885.00 ###
3000 Aceite Crudo de Palma t 4,376,779.0949 0.00Codigo
3500 Acido Cítrico kg 1.0000 24,700.0000 24,700.00 ###
5065 Cal Hidratada kg 0.0500 91,000.0000 4,550.00 ###
5097 Tierra de Blanqueo Acticil B +H k 8.0000 700,000.0000 5,600,000.00 ###
5018 Filtro de Tela 1,40 x 0,66 und 0.0100 133,770.0000 1,337.70 ###
5021 Filtro de Telea 1,70 x 0,83 und. 0.0060 133,770.0000 802.62 ###
(100%) Aceite de Estearina de Palma t 0.012 102,000,000.0000 1,224,000.00 ###
sin Aceite de Palmiste t 0.02 105,000,000.0000 2,100,000.00 ###
grasas Aceite Oleina de Palma t 0.06 101,000,000.0000 6,060,000.00 5008
trans Aceite de Palma Desodorizada t 0.8 4,971,687.4625 3,977,349.97 5010
3585 Curcuma en Polvo k 0.092 420.0000 38.64 3504
Aceite de Soya RBD (Extracto) k 0.908 852.8963 774.43 5004
3008 Aceite Desgomado de Soya t 1.0309 550,000.0000 566,995.00 ###
Base Hidrogenada 56 k 0.002667 2,687.4863 7.17 ###
0.00 ###
###
###
1,470,736.18 5021
COSTOS
DE
COSTOS
DE MOD 262,631.46(100%)
LLENADO
CF 1,208,104.72 sin
grasas
22,423.50 trans
4633 Cajas 6 x 1kg Und. 1.0050 11,960.0000 12,019.80 ###
EMPAQUE COSTOS
COSTOS ENVASE Y
3,060,906.03
18.12 140.84###
Manteca 5 kg 6,450.51
ton 5 Kg.
SUB – TOTAL COSTOS 62,692,190.12 319,911.462
MANTECA AURA
PRODUCTO
800 gr
Unidad de
Codigo Descripción Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
(100%) Base 42 t 0.8990 5,943,847.3405 5,343,518.76
hidrogenado
Estearina t 0.0500 7,561,140.3014 378,057.02
5092 Ayuda Filtrante Dicalite 477 k 0.0930 26,000.0000 2,418.00
5100 Filtro con aro Und 0.0500 267,500.0000 13,375.00
5091 Ayuda filtrante dicalite 4187 B+H k 0.8820 26,000.0000 22,932.00
C0STOS DE REFINADO
2,021,088.45
COSTOS
MOD 951,100.45
CF 1,069,988.00
22,424.95
4680 Cajas 6 x 800 Gr Und. 1.0050 11,960.0000 12,019.80
COSTOS ENVASE Y
06-03-2019
INDUSTRIAS DIANA, C.A. MANTECA DIANA 5 KG
RIF: G-200096144
MANTECA DIANA 5
PRODUCTO
Kg
Unidad de
Código Descripción Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
2,009,461.97
(100%) Base 42 de Soya t 0.6480 1,183,367.5123 766,822.15
hidrogenado
Soya Desodorizada t 0.3490 - 0.00
5092 Ayuda Filtrante Dicalite 477 k 0.0930 26,000.0000 2,418.00
C0STOS DE REFINADO
2,875,932.67
LLENADO
COSTOS
MOD 1,353,380.08
CF 1,522,552.59
Manteca 5 kg 2,732.11
5 Kg.
ton
4,885,394.64
SUB – TOTAL COSTOS 27,159.079
Gastos Administrativos 3,394.885
Total Costo 30,553.964
PROPUESTA
Unidad
% Código Descripción de Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
58.51 62,343,332.34
3500 Acido citrico Kg 0.000100 24,700.0000 2.47
3505 Aroma Hidrosoluble Kg 0.000110 455,000.0000 50.05
3514 Edta (calcio disodico) Kg 0.000070 33,800.0000 2.37
3525 Sal Kg 0.028700 9,100.0000 261.17
3528 Sorbato de potasio Kg 0.001000 5,600.0000 5.60
3502 Acido Láctico Kg 0.000800 107,900.0000 86.32
3544 Emulsificante dimodan HS Kg 0.001700 88,800.0000 150.96
3506 Aroma Oleosoluble Kg 0.000300 1,196,000.0000 358.80
C0STOS 3522 Lecitina de Soya Kg 0.001104 39,000.0000 43.06
DE 780,000.0000 15.60
3531 Vitamina A Kg 0.000020
REFINADO
6003 Extracto de Curcumina kg 0.000108 5,414.6500 0.58
3584 Color Onoto Bixina kg 0.003333 196,950.0000 656.43
CANTIDAD ACEITE REFINADO: 0.00
3002 Aceite de Estearina de Palma t 0.42 77,735,830.7299 32,649,048.91
3031 Aceite de Palmiste t 0.02 50,737,789.9159 1,014,755.80
3031 Aceite de Palma Desodorizada t 0.56 50,737,789.9159 28,413,162.35
3585 Curcuma en Polvo k 0.092 420.0000 38.64
3036 Aceite de Soya RBD (Extracto) k 0.908 852.8963 774.43
19.29 2,091,023.32
COSTOS MOD 984,010.98
DE CF 1,107,012.35
LLENADO
12033.3766123977 6,011.32
4577 Cajas Panelón C/S Und. 1.0020 5,070.0000 5,080.14
4502 Bolsas 5 kg Und. 1.0020 780.0000 781.56
COSTOS 106,340.0000 85.07
4605 Cinta Adhesiva 1500 mts. Rollos 0.0008
ENVASE Y
5116 Tarj. de Identif. 5 kg Und. 0.0065 1.0000 0.01
EMPAQUE
4600 Tinta Midjet lt 0.000015 46,172.0000 0.69
COSTOS
4651 Film Rollos 0.0003 195,000.0000 58.50
5014 Filtro de tela c/aro Und. 0.00004 133,770.0000 5.35
22.20 5 Kg.
100.00 SUB – TOTAL COSTOS 64,440,366.99 328,213.157
PROPUESTA
PMVPI (Precio maximo de Venta Productor e Industrial 30%) 10,541,278.99 480,011.74
PMVM (Precio maximo de Venta Distribuidor y Mayorista 15%) 552,013.50
PMVP (Precio maximo de Venta Publico) 15% $ 7,17 634,815.53
costo por 5 kg 52,843.64
costo del aceite 310,384.84
Elaborado Revisado: Aprobado:
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
06/02/19
PANELON SIN
PRODUCTO
SAL 5 Kg
Unidad
Código Descripción de Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
6,712,580.32
Agua Lt 0.200000 0.00
Aceite Refinado Kg 0.787070 0.00
3500 Acido citrico Kg 0.000087 24,700.0000 2.15
3505 Aroma Hidrosoluble Kg 0.000103 455,000.0000 46.87
3514 Edta (calcio disodico) Kg 0.000070 33,800.0000 2.37
3525 Sal Kg 0.001000 9,100.0000 9.10
3528 Sorbato de potasio Kg 0.000817 5,600.0000 4.58
3502 Acido Láctico Kg 0.000800 107,900.0000 86.32
3544 Emulsificante dimodan HS Kg 0.002350 68,900.0000 161.92
3506 Aroma Oleosoluble Kg 0.000308 1,196,000.0000 368.37
3522 Lecitina de Soya Kg 0.001129 39,000.0000 44.03
3523 Betacaroteno Kg 0.0200 0.00
C0STOS DE REFINADO
2,091,023.32
COSTOS MOD 984,010.98
DE CF 1,107,012.35
LLENADO
6,007.31
4578 Cajas Panelón S/S Und. 1.0020 5,070.0000 5,080.14
4502 Bolsa 5 kg Und. 1.0020 780.0000 781.56
EMPAQUE
ENVASE Y
COSTOS
COSTOS
PROPUESTA
PMVPI (Precio maximo de Venta Productor e Industrial 30%) 12,388,515.40 73,205.97
PMVM (Precio maximo de Venta Distribuidor y Mayorista 15%) 13007941.17 84,186.86
PMVP (Precio maximo de Venta Publico) 15% 14,308,735.29 96,814.89
Bs/Und
UTILIDAD O PERDIDA 3,097,128.85 27,874.58
MARGEN % 0.24 0.33
18Lts
Unidad de
Código Descripción Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
3004 Oleina 18 Lts. t 1.0000 77,735,830.7299 77,735,830.73
194,889.33
5029 Filtros de Papel Und. 0.00010 132,500.0000 13.25
LLENADO
COSTOS
225884.085788 44,924.41
4063 Envase Oleina 18 lts Und 1.0002 44,400.0000 44,410.21
COSTOS ENVASE
PROPUESTA
#REF! 26.50
LLENADO
COSTOS
194,862.83
#REF! MOD 86,605.70
CF 108,257.13
#REF! 27,102.01
4046 Envase Soya 18 lts Und 1.0002 26,600.00 26,606.12
ENVASE Y
EMPAQUE
PROPUESTA
19/02/19
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
SOYA BOLSA
PRODUCTO
18Lts
Unidad de
Código Descripción Coeficiente Costo Material Costo Material
medida
C0STOS DE REFINADO
#REF! #REF!
PROPUESTA
92,460,617.91 760,699.63
PROPUESTA
28,479.68 85,439.03
483,317.78
760,699.63
09/08/19
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
13000
PRODUCTO
Unidad de
% Código Descripción
medida
Coeficiente Costo Material
76.01
k 2.5749
3007 Aceite de Palmiste k 0.5866 5,585.1220
Palma RBD k 5.3200 4,967.4885
3550 Edta Tetrasódico k 0.0057 79,300.0000
C0STOS DE 3526 Silicato de Sodio k 0.2500 22,230.0000
REFINADO 3527 Soda Caustica k 1.7900 5,460.0000
3517 Dioxido de titanio k 0.0715 46,800.0000
3552 Azul aquis k 0.0039 361,660.0000
3548 Aroma Fragancia k 0.0500 91,000.0000
3541 Sal Industrial k 0.1910 2,080.0000
1.82
COSTOS DE MOD
LLENADO CF
447.019455332614
4651 Pega Caliente kg 0.0003 141,830.0000
COSTOS 4510 Cajas Jabón Carey 200 g Un. 1.0020 5,720.0000
ENVASE Y 4651 Film Und. 0.0003 195,000.0000
EMPAQUE 4690 Poliropileno Carey k 0.0460 39,000.0000
COSTOS 5111 Tarjeta de identificación para carey und 0.0100 1.0000
4642 Tinta IR270 BK lt 0.0001 4,042,220.0000
22.16
100.00
SUB – TOTAL COSTOS 64,539.33
Gastos Administrativos
PROPUESTA CAJA
PRODUCTO
Unidad de
% Código Descripción
medida
Coeficiente Costo Material
77.54
Sebo k 3.2184
3007 Aceite de Palmiste RBD k 0.7330 5,585.1220
Palma RBD k 6.6500 4,967.4885
3550 Edta Tetrasódico k 0.0071 79,300.0000
3526 Silicato de Sodio k 0.3200 22,230.0000
C0STOS DE
3527 Soda Caustica k 2.2300 5,460.0000
REFINADO
3517 Dioxido de titanio k 0.0895 46,800.0000
3552 Azul aquis k 0.0032 361,660.0000
3548 Aroma Fragancia k 0.0500 91,000.0000
3500 Acido Citrico k 0.0225
3541 Sal Industrial k 0.2388 2,080.0000
1.48
COSTOS DE MOD
LLENADO CF
Gastos Administrativos
PROPUESTA CAJA
05/08/19
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
13000
PRODUCTO
Unidad de
% Código Descripción
medida
Coeficiente Costo Material
52.78
3002 ESTEARINA k 8,376.9545
3007 Aceite de Palmiste RBD k 0.0073 4,784.7172
3031 Palma RBD 0.0665 5,503.7402
3009 Acidos Grasos k 0.1538
3550 Edta Tetrasódico k 0.000054 1,800.0000
3526 Silicato de Sodio k 0.0032 70.0000
C0STOS DE 3527 Soda Caustica k 0.0224 5,460.0000
REFINADO 3517 Dioxido de titanio k 0.00090 44.4600
3581 Gel Aloe Vera k 0.0007 1.3307
3587 Aroma Ternura de Bebe k 0.0010 2.5290
3541 Sal Industrial k 0.0018 2,080.0000
3500 Acido Cítrico k 0.000225 23,400.0000
1.68
COSTOS DE MOD Mano de Obra
LLENADO CF Carga Fabril
971.496960457387
4541 Pega caliente kg 0.0003 141,830.0000
COSTOS 4775 Cajas Jabón Tocador Estuche 3x90 g Un. 1.005 4,550.0000
ENVASE Y 4651 Film Und. 0.0003 195,000.0000
EMPAQUE 5111 Tarjeta de identificación para carey und 0.0100 1.0000
COSTOS 4642 Tinta IR270 BK lt 0.0001 4,042,220.0000
4742 Cartulina kg 0.1176
45.55
05/08/19
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144 13000
PRODUCTO
Unidad de
% Código Descripción
medida
Coeficiente Costo Material
58.70
3007 Aceite de Palmiste RBD k 0.0098 5,585.1220
3009 PALMA RBD k 0.0880 4,967.4885
3550 Edta Tetrasódico k 0.000072 79,300.0000
3526 Silicato de Sodio k 0.0043 22,230.0000
3527 Soda Caustica k 0.0299 5,460.0000
3517 Dioxido de titanio k 0.00119 46,800.0000
3581 Gel Aloe Vera k 0.0010 29,510.0000
3587 Aroma MIEL – ALMENDRA k 0.0013 487,500.0000
C0STOS DE
REFINADO
1.40
MOD
COSTOS DE
CF
LLENADO
1017.97520915849
4748 Cajas Jabón Tocador Carey 120 g Un. 1.005 4,550.0000
COSTOS 4651 Film Und. 0.0003 195,000.0000
ENVASE Y 5111 Tarjeta de identificación para carey und 0.0100 1.0000
EMPAQUE Estuche 120 gr Un. 60.0000 650.0000
COSTOS 4642 Tinta IR270 BK lt 0.0001 4,042,220.0000
4541 pega caliente 0.0003 141,830.0000
39.90
100.00 SUB – TOTAL COSTOS 45,602.90
RIF: G-200096144
PRODUCTO
Unidad de
Código Descripción Coeficiente Costo Material
medida
COSTOS DE
MOD
LLENADO
CF
COSTOS
ENVASE Y
EMPAQUE
COSTOS
4747 Cajas Jabón Tocador Carey 90 g Un. 1.002 4,550.0000
COSTOS 4651 Film Und. 0.0003 22,500.0000
ENVASE Y
5111 Tarjeta de identificación para carey und 0.0100 1.0000
EMPAQUE
COSTOS 4744 Cartulina Jabon de Tocador 90 g k 0.1176 150.0000
4642 Tinta IR270 BK lt 0.0001 1,976,309.2900
4740 Poliropileno Perlado Carey Bebe 90 g k 0.0336 2,020.0000
Gastos Administrativos
Total Costo
PROPUESTA CAJA
UTILIDAD O PERDIDA
MARGEN %
RIF: G-200096144
PRODUCTO
Unidad de
Código Descripción Coeficiente Costo Material
medida
COSTOS DE
MOD
LLENADO
CF
Gastos Administrativos
Total Costo
PROPUESTA CAJA
UTILIDAD O PERDIDA
06-08-2019
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144 1
PRODUCTO 13000
Unidad de
Código Descripción Coeficiente Costo Material
medida
MOD
CF
Gastos Administrativos
Total Costo
PROPUESTA
UTILIDAD O PERDIDA
CAREY BEBE, FRESH, FLORAL,
LAVANDA, ALOE VERA 36 X 200
GRS.
Costo Material
55,190.14
0.00
3,276.23
26,427.04
452.01
5,557.50
9,773.40
3,346.20
1,410.47
4,550.00
397.28
1,323.91
573.12
750.79
8,025.28
45.61
5,731.44
50.00
1,794.00
0.01
404.22
1,792.759
224.095
2,016.854
UND
2,621.91
3,015.20 $
3,467.48 0.55
4,022.27
67,372.74
0.00
4,093.89
33,033.80
563.03
7,113.60
12,175.80
4,188.60
1,157.31
4,550.00
0.00
496.70
1,289.52
573.12
716.40
8,571.28
45.61
5,731.44
50.00
2,340.00
0.01
404.22
506.263261983481
2,145.376
268.172
35.82
15.92
19.90
734.49
0.71
76.21
0.83
0.00
6.74
0.00
###
2,133.043
UND
2,772.96
3,188.899 $ 4,253.99
3,667.23 0.28 1,420.00
4,253.99
1,055.86
0.33
Costo Material
35.82
15.92
19.90
734.49
44,069.53
4,572.75 4541 Pega caliente kg 0.0003 -
50.00 4775 Cajas Jabón Tocador Est Un. 1.002 -
0.01 4651 Film Und. 0.0003 -
39,000.00 5111 Tarjeta de identificación und 0.0100 -
404.22 4776 Poliropileno Perlado kg 0.0336 -
42.55 4642 Tinta IR270 BK lt 0.0001 -
4742 Catulina kg 0.1176 -
2,267.864
283.483
2,551.347
UND
3,316.75 5,088.23
3,814.264 $
4,386.40 0.34
5,088.23
35.82
15.92
19.90
4,848.60
0.58
4,559.10
5.77
0.01
17.64
197.63
67.87
295.368
36.921
332.289
UND
382.13
412.704
441.59
80.41
0.19
35.82
15.92
19.90
4,871.07
1.04
4,559.10
5.77
0.01
22.68
197.63
84.84
384.852
48.106
432.958
UND
497.90
537.734
575.38
104.78
VIRUTA KG
Costo Material
15.92
19.90
35.82
6,956.13 834.74
869.52
7,825.65
UND
8,999.50
10,349.42 0.796109
11,901.84
1,173.85
PALMA_RBD
PALMA RBD
MANO DE OBRA
CARGA FABRIL
Gastos Administrativos
kg
Total Costo 57,080.01
KG
PMVPI (Precio maximo de Venta Productor e Industrial 30%) 74,204.02
costo por kg
Página 51
PALMA_RBD
Costo Material
50,722,798.03
50,523,471.03
24,700.00
150,150.00
5,350.00
4,368.00
4,550.00
2,184.00
8,025.00
14,991.88
7,478.53
7,513.35
50,737,789.92
6,342,223.74
57,080,013.66
TN
74,204,017.75
6,556.54
Página 52
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
PRODUCTO
Unidad
Código Descripción de Coeficiente
medida
MANO DE OBRA
CARGA FABRIL
Gastos Administrativos
Total Costo
costo por kg
OLEINA DE PALMA
77,735,534.79
5,460.00 2,184.00
24,700.00 24,700.00
21,450.00 150,150.00
26,000.00 4,368.00
267,500.00 13,375.00
91,000.00 4,550.00
1.80 0.36
133,770.00 66,885.00
46,481.59 77,469,322.25
0.18 0.18
295.94
139.27
156.67
OS 77,735,830.73
9,716,978.84
kg
87,452.81 87,452,809.57
KG TN
113,688.65 113,688,652.44
9,983.49
INDUSTRIAS DIANA, C.A.
RIF: G-200096144
PRODUCTO
Unidad
Código Descripción de Coeficiente
medida
PALMISTE RBD
3007 Aceite Crudo de palmiste t 1.087
5097 Tierra de Blanqueo Actisil k 7
5092 Ayuda Filtrante Dicalite 4187 k 0.168
5100 Filtro con aro Und 0.02
5065 Cal hidratada k 0.05
3527 Soda Caustica k 0.4
5100 Filtro con aro Und. 0.0160
MANO DE OBRA
CARGA FABRIL
Gastos Administrativos
Total Costo
50,728,997.44
46,511,605.74 50,558,115.44
21,450.00 150,150.00
26,000.00 4,368.00
267,500.00 5,350.00
91,000.00 4,550.00
5,460.00 2,184.00
267,500.00 4,280.00
295.94
139.27
156.67
OS 50,729,293.38
6,341,161.67
57,070.46 57,070,455.06
KG TN
74,191.59 74,191,591.58
2,450.47
6,512.34