Por el mes termi

a Actividad A
b 0 0 Actividades de Operaciones
c Actividad D Cobro de clientes
d Actividad D Pago a proveedores
e Actividad D Pago a trabajadores
f Actividad D Pago de impuestos
g 0 0 Otras gastos de gestión
h 0 0
i Actividad D Efectivo generado a partir de las
j Actividad A de negocio de la empresa
k Actividad A
Actividades de Inversión
Compra de activos fijos
Cobro de acciones vendidas
Efectivo generado por las inversi
realizadas

Actividades de Financiamiento
Pago de dividendos
Préstamo bancario recibido
Efectivo generado por financiam

Movimiento neto de efectivo

Saldo Inicial de Efectivo
Saldo Final de Efectivo
 VAIVEN SA
Estado de Flujos de Efectivo
Por el mes terminado 30/06/2020
Expresado en Soles
C x C inicial 0
dades de Operaciones Ventas 550,000
550,000 C xC final 0
proveedores -285,000 Cobro a clientes 550,000
trabajadores -72,000
de impuestos -8000
gastos de gestión -12,000 C X P inicial 0
Compras 285,000
vo generado a partir de las actividades 173,000 C X P final 0
gocio de la empresa Pago a proveedores 285,000

dades de Inversión
ra de activos fijos -20,000 Gasto de personal 80,000
de acciones vendidas 50,000 Descuento por tributos 8000
vo generado por las inversiones 30,000 Pago a trabajadores 72,000

Contrato de publicidad 24,000

dades de Financiamiento Pago en mayo 12000
de dividendos -20,000 Pago en junio 12,000
mo bancario recibido 100,000
vo generado por financiamiento 80,000
Contrato de seguro 12,000
miento neto de efectivo 283,000 Pago por adelanto 4800
nicial de Efectivo 20,000 Pago en Julio 3600
Final de Efectivo 303,000 Pago en Agosto 3600
 Préstamo bancario recibid 100,000 30-Jun

Compra de activos fijos 20,000 Fin de mes

Venta de inversiones finan 50,000 15-Jun

No presica fecha
 LA CASA DEL NOVIO SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

AV AV
ACTIVO 2022 % 2021 %
Activo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 22,800 6.35% 11,500 3.30%
Cuentas por cobrar comerciales neto 30,200 8.41% 25,900 7.43%
Serv. Y otros contr x anticipado 1,310 0.36% 8,700 2.50%
Existencias 91,800 25.55% 75,200 21.58%
Valores Negociables 15,800 4.40% 7,500 2.15%
Total Activo corriente 161,910 45.07% 128,800 36.95%

Activo no corriente
Inmueble, maquinarias y equipos 158,750 44.19% 176,450 50.62%
Intangibles 38,600 10.74% 43,300 12.42%
Total Activo no corriente 197,350 54.93% 219,750 63.05%

Total Activo 359,260 100.00% 348,550 100.00%

LA CASA DEL NOVIO SAC

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
AV AV
2022 % 2021 %
Ventas Netas 755,500 100.00% 689,200 100.00%
Costo de ventas -525,000 69.49% -503,000 72.98%
Utilidad Bruta 230,500 30.51% 186,200 27.02%

Gastos Operativos -123,600 16.36% -102,300 14.84%

Utilidad Operativa 106,900 14.15% 83,900 12.17%

Gastos Financieras -10,500 1.39% -8,900 1.29%

Resultados antes de Impuestos 96,400 12.76% 75,000 10.88%
Impuesto a la Renta -28,438 3.76% -22,125 3.21%
Utilidad Neta 67,962 9.00% 52,875 7.67%
AH AV
% PASIVO 2022 %
Pasivo corriente
98.26% Remuneraciones por pagar 2,200 0.61%
16.60% Tributos por pagar 6,730 1.87%
-84.94% Obligaciones financieras corto plazo 28,200 7.85%
22.07% Cuentas por pagar comerciales 105,000 29.23%
110.67% Total Pasivo corriente 142,130 39.56%
25.71%

Pasivo no corriente
Obligaciones financieras largo plazo 8,850 2.46%
-10.03% Total Pasivo no corriente 8,850 2.46%
-10.85%
-10.19% Total Pasivo 150,980 42.03%

3.07%
Patrimonio
Capital 75,000 20.88%
Reserva Legal 15,000 4.18%
Resultados Acumulados 118,280 32.92%
Total Patrimonio 208,280 57.97%

Total Pasivo y Patrimonio Neto 359,260 100.00%

AH
%
9.62%
4.37%
23.79%

20.82%
27.41%

17.98%
28.53%
28.53%
28.53%
 AV AH
2021 % %

2,950 0.85% -25.42%

5,400 1.55% 24.63%
25,600 7.34% 10.16%
100,500 28.83% 4.48%
134,450 38.57% 5.71%

18,100 5.19% -51.10%

18,100 5.19% -51.10%

152,550 43.77% -1.03%

75,000 21.52% 0.00%

12,500 3.59% 20.00%
108,500 31.13% 9.01%
196,000 56.23% 6.27%

348,550 100.00% 3.07%

 2022 2021

Liquidez General 161,910 1.14 128,800 0.96

142,130 134,450

Prueba Ácida 68,800 0.48 44,900 0.33

142,130 134,450

Prueba defensiva 38,600 0.27 19,000 0.14

142,130 134,450

Días para enfrentas pagos 38,600 99 19,000 52

389.40 368.36
Grado de Endeudamiento 150,980 0.42 152,550
359,260 348,550
0.44