AML Compliance

Junio, 2021
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Informe de Identificación y Evaluación de Riesgo

LA/FT del Banco BBVA Perú
Introducción:

En cumplimiento de lo establecido en el Art. 25 de la Resolución SBS No. 2660-2015, se

emite el presente Informe de evaluación de riesgos de lavado de activos y financiamiento
del terrorismo (LAFT) del Banco BBVA Perú, como resultado de la aplicación del documento
de procedimientos interno denominado “Metodología para la gestión de riesgo LA/FT”.

El presente informe contiene la identificación y evaluación de los factores de riesgo de

LAFT, a nivel de Banco. Esta evaluación se realizará con una periodicidad bianual.

I. Identificación y Evaluación del riesgo:

Se ha realizado la identificación de los riesgos en base a los factores y variables

identificados en la “Metodología para la gestión de riesgo LA/FT”, se tiene el
siguiente cuadro para clasificar el nivel de riesgo asociado a cada variable:

Score Riesgo
0< x <=5.5 Bajo
5.5< x <=8.5 Medio
8.5< x Alto

La fórmula aplicada para el score final la siguiente:

Con esta fórmula se obtiene el promedio de cada variable distinguiendo el tipo de

cliente P. Natural, P. Jurídica, cuantificando así la materialización del riesgo
reflejada en los clientes.

Donde:
K: Totalidad de clientes Activos.
α: Puntaje de la variable obtenido en la Calificación de Clientes.

II. Valoración del Riesgo:

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1) Una vez realizado el proceso de identificación y evaluación por tipo de cliente se

procede a asignar un puntaje de riesgo final (Riesgo más alto),

A continuación, se muestra en los cuadros adjuntos el resultado obtenido:

Riesgo
FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo
Final
CLIENTE Calificacion final por el tipo de Cliente 6.36
CLIENTE Tipo de Sociedad de Cliente 8.00
CLIENTE Tamaño de Persona Juridica 4.00
CLIENTE Ocupacion del Cliente 3.79
CLIENTE Actividad Economica del Cliente 6.94
CLIENTE Segmento del Cliente 5.33
CLIENTE Edad del Cliente 4.00
CLIENTE Antigüedad con el Banco 3.00
OFICINA Calificacion Oficina 4.98
OFICINA Calificacion Final - Oficina Propietaria 4.99
OFICINA Ingreso en Efectivo USD - O.P. 1.11
OFICINA Ingreso en efectivo EUR - O.P. 0.63
OFICINA Ingreso en efectivo PEN - O.P. 0.97
OFICINA Monto Dolarizado asociado a ROS - O.P. 1.02
OFICINA Cantidad de Alertas - O.P. 3.22
OFICINA Cantidad de Casos - O.P. 2.92
OFICINA Cantidad de ROS - O.P. 3.18
OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P. 7.72
OFICINA Calificacion Final - Oficina Gestora 4.98
OFICINA Ingreso en Efectivo USD - O.G. 1.23
OFICINA Ingreso en Efectivo EUR - O.G. 0.76
OFICINA Ingreso en Efectivo PEN - O.G. 1.10
OFICINA Monto Dolarizado asociado a ROS - O.G. 1.15
OFICINA Cantidad de Alertas - O.G. 3.29
OFICINA Cantidad de Casos - O.G. 3.00
OFICINA Cantidad de ROS - O.G. 3.24
OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G. 7.61
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Riesgo
FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo
Final
RESIDENCIA Calificacion Final - Residencia 5.91
RESIDENCIA Riesgo Asociado al Pais de Residencia 4.00
RESIDENCIA Departamento de Residencia 5.32
RESIDENCIA Riesgo Asociado a Mineria Ilegal 5.05
RESIDENCIA Riesgo Asociado a Delincuencia 5.42
RESIDENCIA Riesgo Asociado al Terrorismo 4.39
RESIDENCIA Estadistico (ROS) emitidos por la SBS 5.14
RESIDENCIA Riesgo Asociado a la plantacion de Coca 4.77
RESIDENCIA Riesgo Asociado al analfabetismo 4.56
RESIDENCIA Calificacion final del distrito 4.81
RESIDENCIA Riesgo Asociado a la delincuencia 4.94
RESIDENCIA Riesgo Asociado a la venta de Droga 5.95
RESIDENCIA Riesgo Asociado al Pais de Nacionalidad 4.05
PRODUCTO Calificacion final del Producto 6.80
PRODUCTO Riesgo Ineherente del Producto 7.52
PRODUCTO Tiempo del Producto Contratado 5.71
TRANSACCIONALIDAD Ingreso en efectivo por Ventanilla 2.85
TRANSACCIONALIDAD Salidas en efectivo por Ventanilla 2.64
TRANSACCIONALIDAD Transferencias recibidas 2.78
TRANSACCIONALIDAD Transferencias enviadas 3.09
TRANSACCIONALIDAD Retiros ATM 1.41
TRANSACCIONALIDAD Depositos ATM 1.63
TRANSACCIONALIDAD Cheques de Gerencia 2.90
TRANSACCIONALIDAD Transferencia País 2.20
CANAL Ingreso de Dolares por Ventanilla 3.09
CANAL Ingreso de Dolares por Cajero 1.82
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2) Se Identifican los riesgos finales calificados como: “Medio” y “Alto” :

Riesgo
N FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo
Final
1 CLIENTE Calificacion final por el tipo de Cliente 6.36
2 CLIENTE Tipo de Sociedad de Cliente 8.00
3 CLIENTE Actividad Economica del Cliente 6.94
4 OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P. 7.72
5 OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G. 7.61
6 RESIDENCIA Calificacion Final - Residencia 5.91
7 RESIDENCIA Riesgo Asociado a la venta de Droga 5.95
8 PRODUCTO Calificacion final del Producto 6.80
9 PRODUCTO Riesgo Ineherente del Producto 7.52
10 PRODUCTO Tiempo del Producto Contratado 5.71

3) Posteriormente para determinar la valoración de riesgo se realiza una evaluación de

probabilidad e impacto.
Probabilidad: Se toma el “Riesgo final” ya que en este resultado se evidencia la
existencia de casos con variables de riesgo “Alto.
Impacto: Se analiza la variable para verificar el grado de correlación directa o
indirecta con el banco y se asigna un Impacto.

Obteniendose como resultado las calificaciones de:

ALTO: Riesgos con una reevaluación inmediata.

MEDIO: Riesgos pendientes de una reevaluación futura.

BAJO: Riesgos aceptables conforme a la política de la empresa.

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 Se muestra el score de la probabilidad y el score asignado al impacto.

Riesgo Final
N FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo Impacto
(Probabilidad)
1 CLIENTE Calificacion final por el tipo de Cliente 6.36 6.00
2 CLIENTE Tipo de Sociedad de Cliente 8.00 6.00
3 CLIENTE Actividad Economica del Cliente 6.94 6.00
4 OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P. 7.72 6.00
5 OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G. 7.61 6.00
6 RESIDENCIA Calificacion Final - Residencia 5.91 6.00
7 RESIDENCIA Riesgo Asociado a la venta de Droga 5.95 6.00
8 PRODUCTO Calificacion final del Producto 6.80 6.00
9 PRODUCTO Riesgo Ineherente del Producto 7.52 6.00
10 PRODUCTO Tiempo del Producto Contratado 5.71 6.00

 Se realiza la valoracion inicial de la Probabilidad e impacto.

Score Factor Score Factor Valoracion

N FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo Probabilidad Impacto
(Probabilidad) (Impacto) Final
1 Calificacion final por el tipo de Cliente Medio Medio Medio
2 CLIENTE Tipo de Sociedad de Cliente 7.10 6.00 Medio Medio Medio
3 Actividad Economica del Cliente Medio Medio Medio
4 Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P. Medio Medio Medio
OFICINA 7.67 6.00
5 Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G. Medio Medio Medio
6 Calificacion Final - Residencia Medio Medio Medio
RESIDENCIA 5.93 6.00
7 Riesgo Asociado a la venta de Droga Medio Medio Medio
8 Calificacion final del Producto Medio Medio Medio
9 PRODUCTO Riesgo Ineherente del Producto 6.68 6.00 Medio Medio Medio
10 Tiempo del Producto Contratado Medio Medio Medio

*Evaluacion de riesgos por Factor

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REPRESENTACION DE LOS RIESGOS (FACTOR)

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RIESGOS IDENTIFICADOS (DETALLE)

*Variables identificadas con riesgo “Medio”

III. Mitigación de riesgos:

Una vez obtenido el resultado de la evaluación (Punto III), la Unidad de AML Compliance
ha establecido que para los riesgos calificados como “Medio” o “Alto” se verificaran los
controles existentes o si fuese necesario se implantaran nuevos controles para luego
reevaluar el riesgo con el control implementado.

Verificacion de Controles:

MEDIDAS DE MITIGACION
Procesos de Score Final
Descripcion de la variable de Riesgo Politicas y Formacion y Supervisión y
Infraestructura Reporte e (Impacto)
Procedimientos Comunicación seguimiento
información
Calificacion final por el tipo de Cliente Manual
Tipo de Sociedad de Cliente Manual
Actividad Economica del Cliente Manual
Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P. Manual
Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G. Manual
Calificacion Final - Residencia Manual
Riesgo Asociado a la venta de Droga Manual
Calificacion final del Producto Manual
Riesgo Ineherente del Producto Manual
Tiempo del Producto Contratado Manual

* La “” verifica que el control/proceso ya se encuentra Implementado en cada riesgo detectado.

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Riesgos y Controles Implementados(Detalle)

1) Calificación final por el tipo de Cliente: Esta variable obtiene un score elevado
ya que el 48% de clientes Persona Jurídica son “sociedades anónimas cerradas”
y un 7% en tamaño de empresas que son Mediana Empresas de las cuales están
calificadas con riesgo alto.

Control 1: Dentro del proceso de admisión del cliente se establece obligaciones

de identificación, verificación y monitoreo, de obligatorio cumplimiento a todas
las personas jurídicas. Los procedimientos se encuentran establecidos en el
Manual PLAFT (norma interna RSC.NN.01.008) y R.04.PP.001 “Apertura de
cuentas persona natural y jurídica”.

2) Tipo de Cliente (Tipo Sociedad): Esta variable obtiene un score elevado ya

que el 48% de clientes Persona Jurídica son “sociedades anónimas cerradas” y
28% son “Empresa Individual de responsabilidad limitada” las cuales están
calificadas con riesgo alto.

Control 2: Dentro del proceso de admisión del cliente se establece obligaciones

de identificación, verificación y monitoreo, de obligatorio cumplimiento a todas
las personas jurídicas. Los procedimientos se encuentran establecidos en el
Manual PLAFT (norma interna RSC.NN.01.008), Apertura de cuentas persona
natural y jurídica (N.I. R.04. PP.001).

3) Actividad Económica del Cliente: Esta variable obtiene un score elevado ya

que el 36% de Clientes Persona Jurídica tienen asociado un CIIU calificado con
riesgo “Alto” (Ejemplo: CIIU= Construcción de edificios completos y de partes de
edificios; ventas al por mayor de materiales de construcción).

Control 3: Se han establecido prohibiciones respecto de algunas actividades

económicas de alto riesgo, así como requisitos adicionales para colectivos que
por sus características particulares deben ser sometidos a una debida diligencia
reforzada, lo que se traduce en la obtención de mayor documentación y/o
información. Las políticas y procedimientos se encuentran formalizados en la
norma interna RSC.NN.01.003 “Política comercial para prevenir el lavado de
activos y FT”.

4) Calidad de Respuesta de Oficinas (Oficina Propietaria): Esta variable obtiene

un score elevado por la cantidad de clientes que administran estas oficinas
generalmente ubicadas en Lima (envío de información del cliente a la unidad
AML Compliance después del plazo otorgado).
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- Control 4: Mensualmente se identifica a las oficinas que no han cumplido con el

envío de información solicitada por la Unidad de AML Compliance, dentro del
plazo establecido por el Manual PLAFT. Con la finalidad de impulsar el
cumplimiento de las tareas, es un objetivo controlado mediante el SADO
(Sistema de consecución de objetivos y de bonificación variable), que penaliza
a las oficinas cuando no logran los objetivos previstos de gestionar
oportunamente a sus clientes.

5) Calidad de Respuesta de Oficinas (Oficina Propietaria): Esta variable obtiene

un score elevado por la cantidad de clientes que administran estas oficinas
generalmente ubicadas en Lima. Se encuentra estrechamente vinculado con el
Riesgo 4.

Control 5: Mensualmente se identifica a las oficinas que no han cumplido con el

envío de información solicitada por la Unidad de AML Compliance, dentro del
plazo establecido por el Manual PLAFT. Con la finalidad de impulsar el
cumplimiento de las tareas, es un objetivo controlado mediante el SADO
(Sistema de consecución de objetivos y de bonificación variable), que penaliza
a las oficinas cuando no logran los objetivos previstos de gestionar
oportunamente a sus clientes.

6) Calificación Final – Residencia: Esta variable obtiene un score elevado de

acuerdo a los diferentes factores con riesgo alto por zona geográfica y que
concentra mayores operaciones.

Control 6: Se tiene identificado las zonas geográficas asociado a sus factores

de riesgo para llevar a cabo los procesos de debida diligencia reforzada de los
clientes que son catalogados como de alto riesgo.

7) Asociado a la Venta de Drogas: Esta variable obtiene un score elevado porque

el 57% de los clientes que realizan operaciones en los distritos de Lima y Callao,
distritos asociados a la micro comercialización de drogas.

Control 7: Contamos con los sistemas automatizados Mantas y Argos PLA, que
permite a nuestra institución contar con un sistema de monitoreo de las
operaciones que realizan nuestros clientes, con la finalidad de detectar aquellas
que salen de su perfil.

Asimismo, se ha implementado un procedimiento específico para “clientes que

requieren de autorización especial”, que permite el monitoreo de procesos de
contratación y/o realización de transacciones de clientes seleccionados.
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Así como, contamos con un programa de capacitación aprobado por el Directorio

del Banco, actualizado y revisado por el Oficial de Cumplimiento Corporativo en
coordinación con la Unidad de Talent Development del área de Talento y Cultura
y se imparte tomando en cuenta el perfil y funciones de los Directores, gerentes
y trabajadores.

8) Calificación final del Producto: Esta variable obtiene un score elevado porque
el 79% de clientes tiene asociado el producto “Contiahorro” (Producto usado
reiteradamente en los casos reportados) calificado con riesgo “Alto”.

Control 8: Contamos con los sistemas automatizados Mantas y Argos PLA, que
permite a nuestra institución contar con un sistema de monitoreo de las
operaciones que realizan nuestros clientes, con la finalidad de detectar aquellas
que salen de su perfil.

9) Riesgo Inherente del Producto: Esta variable obtiene un score elevado porque
el 79% de clientes tiene asociado el producto “Contiahorro” (Producto usado
reiteradamente en los casos reportados) calificado con riesgo “Alto” y un 14%
Medios de Pago de tarjeta (Producto usado por nuestros clientes).

Control 9: Contamos con los sistemas automatizados Mantas y Argos PLA, que
permite a nuestra institución contar con un sistema de monitoreo de las
operaciones que realizan nuestros clientes, con la finalidad de detectar aquellas
que salen de su perfil.

10) Tiempo de contratación de Producto: Esta variable evalúa la antigüedad del

tiempo de contratación, a mayor tiempo menor riesgo; la calificación de esta
variable considera clientes con una baja antigüedad de contratación que se
traduce como un alto riesgo.

Control 10: La herramienta corporativa “Mantas” se encarga de analizar los

diferentes escenarios de los clientes siendo un factor importante el tiempo de
contratación del producto.

 Se valoran los riesgos identificados y se realiza una verificacion de los controles

implementados.
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Reevaluación

N FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo Probabilidad valoracion control Probabilidad Impacto

1 CLIENTE Calificacion final por el tipo de Cliente 6.36 Medio Control1 Medio Bajo
2 CLIENTE Tipo de Sociedad de Cliente 8.00 Medio Control2 Medio Bajo
3 CLIENTE Actividad Economica del Cliente 6.94 Medio Control3 Medio Bajo
4 OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P. 7.72 Medio Control4 Medio Bajo
5 OFICINA Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G. 7.61 Medio Control5 Medio Bajo
6 RESIDENCIA Calificacion Final - Residencia 5.91 Medio Control6 Medio Bajo
7 RESIDENCIA Riesgo Asociado a la venta de Droga 5.95 Medio Control7 Medio Bajo
8 PRODUCTO Calificacion final del Producto 6.80 Medio Control8 Medio Bajo
9 PRODUCTO Riesgo Ineherente del Producto 7.52 Medio Control9 Medio Bajo
10 PRODUCTO Tiempo del Producto Contratado 5.71 Medio Control10 Medio Bajo

* Luego de verificar los controles implementados se logra reducir el Impacto de “Medio” a “Bajo”

IV. Resultado de la evaluación/Mitigación:

Una vez obtenido el resultado de la implementación de controles propuestos se procede

a realizar el mapeo de los riesgos ya mitigados.

REPRESENTACION DE LOS RIESGOS MITIGADOS (FACTOR)

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RIESGOS MITIGADOS (DETALLE)

RESULTADO FINAL FACTORES (CUANTITATIVO)

N FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo Probabilidad Impacto

1 Calificacion final por el tipo de Cliente

2 CLIENTE Tipo de Sociedad de Cliente 7.10 2.00
3 Actividad Economica del Cliente
4 Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P.
OFICINA 7.67 2.00
5 Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G.
6 Calificacion Final - Residencia
RESIDENCIA 5.93 2.00
7 Riesgo Asociado a la venta de Droga
8 Calificacion final del Producto
9 PRODUCTO Riesgo Ineherente del Producto 6.68 2.00
10 Tiempo del Producto Contratado
RIESGO FINAL BBVA 6.84 2.00
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RESULTADO FINAL VARIABLES (CUANTITATIVO)

N FACTOR Descripcion de la variable de Riesgo Probabilidad Impacto

1 Calificacion final por el tipo de Cliente

2 CLIENTE Tipo de Sociedad de Cliente 7.10 2.00
3 Actividad Economica del Cliente
4 Calidad de Respuesta de Oficinas - O.P.
OFICINA 7.67 2.00
5 Calidad de Respuesta de Oficinas - O.G.
6 Calificacion Final - Residencia
RESIDENCIA 5.93 2.00
7 Riesgo Asociado a la venta de Droga
8 Calificacion final del Producto
9 PRODUCTO Riesgo Ineherente del Producto 6.68 2.00
10 Tiempo del Producto Contratado
RIESGO FINAL BBVA 6.84 2.00