FECHA DETALLE DEBE HABER

Feb-01 ¨-1-
BANCO $ 45,000.00
VEHICULO $ 25,650.00
TERRENO $ 45,360.00
CUENTAS POR PAGAR $ 25,360.00
HIPOTECAS POR PAGAR $ 25,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 65,650.00
p/r asiento de apertura
Feb-02 "-2-
equipo de computo $ 1,116.07
IVA en compras $ 133.93
Ret.Fte.I.R. x pagar 1,75% $ 19.53
RET.FTE.IVA X PAGAR 10% $ 13.39
BANCO $ 1,217.08
Feb-03 "-03-
Honorarios profesionales $ 1,200.00
IVA en compras $ 144.00
Ret.Fte. I.R x por pagar 10% $ 120.00
RET.FTE.IVA POR PAGAR 10% $ 144.00
BANCOS $ 1,080.00
p/r TRANSFERENCIA HONORARIOS PROFESIONALES
Feb-04 "-04-
cuentas por cobrar $ 3,933.00
anticipo impuesto a la renta retenido 2,75 $ 99.00
INGRESOS X SERV. PRESTADOS $ 3,600.00
IVA EN VENTAS $ 432.00
P/r. PREST.SERV.MANT.VEHICULOS A CREDITO
Feb-05 "-05-
GASTOS SERV.PRESTADOS $ 120.00
IVA EN COMPRAS $ 14.40
BANCOS $ 117.60
RET.FTE..IR 2% X PAGAR $ 2.40
RET.FTE.IVA 100% X PAGAR $ 14.40
P/R PAGO DE PINTAR OFICINA LIQ.COMPRA
Feb-07 "-06-
ARRIENDOS PREPAGADOS $ 1,800.00
IVA en compras $ 216.00
RET.FTE.IR 8% X PAGAR $ 144.00
RE.FTE.IVA 100% POR PAGAR $ 216.00
BANCOS $ 1,656.00
P/R PAGO 4 MESES ANT.ARRIENDO OFICINA
Feb-09 "-07-
CUENTAS X COBRAR $ 3,711.13
anticipo impuesto a la renta retenido 2,75 $ 95.51
 ANTICIPO IVA RETENIDO $ 83.36
INGRESOS X SERV. PRESTADOS $ 3,473.21
IVA EN VENTAS $ 416.79
P/R
Feb-12 "-08-
BANCO $ 1,966.50
CUENTAS POR COBRAR $ 1,966.50
P/R. COBRO DE 50% DE DEUDA
Feb-15 "-09-
UTILES, SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA $ 50.00
CUENTAS POR PAGAR $ 50.00
P/COMPRA DE 10 RESMAS DE PAPEL BOND $5 C/U
Feb-18 "-10-
SEGUROS PREPAGADOS $ 22,321.43
IVA EN COMPRAS $ 2,678.57
BANCOS $ 24,425.22
RET.FTE.IR 1,75% X PAGAR $ 39.06
RET.FTE.IVA 20% X PAGAR $ 535.71
P/R PAGO DE SEGUROPOR UN AÑO
Feb-19 "-11-
TRANSPORTE Y MOVILIZACIÓN $ 125.00
RET.FTE.IR 1% X PAGAR $ 1.25
BANCO $ 123.75
P/R PAGO DE TRANSPORTE DE LOS TRABAJADORES
Feb-21 "-12-
BANCO $ 1,474.88
CUENTAS POR COBRAR $ 1,474.88
P/R. COBRO DE 75% DE DEUDA DEL 12 DE FEBRERO
Feb-28 "-13-
BANCO $ 29,377.33
Anticipo Impuesto a la Renta Retenido 2,75% $ 739.48
INGRESOS X SERV. PRESTADOS $ 26,890.00
IVA EN VENTAS $ 3,226.80
P/r. PREST.SERV.MANT.VEHICULOS PGO CON TRASFERENCIA

$ 187,409.58 $ 187,409.57
XYZ ES CONTRIBUYENTE ESPECIAL INICIA SUS ACTIVIDADES EL 1 DE FEBRERO DEL 2024 CON
BANCOS 45000; CUEBTAS POR PAGAR 25360; TERRENO 45360 ; HIPOTECA POR PAGAR 2500
feb-02 compra equipos de computo para uso de la oficina por 1250 incluido IVA a un C.E canc
feb-03 paga con una transferencia honorarios profesionales a un abogado n P.N.NO OB A lleva
feb-04 presta sus servicios de mantenimiento de vehículos a una sociedad calificada como age
feb-05 paga con cheque la pintura de la oficina mediante la emisión de una liquidación de com
feb-07 Paga el arriendo de los meses de febrero a mayo a una P.N.NO obligada a llevar contab
feb-09 Presta sus servicios de mantenimiento de vehículo a un contribuyente especial a crédit
feb-12 Le cancela mediante transferencia el 50% del valor adeudado de febrero 4
feb-15 Compra 10 resmas de papel bond para la oficina a 5 cado una a crédito a una sociedad
feb-18 Paga con cheque el seguro de los vehículos por un año a un contribuyente especial el t
feb-19 Paga el transporte de los trabajadores a una sociedad calificada como agente de retenc
feb-21 Le cancela el 75% del valor adeudado de febrero 12
feb-28 Presta sus servicios de mantenimiento de vehículos a una persona natural obligada a ll
le hacen una transferencia, el subtotal de la factura es de 26890
 E FEBRERO DEL 2024 CON LOS SIGUIENTES VALORES
POTECA POR PAGAR 25000 ; VEHICULO 25650
incluido IVA a un C.E cancela con cheque
ogado n P.N.NO OB A llevar contabilidad el subtotal de la factu5ra es 1200
ciedad calificada como agente de retención a crédito la factura es de 3600 mas IVA
de una liquidación de compra cuyo total es de 120
O obligada a llevar contabilidad el subtotal de la factura es de 1800
ribuyente especial a crédito el valor total de la factura es de 3890 incluido IVA
o de febrero 4
a a crédito a una sociedad no calificada como agente de retención
contribuyente especial el total incluido IVA de la factura es de 25000
ada como agente de retención le entrega una factura por un total de 125

rsona natural obligada a llevar contabilidad calificada como agente de retención