Modulo 3 Tecnica Bancaria

Estructura bancaria de la República Argentina
Introducción
Referencias
Lección 1 de 2
Introducción
Los intermediarios financieros cumplen una función comercial

muy importante, ya que se encargan de poner en contacto a los
oferentes y demandantes […] de productos financieros con la
finalidad de activar el mercado canalizando el ahorro hacia la
inversión y así rentabilizar el capital de los inversores. (López,
s.f., https://bit.ly/3gi6SFO).
Según el BCRA, el sector financiero comprende tanto entidades

institucionalizadas ―que abarcan las entidades financieras y otras
empresas que, sin ser entidades financieras, cumplen algunas de sus
funciones― como sectores financieros no institucionalizados ―que cumplen
funciones de intermediarios sin estar expresamente comprendidos en la
ley―.
Ley de Entidades Financieras (Ley 215261)
[1] Ley 21526. (1977). Entidades financieras. Poder Ejecutivo Nacional. Recuperado de https://bit.ly/37Lmpdp
Hace cuarenta años, el sistema financiero argentino dio un giro
de 180°: la dictadura cívico‑militar sancionó la ley de entidades
financieras y la de descentralización de depósitos, que
desregularon la actividad en beneficio de los grandes jugadores
del sector. Ambas normas apuntalaron el naciente modelo de
valorización financiera, y luego de tres décadas de gobiernos
constitucionales aún siguen vigentes. ("La ley de entidades
financieras, deuda de la democracia", 2017,
https://bit.ly/36RmU6w).
Publicación: Marco legal del Sistema Financiero Argentino 2020
Marco Legal del Sistema Financiero Argentino 2020.pdf

1.8 MB
Fuente: Banco Central de la República Argentina. (2020). Recuperado de
https://www.bcra.gob.ar/Pdfs/SistemasFinancierosYdePagos/MarcoLegalCompleto.pdf
La ley abarca a "las personas o entidades privadas o públicas oficiales o

mixtas, de la nación, de las provincias o municipalidades que realicen
intermediación habitual entre la oferta y la demanda de recursos
financieros"2.
[2] Art. 1. Ley 21526. (1977). Entidades financieras. Poder Ejecutivo Nacional. Recuperado de
https://bit.ly/37Lmpdp
Dentro de la ley, la clasificación es la siguiente:
Bancos comerciales
Banco de inversión
Bancos hipotecarios
Compañías financieras
Sociedades de ahorro y préstamo para la vivienda u otros

inmuebles
Cajas de crédito3
El Banco Central de la República Argentina es el encargado de aplicar la ley,

dictando normas para las entidades, como la cantidad y ubicación de sus
casas, el volumen operativo y las características económicas y sociales de
los sectores atendidos.4

Según esta, las entidades no podrán iniciar sus actividades sin previa
autorización y los movimientos de fondos deberán estar fiscalizados.
Las entidades financieras de la nación, de las provincias y de las

municipalidades se constituirán en la forma que establezcan sus
cartas orgánicas. El resto de las entidades deberá hacerlo en
forma de sociedad anónima, excepto:
las sucursales de entidades extranjeras, que deberán tener en el

país una representación con poderes suficientes de acuerdo con
la ley argentina;
los bancos comerciales, que también podrán constituirse en

forma de sociedad cooperativa;
las cajas de crédito, que deberán constituirse en forma de

sociedad cooperativa.5
Las sucursales de entidades extranjeras establecidas y las nuevas que se

autoricen deberán radicar efectiva y permanentemente en el país los
capitales que correspondan. Los acreedores en el país gozarán de privilegio
sobre los bienes que esas entidades posean dentro del territorio nacional.6
Las operaciones que podrán realizar las entidades serán las que el Banco
Central de la República Argentina considere compatibles con su actividad.7
A continuación, estas operaciones se mostrarán en la siguiente tabla:
Tabla 1: Operaciones autorizadas por el BCRA para las distintas tipologías

de entidades financieras
Entidad Operaciones permitidas
Todas las operaciones activas, pasivas y de

Bancos Comerciales
servicios que no sean prohibidas por la Ley.
a) Recibir depósitos a plazo.

b) Emitir bonos, obligaciones y certificados
de participación en préstamos.
c) Conceder créditos a mediano y largo
plazo.
d) Otorgar avales, finanzas u otras
garantías y aceptar colocar letras y pagarés
de terceros.
e) Realizar inversiones en valores
mobiliarios vinculados en operaciones en
que intervienen.
Bancos de Inversión f) Efectuar inversiones de carácter
transitorio en colocaciones fácilmente
liquidables.
g) Actuar como fideicomisarios y
depositarios de fondos comunes de
inversión.
h) Obtener créditos del exterior y actuar
como intermediarios de créditos.
i) Realizar operaciones con moneda
extranjera.
j) Dar en locación bienes de capital
adquiridos con tal objeto.
a) Recibir depósitos de participación en

préstamos hipotecarios y en cuentas
especiales.
b) Emitir obligaciones hipotecarias.
c) Conceder créditos para la adquisición,
construcción, ampliación, reforma,
Bancos Hipotecarios refracción y conservación de inmuebles.
d) Otorgar avales, finanzas u otras
garantías vinculados con operaciones en
que intervienen.
e) Efectuar inversiones de carácter
liquidables.
a) Recibir depósitos a plazo.

b) Emitir letras y pagarés.
c) Conceder créditos para la compra o
ventas de bienes pagaderos en cuotas o a
término.
d) Otorgar anticipos sobre créditos
provenientes de ventas, adquirirlos, asumir
sus riesgos y gestionar su cobro.
e) Otorgar avales, finanzas u otras
Compañías Financieras garantías ; aceptar y colocar letras y
pagarés de terceros.
f) Realizar inversiones en valores mobiliarios
a efectos de prefinanciar sus emisiones y
colocarlos.
g) efectuar inversiones de carácter
liquidables.
h) Gestionar por cuenta ajena la compra y
venta de valores mobiliarios y actuar como.
a) Recibir depósitos en los cuales el ahorro

sea la condición previa para él otorgamiento
para un préstamo, previa aprobación de los
planes por parte de Banco Central de la
República Argentina;
b) Recibir depósitos a plazo;
c) Conceder créditos para la adquisición,
construcción, ampliación, reforma, refección
y conservación de viviendas u otros
inmuebles, y la sustitución de gravámenes
hipotecarios constituidos con igual destino.
Sociedades de Ahorro y Préstamos para la d) Participar en entidades públicas y
vivienda privadas reconocidas por el banco Central
de la República Argentina que tengan por
objeto prestar apoyo financiero a las
sociedades de ahorro y préstamo;
e) Otorgar avales, finanzas u otras
garantías vinculados con operaciones en
que intervienen;
f) Efectuar inversiones de carácter
liquidables, y;
g) Cumplir mandatos y comisiones conexos
con sus operaciones.
a) Recibir depósitos a la vista, en caja de

ahorro y a plazos.
b) Debitar letras de cambios contra os
depósitos, a la vista por parte de sus
titulares.
c) Conceder créditos y otras financiaciones,
destinados a pequeñas y medianas
Cajas de Créditos empresas.
d) Otorgar avales, finanzas y otras
garantías.
e) Efectuar inversiones de carácter
liquidables.
f) Cumplir mandatos y comisiones conexos
con sus operaciones.
Fuente: elaboración propia adaptada del Banco Central de la República Argentina, 2020.
a) Explotar por cuenta propia empresas comerciales,

industriales, agropecuarias, o de otra clase. […]
b) Constituir gravámenes sobre sus bienes sin previa

autorización del Banco Central de la República Argentina.
c) Aceptar en garantía sus propias acciones.

d) Operar con sus directores y administradores y con empresas
o personas vinculadas con ellos, en condiciones más favorables
que las acordadas de ordinario con su clientela.
e) Emitir giros o efectuar transferencias de plaza a plaza, con excepción de los bancos
comerciales.8
En relación con la responsabilidad patrimonial, las entidades mantendrán los

capitales mínimos que se establezcan. Deberán destinar anualmente al
fondo de reserva legal la proporción de sus utilidades que establezca el
BCRA.9
La entidad que no cumpla con las disposiciones o las normas del BCRA
deberá dar las explicaciones pertinentes dentro de los plazos establecidos y
deberá presentar un plan de regularización y saneamiento en el plazo no
mayor de 30 días cuando se encontrara afectada su solvencia o liquidez,
registrara deficiencias de efectivo mínimo, registrara reiterados
incumplimientos o no mantuviere la responsabilidad patrimonial.10
Para que puedan observar cómo la Ley de Entidades Financieras regula la

diaria de las operaciones realizadas en los distintos bancos de Argentina se
mostrará, a modo de ejemplo, la norma interna del Banco Macro que deben
seguir los empleados ante la apertura de una cuenta corriente. Si el cliente
que abrirá una cuenta está incluido dentro del presente listado, y en función
de este es considerado sujeto obligado, se deberá seguir un procedimiento
especial normado por la ley.
[9] Arts. 32 y 33. Ley 21526. (1977). Entidades financieras. Poder Ejecutivo Nacional. Recuperado de
Procedimiento de prevención de lavado de dinero y

financiamiento del terrorismo
Anexo – Sujetos obligados que requieren registro ante la UIF (Res. 30-
E2017 – Art. 32 c)
1. Las
entidades financieras sujetas al régimen de la ley 21526 y
modificatorias.
2. Las entidades sujetas al régimen de la ley 18924 y

modificatorias y las personas humanas o jurídicas autorizadas
por el Banco Central de la República Argentina para operar en la
compraventa de divisas bajo forma de dinero o de cheques
extendidos en divisas o mediante el uso de tarjetas de crédito o
pago, o en la transmisión de fondos dentro y fuera del territorio
nacional.
3. Las personas humanas o jurídicas que como actividad habitual

exploten juegos de azar.
4. Personas humanas y/o jurídicas registradas ante la Comisión
Nacional de Valores para actuar como intermediarios en
mercados autorizados por la citada comisión y aquellos que
actúen en la colocación de Fondos Comunes de Inversión o de
otros productos de inversión colectiva autorizados por dicho
organismo.
5. Personas jurídicas autorizadas por la Comisión Nacional de

Valores para actuar en el marco de sistemas de financiamiento
colectivo a través del uso de portales web u otros medios
análogos y demás personas jurídicas registradas en el citado
organismo a cargo de la apertura del legajo e identificación del
perfil del cliente para invertir en el ámbito del mercado de
capitales.
6. Los registros públicos de comercio, los organismos

representativos de fiscalización y control de personas jurídicas,
los registros de la propiedad inmueble, los registros de la
propiedad automotor, los registros prendarios, los registros de
embarcaciones de todo tipo y los registros de aeronaves.
7. Laspersonas humanas o jurídicas dedicadas a la compraventa

de obras de arte, antigüedades u otros bienes suntuarios,
inversión filatélica o numismática, o a la exportación,
importación, elaboración o industrialización de joyas o bienes
con metales o piedras preciosas.
8. Las empresas aseguradoras.
9. Las empresas emisoras de cheques de viajero u operadoras de

tarjetas de crédito o de compra.
10. Las empresas dedicadas al transporte de caudales.
11. Las empresas prestatarias o concesionarias de servicios

postales que realicen operaciones de giros de divisas o de
traslado de distintos tipos de moneda o billete.
12. Los escribanos públicos.
13. Las entidades comprendidas en el artículo 9 de la ley 22315.
14. Los
despachantes de aduana definidos en el artículo 36 y
concordantes del Código Aduanero (ley 22415 y modificatorias).
15. Los organismos de la Administración Pública y entidades

descentralizadas y/o autárquicas que ejercen funciones
regulatorias, de control, supervisión y/o superintendencia sobre
actividades económicas y/o negocios jurídicos y/o sobre sujetos
de derecho, individuales o colectivos: el Banco Central de la
República Argentina, la Administración Federal de Ingresos
Públicos, la Superintendencia de Seguros de la Nación, la
Comisión Nacional de Valores, la Inspección General de Justicia,
el Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social y el
Tribunal Nacional de Defensa de la Competencia.
16. Losproductores, asesores de seguros, agentes, intermediarios,

peritos y liquidadores de seguros cuyas actividades estén
regidas por las leyes 20091 y 22400, sus modificatorias,
concordantes y complementarias.
17. Los profesionales matriculados cuyas actividades estén

reguladas por los consejos profesionales de ciencias
económicas.
18. Igualmente
están obligados al deber de informar todas las
personas jurídicas que reciben donaciones o aportes de
terceros.
19. Losagentes o corredores inmobiliarios matriculados y las

sociedades de cualquier tipo que tengan por objeto el corretaje
inmobiliario, integradas y/o administradas exclusivamente por
agentes o corredores inmobiliarios matriculados.
20. Las asociaciones mutuales y cooperativas reguladas por las
leyes 20321 y 20337 respectivamente.
21. Laspersonas humanas o jurídicas cuya actividad habitual sea la

compraventa de automóviles, camiones, motos, ómnibus y
microómnibus, tractores, maquinaria agrícola y vial, naves, yates
y similares, aeronaves y aerodinos.
22. Las personas humanas o jurídicas que actúen como fiduciarios,

en cualquier tipo de fideicomiso, y las personas humanas o
jurídicas titulares de o vinculadas, directa o indirectamente, con
cuentas de fideicomisos, fiduciantes y fiduciarios en virtud de
contratos de fideicomiso.
23. Laspersonas jurídicas que cumplen funciones de organización y

regulación de los deportes profesionales. ("Sujeto obligado", s.f.,
https://bit.ly/2JIYL9l).
Carta Orgánica del BCRA (Ley 2414411)
Según la presente ley, el BCRA es una entidad autárquica del Estado nacional
regida por sus disposiciones.12
[11] Ley 24144. (1992). Banco Central de la República Argentina. Honorable Congreso de la Nación Argentina.
Recuperado de https://bit.ly/2VMsqRg
[12] Art. 1. Ley 24144. (1992). Banco Central de la República Argentina. Honorable Congreso de la Nación
Argentina. Recuperado de https://bit.ly/2VMsqRg
"Tendrá su domicilio en la capital de la república. Podrá establecer agencias y
nombrar corresponsales en el país y en el exterior"13.

Su misión primaria y fundamental es preservar el valor de la moneda14.
En la formulación y ejecución de la política monetaria y financiera el Banco

Central no estará sujeto a órdenes, indicaciones o instrucciones del Poder
Ejecutivo Nacional.
El Banco no podrá asumir obligaciones de cualquier naturaleza que impliquen

condicionar, restringir o delegar sin autorización expresa del Congreso de la
Nación, el ejercicio de sus facultades legales.
El Estado nacional garantiza las obligaciones asumidas por el Banco.15


Las funciones del BCRA son las siguientes:
a) Regular la cantidad de dinero y observar la evolución del

crédito en la economía.
b) Vigilar el buen funcionamiento del mercado financiero y

aplicar la Ley de Entidades Financieras y demás normas que, en
su consecuencia, se dicten.
c) Actuar como agente financiero del Estado nacional y

depositario y agente del país ante las instituciones monetarias,
bancarias y financieras internacionales.
e) Concentrar y administrar sus reservas de oro, divisas y otros

activos externos.
f) Propender al desarrollo y fortalecimiento del mercado de

capital.
g) Establecer y ejecutar la política cambiaria de acuerdo con la legislación que sancione

el Congreso de la Nación.16
[16] Art. 4. Ley 24144. (1992). Banco Central de la República Argentina. Honorable Congreso
de la Nación Argentina. Recuperado de https://bit.ly/2VMsqRg
En función de su estructura, el BCRA está formado por un directorio

designado por el poder ejecutivo con acuerdo del Senado y estará
compuesto por un presidente, un vicepresidente y ocho directores. Este
determina la ejecución de la política monetaria y financiera del banco17.
[17] Art. 6. Ley 20539. (1992). Carta Orgánica del Banco Central de la República Argentina. Honorable Congreso
de la Nación Argentina. Recuperado de https://bit.ly/37HugbU

Figura 1: Estructura del BCRA
Fuente: Banco Central de la República Argentina. (s.f.). Recuperado de https://bit.ly/2K31dqQ
Los integrantes del directorio durarán seis años en sus funciones pudiendo
ser designados nuevamente.18
No podrán desempeñarse como miembros del directorio los empleados o

funcionarios que dependiesen directa o indirectamente de los Gobiernos
nacional, provinciales o municipales, los accionistas, o los que formen parte
de la dirección, administración, sindicatura o presten servicios a las
entidades financieras al momento de su designación, los que se encuentren
alcanzados por las inhabilidades establecidas en la Ley de Entidades
Financieras19.
Dentro de las atribuciones del presidente del BCRA se encuentran las

siguientes: ejerce la administración del banco; actúa en representación del
directorio y convoca y preside sus reuniones; vela por el fiel cumplimiento de
esta Carta Orgánica y demás leyes nacionales y de las resoluciones del
directorio; ejerce la representación legal del banco en sus relaciones con
terceros; nombra, promueve y separa al personal del banco de acuerdo con
las normas que dicte el directorio, dándole posterior cuenta de las
resoluciones adoptadas; presenta un informe anual sobre las operaciones
del Banco al Congreso de la Nación; entre otras.20
En relación con el resto del directorio, sus funciones son intervenir en las
decisiones que afecten al mercado monetario y cambiario, estando facultado
para operar en ambos mercados, fijar las tasas de interés y demás
condiciones generales de las operaciones crediticias del Banco Central,
establecer relaciones técnicas de liquidez y solvencia para las entidades
financieras, determinar las sumas que corresponde destinar a reservas, fijar
políticas generales que hacen al ordenamiento económico y a la expansión
del sistema financiero, las que deberán ser observadas por la
Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, entre otras.21
La administración del banco será ejercida por intermedio de los subgerentes

generales y son los asesores del presidente y del directorio. Dependen
funcionalmente del presidente o del funcionario que éste designe, que
actuará en esta función con el nombre de gerente general.22
Son operaciones del Banco Central:
a) Comprar y vender títulos públicos, divisas y otros activos financieros con

fines de regulación monetaria y cambiaria.
b) Ceder o transferir a terceros los activos que haya adquirido en propiedad

por los redescuentos que hubiera otorgado a las entidades financieras o
transferirlos fiduciariamente a otras entidades financieras.
c) Comprar y vender oro y divisas.

d) Recibir oro y otros activos financieros en custodia.
f) Actuar como corresponsal o agente de otros bancos centrales, o

representar o formar parte de cualquier entidad de carácter internacional
existente o que se cree con el propósito de cooperación bancaria, monetaria
o financiera.
g) Recibir depósitos en moneda nacional o extranjera.
h) Establecer políticas financieras orientadas a las pequeñas y medianas

empresas y a las economías regionales, por medio de exigencias de reserva
o encajes diferenciales.
i) Otorgar adelantos transitorios al Gobierno nacional hasta una cantidad

equivalente al 12 % de la base monetaria, constituida por la circulación
monetaria más los depósitos a la vista de las entidades financieras en el
BCRA, en cuenta corriente o en cuentas especiales. Todos los adelantos
deberán ser reembolsados dentro de los doce meses de efectuados.23
Queda prohibido al banco:
a) Conceder préstamos al Gobierno nacional, a los bancos, provincias y

municipalidades.
b) Conceder préstamos a personas físicas o jurídicas no autorizadas para

operar como entidades financieras.
c) Comprar y vender inmuebles, con la excepción de aquellas operaciones
que sean necesarias para el normal funcionamiento del banco.
d) Comprar acciones salvo las emitidas por organismos financieros

internacionales.
e) Participar directa o indirectamente en cualquier empresa comercial,

agrícola, industrial o de otra clase.
f) Colocar sus disponibilidades en moneda nacional o extranjera en
instrumentos que no gocen sustancialmente de inmediata liquidez.24

Con el objeto de regular la cantidad de dinero y vigilar el buen funcionamiento

del mercado financiero, el BCRA puede exigir que las entidades financieras
mantengan disponibles determinadas proporciones de los depósitos y otros
pasivos, denominados en moneda local o extranjera. La integración de los
requisitos de reservas no podrá constituirse sino en dinero en efectivo o en
depósitos a la vista en el BCRA.25
"Atendiendo a circunstancias generales, el banco podrá disponer que la

integración de los requisitos de reserva se realice parcialmente con títulos
públicos valuados a precios de mercado".26
El banco es el encargado exclusivo de la emisión de billetes y monedas de la

nación argentina y ningún otro órgano podrá emitir billetes ni monedas
metálicas ni otros instrumentos que fuesen susceptibles de circular como
moneda.27
Los billetes y monedas del banco tendrán curso legal en todo el territorio de
la Argentina por el importe expresado en ellos.28
El ejercicio financiero del banco durará un año y se cerrará el 31 de

diciembre. Los estados contables del banco deberán ser elaborados de
acuerdo con normas generalmente aceptadas, siguiendo los mismos
principios generales, que sean establecidos por la Superintendencia de
Entidades Financieras y Cambiarias para el conjunto de entidades.29
Las utilidades que no sean capitalizadas se utilizarán para el

fondo de reserva general y para los fondos de reserva
especiales, hasta que los mismos alcancen el 50 % del capital
del banco. Una vez alcanzado este límite, las utilidades no
capitalizadas o aplicadas en los fondos de reserva deberán ser
transferidas libremente a la cuenta del Gobierno nacional.
Las pérdidas que experimente el banco en un ejercicio

determinado se imputarán a las reservas que se hayan
constituido en ejercicios precedentes y si ello no fuera posible
afectarán al capital de la institución. En estos casos, el directorio
del banco podrá afectar las utilidades que se generen en
ejercicios siguientes a la recomposición de los niveles de capital
y reservas anteriores a la pérdida.30

El control externo del BCRA estará a cargo de la Auditoría General de la
Nación.31
Puedes ampliar el estudio de la normativa con la lectura complementaria de

la ley, cuyo link se encuentra en referencias.
Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias
"El Banco Central de la República Argentina ejercerá la supervisión de la

actividad financiera y cambiaria por intermedio de la Superintendencia de
Entidades Financieras y Cambiarias, la que dependerá directamente del
presidente de la institución"32.
La Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias es

un órgano desconcentrado, presupuestariamente dependiente
del Banco Central y sujeto a las auditorías que el mismo
disponga. Su administración estará a cargo de un
superintendente, un vicesuperintendente y los subgerentes
generales de las áreas que la integren.33

Figura 2: Estructura de La Superintendencia de Entidades Financieras y

Cambiarias
Fuente: Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias. (s.f.). Recuperado de
https://bit.ly/36QzXVC
Al superintendente le corresponden las siguientes funciones:
a) Calificar a las entidades financieras a los fines de la Ley de

Entidades Financieras.
b) Cancelar la autorización para operar en cambios.
c) Aprobar los planes de regularización y/o saneamiento de las

entidades financieras.
d) Establecer los requisitos que deben cumplir los auditores de
las entidades financieras y cambiarias.34

La Superintendencia podrá requerir, de las empresas y personas

comprendidas en la Ley de Entidades Financieras, la exhibición de sus libros
y documentos, pudiendo disponer el secuestro de la documentación y demás
elementos relacionados con transgresiones a dichas normas.35
Se encuentra facultada para formular los cargos ante los fueros

correspondientes por infracciones a las normas cambiarias y financieras y
para solicitar embargos preventivos y demás medidas precautorias por los
importes que se estimen suficientes para garantizar las multas y reintegros
que sean impuestos por un juez competente. Además, podrá requerir el
auxilio de la fuerza pública si encuentra obstáculos o resistencia en el
cumplimiento de las funciones de inspección a su cargo.36
[36] Arts. 52 y 54. Ley 24144. (1992). Banco Central de la República Argentina. Honorable Congreso de la Nación
¿Cómo está compuesto el directorio del BCRA?
Presidente, vicepresidente, 8 directores.

Presidente, vice y 5 directores.
Presidente, vice y 3 directores.
SUBMIT
Marcar la opción incorrecta. ¿Cuáles son funciones de la Carta Orgánica?
Regular el funcionamiento del sistema financiero y aplicar

la Ley de Entidades Financieras.
Regular la cantidad de dinero y las tasas de interés y

regular y orientar el crédito.
Actuar como agente financiero del Estado nacional y

depositario y agente del país ante las instituciones
monetarias, bancarias y financieras internacionales.
Fijar el valor del dólar.
SUBMIT
¿Cuáles son operaciones prohibidas por la Ley de Entidades Financieras?
Emitir bonos y obligaciones.
Recibir depósitos a plazo.
Explotar por cuenta propia empresas comerciales,

industriales, agropecuarias, o de otra clase.
SUBMIT
C O NT I NU A R
Lección 2 de 2
Referencias
Banco Central de la República Argentina. (s.f.). Recuperado de

https://www.bcra.gob.ar/Pdfs/Institucional/ORG_BCRA.pdf
Banco Central de la República Argentina. (2020). Marco legal del Sistema

Financiero Argentino 2020. Recuperado de
https://www.bcra.gob.ar/Pdfs/SistemasFinancierosYdePagos/MarcoLegalC
ompleto.pdf
La Ley de Entidades Financieras, deuda de la democracia. (2017).

Recuperado de https://www.lacapital.com.ar/economia/la-ley-entidades-
financieras-deuda-la-democracia-n1364352.html
Ley 20539. (1992). Carta Orgánica del Banco Central de la República

Argentina. Honorable Congreso de la Nación Argentina. Recuperado de
http://servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/65000-
69999/66194/texact.htm
Ley 21526. (1977). Entidades financieras. Poder Ejecutivo Nacional.

Recuperado de http://servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/verNorma.do?
id=16071
Ley 24144. (1992). Banco Central de la República Argentina. Honorable
Congreso de la Nación Argentina. Recuperado de
http://servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/verNorma.do?id=542
López, J. F. (s.f.). Intermediarios financieros. Recuperado de

https://economipedia.com/definiciones/intermediarios-financieros.html
Sujeto obligado. (s.f.). Recuperado de https://dmabroker.com.ar/sujeto-

obligado/
Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias. (s.f.). Recuperado

de https://www.bcra.gob.ar/Pdfs/Institucional/ORG_SEFyC.pdf

Modulo 3 Tecnica Bancaria

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Modulo 3 Tecnica Bancaria

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Estructura bancaria de la República Argentina

Los intermediarios ﬁnancieros cumplen una función comercial

Según el BCRA, el sector ﬁnanciero comprende tanto entidades

Ley de Entidades Financieras (Ley 215261)

Publicación: Marco legal del Sistema Financiero Argentino 2020

Marco Legal del Sistema Financiero Argentino 2020.pdf

Fuente: Banco Central de la República Argentina. (2020). Recuperado de

La ley abarca a "las personas o entidades privadas o públicas oﬁciales o

Dentro de la ley, la clasiﬁcación es la siguiente:

Sociedades de ahorro y préstamo para la vivienda u otros

El Banco Central de la República Argentina es el encargado de aplicar la ley,

los sectores atendidos.4

Las entidades ﬁnancieras de la nación, de las provincias y de las

las sucursales de entidades extranjeras, que deberán tener en el

los bancos comerciales, que también podrán constituirse en

las cajas de crédito, que deberán constituirse en forma de

Las sucursales de entidades extranjeras establecidas y las nuevas que se

Central de la República Argentina considere compatibles con su actividad.7

A continuación, estas operaciones se mostrarán en la siguiente tabla:

Tabla 1: Operaciones autorizadas por el BCRA para las distintas tipologías

Entidad Operaciones permitidas

Todas las operaciones activas, pasivas y de

a) Recibir depósitos a plazo.

a) Recibir depósitos de participación en

a) Recibir depósitos a plazo.

a) Recibir depósitos en los cuales el ahorro

a) Recibir depósitos a la vista, en caja de

a) Explotar por cuenta propia empresas comerciales,

b) Constituir gravámenes sobre sus bienes sin previa

c) Aceptar en garantía sus propias acciones.

En relación con la responsabilidad patrimonial, las entidades mantendrán los

incumplimientos o no mantuviere la responsabilidad patrimonial.10

Para que puedan observar cómo la Ley de Entidades Financieras regula la

Procedimiento de prevención de lavado de dinero y

2. Las entidades sujetas al régimen de la ley 18924 y

3. Las personas humanas o jurídicas que como actividad habitual

5. Personas jurídicas autorizadas por la Comisión Nacional de

6. Los registros públicos de comercio, los organismos

7. Laspersonas humanas o jurídicas dedicadas a la compraventa

8. Las empresas aseguradoras.

9. Las empresas emisoras de cheques de viajero u operadoras de

10. Las empresas dedicadas al transporte de caudales.

11. Las empresas prestatarias o concesionarias de servicios

13. Las entidades comprendidas en el artículo 9 de la ley 22315.

15. Los organismos de la Administración Pública y entidades

16. Losproductores, asesores de seguros, agentes, intermediarios,

17. Los profesionales matriculados cuyas actividades estén

19. Losagentes o corredores inmobiliarios matriculados y las

21. Laspersonas humanas o jurídicas cuya actividad habitual sea la

22. Las personas humanas o jurídicas que actúen como ﬁduciarios,

23. Laspersonas jurídicas que cumplen funciones de organización y

Carta Orgánica del BCRA (Ley 2414411)

Argentina. Recuperado de https://bit.ly/2VMsqRg

"Tendrá su domicilio en la capital de la república. Podrá establecer agencias y

nombrar corresponsales en el país y en el exterior"13.

En la formulación y ejecución de la política monetaria y ﬁnanciera el Banco

El Banco no podrá asumir obligaciones de cualquier naturaleza que impliquen

El Estado nacional garantiza las obligaciones asumidas por el Banco.15

Argentina. Recuperado de https://bit.ly/2VMsqRg

Argentina. Recuperado de https://bit.ly/2VMsqRg

Argentina. Recuperado de https://bit.ly/2VMsqRg

Las funciones del BCRA son las siguientes: