Está en la página 1de 16

DERECHO BANCARIO: Aspecto Jurdico: es materia del derecho bancario; es el conjunto de normas jurdicas que se refieren a la actividad de los

bancos. Tambin se lo puede caracterizar como el derecho de las empresas bancarias que realizan en masa la intermediacin en operaciones bancarias. CARACTERES Y AUTONOMA: El derecho bancario es considerado como una parte del derecho mercantil. Comprende un conjunto de normas de derecho pblico y de derecho privado. Este mix es tpico en el derecho mercantil. Esto no permite fundar su autonoma. La autonoma puede ser: legislativa, cientfica y didctica. La legislativa no puede incluirse, ya que integra el derecho comercial. Posee cierta autonoma doctrinal y didctica al derecho contractual bancario, dando nacimiento de ramas autnomas, lo que conviene por la mejor sistematizacin y se puede estudiar las singulares caractersticas tcnicas de ese derecho. El derecho bancario tiene caractersticas tcnicas particulares, creando nuevas relaciones contractuales. Adems de la contratacin en masa, mediante contratos formularios, etc. En cuanto al mtodo, se aleja de la jurisprudencia de conceptos y del mtodo constructivo y se inclina hacia el mtodo tcnico- econmico. Otra caractersticas es la buena de que es primordial en los contratos de crdito. CULES SON LAS FUENTES DEL DERECHO BANCARIO? -Legislacin especial sobre instituciones y operaciones bancarias. - legislacin mercantil - usos bancarios y mercantiles. -estatutos, reglamentos, cuando el bco adopta la forma de S.A -circulares del BCRA -legislacin civil. El DB se desarroll al margen del Cd de Comercio y al amparo de la libertad de contratacin. Los usos estn inspirados en el inters del banco a los cuales la clientela presta acatamiento y cuando se est frente a contratos atpicos, el cliente se somete a los usos del banco. Respecto a la voluntad contractual, los usos prevalecen sobre las leyes dispositivas. Los estatutos o reglamentos si se entrelazan en una manifestacin de voluntad privada, tienen valor contractual, si por el contrario, derivan en una manifestacin expresa de voluntad del estado, recibiendo de ste el carcter formal de mandato obligatorio erga omnes, se eleva a fuente del derecho objetivo. QU ES LA GESTIN BANCARIA?: Actividad Bancaria: Constituye uno de los instrumentos fundamentales para el desarrollo econmico de un pas, al ser ella canalizadora y distribuidora de los ahorros de la comunidad y creadora del crdito. Es un tipo de acto mercantil de intermediacin entre la oferta y la demanda de dinero. Importancia: Se ha convertido en un importante acto de intermediacin entre la oferta y demanda del dinero teniendo en cuenta la necesaria, creciente y a veces obligada bancarizacin de los negocios jurdicos y de los sujetos intervinientes en la actividad financiera. Cules son las operaciones bancarias fundamentales?: - Operaciones activas: Son aquellas en la que la entidad financiera presta dinero a terceros, convirtindose en acreedor de los mismos. Ejemplo: contrato de mutuo, apertura de crdito, crdito documentado. - Operaciones pasivas: Son aquellas en donde la entidad financiera toma prestado dinero de tercero, convirtindose en deudor de los mismos. Ejemplo: Cta. Cte., deposito bancario, deposito de ttulos - Operaciones neutras: Son aquellas en donde la entidad financiera no asume el carcter de acreedor ni de deudor de terceros y en donde no existe intermediacin entre la oferta y demanda de dinero. Ejemplo: Mandato bancario, cajero automtico y cajas de seguridad. LEY 24144: Carta orgnica del BCRA, que regula las funciones y atribuciones del mismo FUNCIONES: Artculo 4 Son funciones del Banco Central de la Repblica Argentina: a) Vigilar el buen funcionamiento del mercado financiero y aplicar la Ley de Entidades Financieras y dems normas que, en su consecuencia, se dicten; b) Actuar como agente financiero del Estado nacional y depositario y agente del pas ante las instituciones monetarias, bancarias y financieras internacionales a las cuales la Nacin haya adherido; c) Concentrar y administrar, sus reservas de oro, divisas y otros activos externos; d) Propender al desarrollo y fortalecimiento del mercado de capital; e) Ejecutar la poltica cambiaria en un todo de acuerdo con la legislacin que sancione el Honorable Congreso de la Nacin.
1

SUPERINTENDENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS Y CAMBIARIAS Artculo 44: La Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias es un rgano desconcentrado, presupuestariamente dependiente del Banco Central y sujeto a las auditorias que el mismo disponga. Su administracin estar a cargo de un superintendente, un vicesuperintendente y los subgerentes generales de las reas que la integren. El vicesuperintendente ejercer las funciones de superintendente en caso de ausencia, impedimento o vacancia del cargo. Fuera de dichos casos, desempear las funciones que el superintendente le asigne o delegue. FUNCIONES: Artculo 46.: Al superintendente le corresponde, en el marco de las polticas generales fijadas por el directorio del banco, y poniendo en conocimiento del mismo las decisiones que se adopten, las siguientes funciones: a) Calificar a las entidades financieras a los fines de la Ley de Entidades Financieras; b) Cancelar la autorizacin para operar en cambios; c) Aprobar los planes de regularizacin y/o saneamiento de las entidades financieras; (Inciso sustituido por art. 4 del Decreto N 1311/2001 B.O. 26/10/2001. El citado Decreto fue abrogado y reestablecido el texto anterior del presente inciso) d) Implementar y aplicar las normas reglamentarias de la Ley de Entidades Financieras, dictadas por el directorio del banco; e) Establecer los requisitos que deben cumplir los auditores de las entidades financieras y cambiarias. LEY 21526 LEY DE ENTIDADES FINANCIERAS REGULADORA DEL SISTEMA FINANCIERO ARGENTINO APLICACIN: ARTCULO 2.- Quedan expresamente comprendidas en las disposiciones de esta ley las siguientes clases de entidades: a) Bancos comerciales; b) Bancos de inversin; c) Bancos hipotecarios; d) Compaas financieras; e) Sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda u otros inmuebles; f) Cajas de crdito. Teniendo en cuenta el Ttulo II, arts. 20 a 26, Ley 21.526: Efectan todas las operaciones activas, pasivas y de servicios que no les sean prohibidas por la ley o por el BC. Pueden captar depsitos a la vista, son los nicos intermediarios monetarios. Juntan el ahorro de la comunidad y lo destinan a conceder crditos a mediano y largo plazo. Pueden dar prstamos a corto plazo, siempre que sean complementarios de otros prstamos a mediano y largo plazo. Pueden: Recibir depsitos a plazo Emitir bonos, obligaciones y certificados de participacin en los prstamos que otorguen u otros instrumentos negociables en el mercado local o exterior; Otorgar avales, fianzas u otras garantas y aceptar y colocar letras y pagars de terceros vinculados con operaciones en que intervinieren; realizar inversiones en valores mobiliarios vinculados con operaciones en que intervinieren, prefinanciar sus emisiones y colocarlos; Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables; Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversin, administrar carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos fiduciarios; Obtener crditos del exterior y actuar como intermediarios de crditos
2

Bancos Comerciales:

Bancos de Inversin:

Bancos Hipotecarios:

Compaas Financieras:

Sociedades de Ahorro y Prstamo para la vivienda u otros inmuebles:

obtenidos en moneda nacional y extranjera; Realizar operaciones en moneda extranjera; Dar en locacin bienes de capital; cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Recibir depsitos de participacin en prstamos hipotecarios y en cuentas especiales; Emitir obligaciones hipotecarias; Conceder crditos para la adquisicin, construccin, ampliacin, reforma, refeccin y conservacin de inmuebles urbanos o rurales, y la sustitucin de gravmenes hipotecarios constituidos con igual destino; Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que intervinieren; Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables; Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en moneda nacional y extranjera, y Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Recibir depsitos a plazo; Emitir letras y pagars; Conceder crditos para la compra o venta de bienes pagaderos en cuotas o a trmino y otros prstamos personales amortizables; Otorgar anticipos sobre crditos provenientes de ventas, adquirirlos, asumir sus riesgos, gestionar su cobro y prestar asistencia tcnica y administrativa; Otorgar avales, fianzas u otras garantas; aceptar y colocar letras y pagars de terceros; Realizar inversiones en valores mobiliarios a efectos de prefinanciar sus emisiones y colocarlos; Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables; Gestionar por cuenta ajena la compra y venta de valores mobiliarios y actuar como agentes pagadores de dividendos, amortizaciones e intereses; Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversin; administrar carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos fiduciarios; Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina, y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en moneda nacional y extranjera; Dar en locacin bienes de capital adquiridos con tal objeto, y Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Recibir depsitos en los cuales el ahorro sea la condicin previa para el otorgamiento de un prstamo, previa aprobacin de los planes por parte del Banco Central de la Repblica Argentina; Recibir depsitos a plazo; Conceder crditos para la adquisicin, construccin, ampliacin, reforma, refeccin y conservacin de viviendas u otros inmuebles, y la sustitucin de gravmenes hipotecarios constituidos con igual destino; Participar en entidades pblicas y privadas reconocidas por el Banco Central de la Repblica Argentina que tengan por objeto prestar apoyo financiero a las sociedades de ahorro y prstamo; Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que intervinieren; Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables, y Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones. Recibir depsitos a la vista; Recibir depsitos a plazo hasta un monto de diez mil pesos por titular,
3

Cajas de Crdito:

que podr ser actualizado por el Banco Central de la Repblica Argentina; Conceder crditos y otras financiaciones a corto y mediano plazo, destinado a pequeas y medianas empresas urbanas y rurales, incluso unipersonales, profesionales, artesanos, empleados, empleados, obreros, particulares y entidades de bien pblico; Otorgar avales, fianzas y otras garantas; Efectuar inversiones de carcter transitorio en colocaciones fcilmente liquidables; Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones; Debitar letras de cambio giradas contra los depsitos a la vista por parte de sus titulares a favor de terceros.

OPERACIONES PROHIBIDAS: ARTCULO 28.- Las entidades comprendidas en esta ley no podrn: a) Explotar por cuenta propia empresas comerciales, industriales, agropecuarias o de otra clase, salvo con expresa autorizacin del Banco Central, quien la deber otorgar con carcter general y estableciendo en la misma lmites y condiciones que garanticen la no afectacin de la solvencia y patrimonio de la entidad. Cuando ello ocurriere, la superintendencia deber adoptar los recaudos necesarios para un particular control de estas actividades; b) Constituir gravmenes sobre sus bienes sin previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina; c) Aceptar en garanta sus propias acciones; d) Operar con sus directores y administradores y con empresas o personas vinculadas con ellos, en condiciones ms favorables que las acordadas de ordinario a su clientela, y e) Emitir giros o efectuar transferencias de plaza a plaza, con excepcin de los bancos comerciales. Cules son las funciones del Banco Central, operaciones que realizan los bancos? explique cada una y de dos ejemplos de cada tipo de operacin. Banco Central: Autoridad de aplicacin y control del sistema financiero argentino. Objeto: 1) Regular el crdito y los medios de pagos de los bancos. 2) Ejecutar la poltica cambiaria trazada por el Ministerio de Economa y concentrar y administrar las reservas de oro y divisas y otros activos externos del pas. 3) Vigilar la liquidez y el buen funcionamiento del mercado financiero y aplicar la ley de entidades financieras y dems normas que en su consecuencia se dicten. 4) Propender al desarrollo y fortalecimiento del mercado de capitales. 5) Actuar como agente financiero del Estado. Operaciones permitidas: 1) Emitir billetes y moneda con carcter exclusivo en todo el territorio de la nacin. 2) Redescontar a las entidades financieras documentos provenientes de sus operaciones de crdito y otorgarles adelantos en cuenta u otros prestamos de carcter excepcional. 3) Comprar y vender oro y divisas. 4) Obtener crditos del exterior. 5) Emitir ttulos y bonos. Operaciones prohibidas: 1) Conceder prestamos al Gobierno Nacional, a las provincias y a las municipalidades o reparticiones autarquicas dependientes de ellas. 2) Garantizar o endosar letras u otras obligaciones del Gobierno Nacional, las provincias, municipalidades o reparticiones autarquicas dependientes de ellas. 3) Conceder prstamos a personas fsicas o jurdicas no autorizadas como entidades financieras. 4) Conceder adelantos sin garanta u otorgar crditos en descubierto. 5) Comprar bienes inmuebles, salvo los necesarios para el desarrollo de sus actividades. Qu operaciones puede realizar vlidamente un banco comercial segn lo establecido en la ley 21.526?
4

Los bancos comerciales podrn realizar todas las operaciones activas, pasivas y de servicios (complementarias) que no les sean prohibidas por la ley de entidades financieras o por las normas que con sentido objetivo dicte el B.C.R.A. en ejercicio de sus facultades. Operaciones bancarias pasivas Son aquellas en que la entidad financiera toma prestado dinero de terceros, convirtindose en deudor de los mismos. a) Depsitos irregulares, que comprenden los depsitos en cuenta corriente y a la vista, los depsitos a trmino y los de ahorro. b) Redescuento Operaciones bancarias activas Son aquellas en las que la entidad financiera presta dinero a terceros, a cambio de una contraprestacin dineraria, convirtindose en acreedor de los mismos. a) Prestamos bancarios b) Apertura de crdito Operaciones bancarias neutras o complementarias Son aquellas en donde la entidad financiera no asume el carcter de acreedor ni de deudor de terceros, y en donde no existe intermediacin entre la oferta y la demanda de dinero. a) Cajas de seguridad e) Fideicomiso Enuncie cules son los requisitos necesarios para que el B.C.R.A. conceda la autorizacin para funcionar a una entidad financiera. Las entidades comprendidas en la ley entidades financieras 21.526 no podrn iniciar sus actividades sin previa autorizacin del B.C.R.A. (art. 7) Requisitos al considerarse la autorizacin para funcionar (art. 8): a) Conveniencia de la iniciativa b) Caractersticas del proyecto c) Condiciones generales y particulares del mercado d) Antecedentes y responsabilidad de los solicitantes y su experiencia en la actividad financiera. Describa cules son las causales por las cuales el B.C.R.A. puede revocar la autorizacin para funcionar como tal a una entidad financiera y cul es el procedimiento para hacerlo. Causales El B.C.R.A. podr resolver la revocacin de la autorizacin para funcionar de las entidades financieras: a) A pedido de las autoridades legales o estatutarias de la entidad; b) En los casos de disolucin previstos en el Cdigo de Comercio o en las leyes que rijan su existencia como persona jurdica; c) Por afectacin de la solvencia y/o liquidez de la entidad que, a juicio del B.C.R.A., no pudiera resolverse por medio de un plan de regularizacin y saneamiento; d) En los dems casos previstos en la ley de entidades financieras Procedimiento El B.C.R.A. deber notificar de inmediato y de manera fehaciente la resolucin adoptada a las autoridades legales o estatutarias de la ex entidad y al juzgado comercial competente, en su caso. En los casos previstos en los incisos a) y b) del art. 44 ley 21.526, si las autoridades legales o estatutarias de la entidad lo solicitaren al juez de la causa, y ste considerare que existen garantas suficientes podr, previa conformidad del B.C.R.A., el que deber expedirse en el plazo de cinco das autorizarlas o disponer a que ellas mismas administren el proceso de cese de la actividad reglada o de liquidacin de la entidad. En cualquier estado del proceso de autoliquidacin de la entidad o de la persona jurdica, el juez podr disponer la continuidad de las mismas por la va judicial si se dieran los presupuestos de la legislacin societaria o concursal para adoptar tal determinacin. Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c) del art. 44 ley 21.526, aunque concurra con cualquier otra, o cuando se trate del supuesto previsto en el inciso d) del mismo artculo, slo proceder la liquidacin judicial de la ex entidad, salvo que correspondiere su quiebra.

Cuando las autoridades legales o estatutarias de una entidad soliciten su liquidacin directamente al Juez, previo a todo trmite ste notificar al B.C.R.A. para que tome la intervencin que le corresponde conforme a la ley 21.526. Si la resolucin de revocacin de la autorizacin para funcionar dispusiere el pedido de quiebra de la ex entidad, el juez interviniente deber expedirse de inmediato. No mediando peticin de quiebra por el B.C.R.A. el Juez podr decretarla en cualquier estado del proceso cuando estime que se hayan configurado los presupuestos necesarios. Cules son los tipos o clases de intereses que pueden aplicarse en materia bancaria y en qu casos procede la capitalizacin de los mismos. Intereses: Compensatorio: son aquellos con los cuales el deudor retribuye el uso o goce del dinero; el inters que paga el deudor viene a retribuir el uso o goce en poder del deudor y la falta de ese uso o goce en manos del acreedor. Estos intereses dependen del acuerdo de las partes. Moratorio: es aquel que se debe en razn de la mora, es decir, del atraso en el cumplimiento en que ha incurrido el deudor Punitorio: se aplica por convenio de partes, tanto para asegurar el cumplimiento de la obligacin como para prefijar de antemano los daos que deber indemnizar el deudor. Sancionatorio: son aquellos impuestos judicialmente al deudor perseguido judicialmente que litiga sin razn valedera. Esta sancin accesoria posee un doble carcter: es represiva, en cuanto sanciona la inconducta procesal maliciosa del deudor y es resarcitoria en cuanto compensa al acreedor los perjuicios que esa conducta le causa Segn el art. 623 del C. Civil no se deben intereses de los intereses (capitalizacin de intereses), sino por convencin expresa que autorice su acumulacin al capital con la periodicidad que acuerden las partes; o cuando liquidada la deuda judicialmente con los intereses, el juez mandase pagar la suma que resultare y el deudor fuese moroso en hacerlo. Sern vlidos los acuerdos de capitalizacin de intereses que se basen en la evolucin peridica de la tasa de inters de plaza. Asimismo, cuando se litigare sin razn valedera (inters sancionatorio), se cobrara un inters de hasta dos veces y media el inters legal (art. 565 C. Comercio). Elabore un concepto de secreto bancario, explicando cules son las operaciones que se encuentran amparadas por el mismo y cules las excepciones establecidas en nuestra legislacin. El secreto bancario es el deber de no revelar datos, informaciones y operaciones a terceros, que reciban de los clientes, siempre privilegiando los intereses del Estado al respecto. El secreto bancario solo rige solo para las operaciones pasivas. En el Art. 39 de la ley 21526 se exponen tambin las excepciones. Solo se exceptan del tal deber los informes que requieran: a) los jueces en causas judiciales, con los recaudos establecidos por las leyes respectivas, b) el Banco Central de la Repblica Argentina en ejercicio de sus funciones; c) los organismos recaudadores de impuestos nacionales, provinciales o municipales, sobre la base de las siguientes condiciones: debe referirse a un responsable determinado, debe encontrarse en curso una verificacin impositiva con respecto a ese responsable y debe haber sido requerido formal y previamente. Respecto de los requerimientos de informacin que formule la Direccin General Impositiva, no sern de aplicacin las dos primeras condiciones de este inciso, d) las propias entidades para casos especiales, previa autorizacin expresa del Banco Central de la Repblica Argentina. El personal de las entidades deber guardar absoluta reserva de las informaciones que lleguen a su conocimiento. La entidad queda relevada de la obligacin de guardar reserva: cuando el cliente lo autoriza, y cuando la entidad facilita informes a terceros, siempre que los mismo hubieres tomado estado pblico. Las infracciones al deber de reserva, acarrean sanciones aplicadas a las entidades o a las personas responsables o ambas a la vez, previo sumario, con sujecin a la norma de procedimiento que establezca el BC. DEPOSITO BANCARIO: El depsito bancario es una operacin pasiva por medio de la cual las entidades reciben fondos, con la obligacin de devolverlos cuando el depositante lo exija (a la vista) o al vencer el plazo estipulado. Es un depsito irregular, de custodia o facultad de uso o servicio de caja. Los depsitos captados por las entidades en moneda nacional, gozan de la garanta del BCRP. (Arts. 2185 a 2189 Cdigo Civil.)
6

Los caracteres principales del contrato de depsito bancario son: a) mercantil; b) tpico; c) de custodia; d) irregular; e) de confianza; f) real; g) no formal; h) de ejecucin continuada; i) de crdito; y j) por adhesin. Los depsitos en caja de ahorro reconocen dos modalidades: el sistema llamado de ahorro comn, en el cual los depositantes pueden hacer hasta cinco extracciones mensuales, y el sistema de ahorro especial, en el cual solo se permite un retiro por mes, unificadas en una sola operatoria. Los depsitos a plazo fijo se verifican de dos maneras: en depsitos nominativos intransferibles y nominativos transferibles, ajustables o no. CONCEPTO: Operacin pasiva por excelencia, por medio de la cual la entidad financiera recibe fondos de sus clientes, y tiene la obligacin de restituirlos cuando el cliente lo exija (a la vista) o al vencer el plazo por el cual se deposito CLASES: A) Deposito en Cta. Cte: Es un deposito a la vista, solo pueden captar fondos a travs de esta modalidad los bancos comerciales. Para efectuar este tipo de operaciones se requiere completar las boletas de deposito. B) En caja de ahorro comn: Los depositantes pueden realizar hasta 5 extracciones mensuales (Aqu se capitalizan los intereses). En caja de ahorro especial: Solo se permite un retiro por mes mediante una sola operatoria. La intencin de capitalizar intereses debe ser notificada a la entidad. En la actualidad existe una sola clase de depsito, sobre 5 extracciones y una sexta mensual para errar la cuenta C) A plazo fijo: Depsitos nominativos intransferibles y nominativos transferibles, ajustables o no. Teniendo en cuenta el CC, los depsitos pueden ser: A) Voluntarios o necesarios Ser voluntario cuando la eleccin del depositario dependa meramente de la voluntad del depositante; y necesario, cuando se haga por ocasin de algn desastre, como incendio, ruina, saqueo, naufragio u otros semejantes, o de los efectos introducidos en las casas destinadas a recibir viajeros. B) Regulares e Irregulares. Es regular: 1 - Cuando la cosa depositada fuere inmueble, o mueble no consumible, aunque el depositante hubiere concedido al depositario el uso de ella; 2 - Cuando fuere dinero, o una cantidad de cosas consumibles, si el depositante las entreg al depositario en saco o caja cerrada con llave, no entregndole sta; o fuere un bulto sellado, o con algn signo que lo distinga; 3 - Cuando representase el ttulo de un crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles, si el depositante no hubiere autorizado al depositario para la cobranza; 4 - Cuando representase el ttulo de un derecho real, o un crdito que no sea de dinero. Es irregular: 1 - Cuando la cosa depositada fuere dinero, o una cantidad de cosas consumibles, si el depositante concede al depositario el uso de ellas o se las entrega sin las precauciones del artculo anterior, nm. 2, aunque no le concediere tal uso y aunque se lo prohibiere; 2 - Cuando representare crdito de dinero, o de cantidad de cosas consumibles; si el depositante autoriz al depositario para su cobranza. CUENTA CORRIENTE BANCARIA: Contrato celebrado entre el banco y el cliente por el cual el primero se obliga a tener a disposicin del cliente la suma depositada o acreditada a los fines de de atender las ordenes de pago libradas por este, conforme las modalidades convenidas. OBLIGACIONES DE LAS PARTES: EL CLIENTE: Deber mantener provisin de fondos suficientes y no librar cheques sin fondos. Avisar prdida o robo de cheques Avisar cambio de domicilio Actualizar la firma cuando se lo solicite. EL BANCO: Tener las cuentas al da y avisar al cliente sobre el saldo de la cuenta Enviar al cuentacorrentista hasta 8 das despus de finalizado el trimestre el extracto con resumen de movimientos. Pagar a la vista los cheques librados regularmente Verificar las firmas
7

DOCUMENTO: El documento necesario es el CHEQUE, una orden de pago pura y simple librada contra una entidad, en la que el librador a la fecha del vencimiento debe tener los fondos suficientes en cuenta corriente o autorizacin para girar en descubierto. Dicho documento se encuentra regulado en la ley 24452 y puede ser de dos clases, de pago comn o de pago diferido (Art. 1 conc. Art. 54 Ley de cheques). La cuenta corriente bancaria puede cerrarse: cuando lo exija el banco o el cliente, previo aviso con 10 das de anticipacin, salvo acuerdo expreso que altere dicho lapso (Art. 792 del Cd. de Comercio).IMPUGNACION: S/ la ley 25.730 Art. 1: impone una multa al librador de un cheque rechazado por falta de fondos o sin autorizacin para girar en descubierto o por defectos formales. Si no es satisfecha la multa dentro de los 30 das del rechazo ocasionar el cierre de la cuenta corriente bancaria y la inhabilitacin. DOCUMENTO PARA PODER COBRAR: Se necesita del CERTIFICADO DE SALDO DEUDOR, es decir, el documento que puede librar el banco a los fines de obtener el cobro judicial por va ejecutiva del saldo deudor en la Cta. Cte. Bancaria al momento del cierre. REQUISITOS: Bajo el fundamento legal del Art. 793 del C de com., debe llevar inserta la firma del gerente y el contador del banco. Las causales de cierre pueden ser por: Expiracin del termino para el cual fue pactado Decisin de las partes (debern avisar con 10 das de anticipacin) El banco cerrara obligatoriamente la cuenta sino se mueve en el periodo de un ao. Por libramiento de cheques sin provisin de fondos o sin contar con la correspondiente autorizacin para girar en descubierto. Por fallecimiento, incapacidad sobreviviente o concurso del cuentacorrentista. Cuando el Banco se liquida voluntariamente o de forma forzosa. Por estar algunos de los integrantes de la cuenta corriente en la base de datos de cuentacorrentistas inhabilitados. Cuando el banco se entere que se han infringido clusulas legales o por disposicin de alguna autoridad competente. Cuando se exceda el nmero de rechazo que determine el B.C.R.A. Por presentacin de dos denuncias por parte del titular de la cuenta con motivo de extravo, sustraccin o adulteracin de cheques. Es en este caso es el cual se produce la sancin de inhabilitacin por el BCRA: Por fallecimiento, incapacidad sobreviniente o concurso del cuentacorrentista, es decir, cuando se decreta la quiebra. Cuando el Banco se liquida voluntaria o forzosamente. Enumere cules son los requisitos formales que debe contener un certificado de saldo deudor en cuenta corriente bancaria y a qu clase de procedimiento judicial puede accederse a travs de l. Los requisitos formales que debe contener el certificado de un saldo deudor est en lo establecido por el art. 793 del Cdigo de Com., 3 Prr., "Las constancias de los saldos deudores en cuenta corriente bancaria, otorgadas con las firmas conjuntas del gerente y contador del banco sern consideradas ttulos que traen aparejada ejecucin, siguindose para su cobro los trmites que para el juicio ejecutivo establezcan las leyes de procedimientos del lugar donde se ejercite la accin. (Decreto-Ley 15354/46)". El procedimiento judicial que puede accederse es el del juicio ejecutivo. Dicho saldo resulta definitivo con el cierre de la cuenta corriente. El art. 793 del C. de Com. establece los plazos de aceptacin o de reclamo: Por lo menos 8 das despus de terminar cada trimestre o perodo convenido de liquidacin, los Bancos debern pasar a los clientes sus cuentas corrientes pidindoles su conformidad escrita, y sta o las observaciones a que hubiere lugar, deben ser presentadas dentro de 5 das. Si en este plazo el cliente no contestare, se tendrn por reconocidas las cuentas en la forma presentada, y sus saldos, deudores o acreedores, sern definitivos en la fecha de la cuenta. CONTRATO DE CAJAS DE SEGURIDAD: Contrato por el cual el banco cede a un cliente, por un tiempo determinado, el uso de la caja de seguridad instalada en el edificio donde el banco presta habitualmente sus
8

actividades, en un lugar del mismo especialmente construido y vigilado, a los fines de que el cliente guarde all determinados bienes contra el pago de un precio. CARACTERES: Es un contrato Sui Generis con caractersticas de la locacin, prestacin de servicios o custodia. RESPONSABILIDAD: El banco debe vigilar la seguridad del recinto. Es un contrato de resultado y en caso de deterioro o desaparicin de los valores, se presume culpable el banquero, salvo prueba en contrario, en caso fortuito o de fuerza mayor. El banco debe responder por los daos ocasionados a los bienes en custodia de su cliente, salvo encuentre algn eximente que pudiera profesar si demuestra que le fue impedido del deber de custodia y vigilancia de una causa al banco no imputable (terremoto, catstrofe) El cliente debe probar de alguna forma el contenido que haba en la caja de seguridad del banco. Debe comprobar la naturaleza y el valor de los objetos colocados en la caja. La declaracin jurada del cliente es la nica prueba fehaciente para la polica. Los banqueros, mediante clusulas atenan su responsabilidad, que acta sobre la culpa leve. FUNCIONAMIENTO: Los clientes tienen acceso al cofre durante las horas en que el banco esta abierto. Generalmente, hay 2 llaves, una en poder del banco y la restante a favor del cliente, siendo ambas en conjunto necesarias para abrir la caja de seguridad. Si se pierde la llave, se rompe la cerradura y la debe pagar el cliente. CONTRATO DE TARJETA DE CRDITO: Contrato por el cual una persona llamada emisor se convierte en pagador de las obligaciones de otra persona llamada titular o usuario, respecto de los consumos o servicios que este realice frente a proveedores adheridos al sistema y en el limite de lo acordado. PARTES: a) Emisor entidad financiera b) Clientes a cuyo favor se extiende c) Entre el comerciante y el emisor existe una relacin preexistente. OBLIGACIONES: USUARIO: Pagar los gastos de administracin Pagar los gastos e intereses que adeude por usar la tarjeta. A denunciar la perdida: ante el emisor y la autoridad policial VENDEDOR: Llenar correctamente el formulario de compra (comprador, monto de la factura, etc.) Verificar el lmite o la capacidad crediticia de la carta. Cobrar el mismo precio que por pago de contado. Remitir la documentacin con la firma del usuario. EMISOR: Efectuar los pagos al comerciante de acuerdo a lo acordado. Permitir el uso de la carta de acuerdo a lo convenido. Avisar a los comerciales de las perdidas de las cartas, para que cesen las operaciones. INTERESES: Ver Art 6 ley 25065: El lmite de los intereses compensatorios o financieros que el emisor aplique al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) a la tasa que el emisor aplique a las operaciones de prstamos personales en moneda corriente para clientes. En caso de emisores no bancarios el lmite de los intereses compensatorios o financieros aplicados al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) al promedio de tasas del sistema para operaciones de prstamos personales publicados del da uno al cinco (1 al 5) de cada mes por. PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO Art. 8 ley 25065: El contrato de tarjeta de crdito entre el emisor y el titular queda perfeccionado solo cuando se firma el mismo, se emiten las respectivas tarjetas y el titular recibe la conformidad. El emisor deber entregar copias del contrato como partes intervengan en el mismo. IMPUGNACION:

Art. 26: Personara. El titular puede cuestionar la liquidacin dentro de los 30 das de recibida, detallando claramente el error atribuido y aportando todo dato que sirva para esclarecerlo por nota simple girada al emisor. Segn la ley 25.065, cundo queda perfeccionado entre el titular y la entidad emisora el contrato de tarjeta de crdito y cul es el lmite impuesto por la ley en materia de aplicacin de intereses en este contrato. El art. 8 dice: Perfeccionamiento de la relacin contractual. El contrato de Tarjeta de Crdito entre el emisor y el titular queda perfeccionado slo cuando se firma el mismo, se emitan las respectivas tarjetas y el titular las reciba de conformidad. Lmite por intereses: ARTCULO 16. Inters compensatorio o financiero. El lmite que el emisor aplique al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) a la tasa que el emisor aplique a las operaciones de prstamos personales en moneda corriente para clientes. En caso de emisores no bancarios el lmite de los intereses compensatorios o financieros aplicados al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) al promedio de tasas del sistema para operaciones de prstamos personales publicados del da uno al cinco (1 al 5) de cada mes por el Banco Central de la Repblica Argentina. La entidad emisora deber obligatoriamente exhibir al pblico en todos los locales la tasa de financiacin aplicada al sistema de Tarjeta de Crdito. ARTICULO 18. Inters punitorio. El lmite de los intereses punitorios que el emisor aplique al titular no podr superar en ms del cincuenta por ciento (50%) a la efectivamente aplicada por la institucin financiera o bancaria emisora en concepto de inters compensatorio o financiero. Independientemente de lo dispuesto por las leyes de fondo, los intereses punitorios no sern capitalizables. ARTICULO 19. Improcedencia. No proceder la aplicacin de intereses punitorios CONTRATO DE MUTUO BANCARIO: Es el contrato por el cual el banco se obliga a entregar al beneficiario, en el momento convenido, una cantidad de dinero para que este lo use y se lo devuelva al finalizar el plazo establecido y el beneficiario deber pagar intereses y los costos del contrato. CARATERES: Es un contrato consensual, bilateral, oneroso y de adhesin OBLIGACIONES DE LAS PARTES: - MUTUANTE: Entregar el dinero en la forma y tiempo convenido - MUTUARIO: Debe pagar la remuneracin, intereses y costos convenidos, debiendo restituir la suma mutuada dentro del plazo convenido. CONTRATO DE APERTURA DEL CRDITO: Es el contrato por el cual el banco se obliga, hasta una cantidad determinada y durante un cierto tiempo, a satisfacer las rdenes de pago que le diera el cliente, y tambin a asumir frente a terceros obligaciones dinerarias en cumplimiento de rdenes que le imparte el acreditado. CARACTERES: Consensual, definitivo, conmutativo, oneroso. OBLIGACIONES DE LAS PARTES: - DE LA ENTIDAD: Poner a disposicin del cliente la cantidad de dinero exigida - DEL CLIENTE: Pagar el precio por la indisponibilidad del dinero de parte del banco, ms los intereses con relacin con el tiempo en que se uso. CONTRATO DE ANTICIPO BANCARIO: Caso especial de apertura de crdito garantizado con una prenda de ttulos de valores o mercaderas. La cantidad de dinero que el banco pondr a disposicin del acreditado es proporcional al valor de la cosa. Si disminuye el valor de la cosa dada en prenda, el banco notificar al cliente, quien deber ofrecer una garanta mayor o el banco puede rescindir el contrato y ejecutar los bienes que tenga en prenda. El bien tiene que tener un valor mayor al dinero que el banco pondr a disposicin del cliente, esa diferencia se llama descarte. OBLIGACIONES DE LAS PARTES: - DE LA ENTIDAD: Notificar al cliente en caso de disminucin del valor de la cosa dada en prenda - DEL CLIENTE:
10

Ofrecer una prenda de ttulos valores o mercaderas, procurando cumplir con una garanta mayor en caso de disminucin del valor de la cosa dada. DIFERENCIAS Entre el prstamo bancario y la apertura de crdito: En el primero el contrato se resuelve en el momento en que se acreditara el dinero en la Cta. Cte. del cliente, en cambio en la apertura de crdito, el banco tendr el disponible de dinero cuando el beneficiario lo solicite. Entre el Mutuo y la apertura de crdito: En el primero los intereses corren desde que se acredita el dinero, en la apertura de crdito el cliente puede optar por no pedir que se le acredite el dinero en su cuenta, y en tal caso no pagara intereses, solo pagara la comisin. Entre la apertura del crdito y el anticipo bancario: La primera es el genero, mientras que, la segunda es una especie dentro de el, con lo cual para conseguir el dinero que se pone a disponibilidad del cliente, este tiene que dar una garanta, sea en ttulos o en mercaderas. Contrato por el cual se obliga a entregar al beneficiario, en un momento convenido, cierta cantidad de dinero, para que lo use y luego lo devuelva al finalizar el plazo establecido, junto a los intereses. El beneficiario debe hacerse cargo de las costas del contrato. Los intereses corren desde el momento que se acredita el dinero (establecido de antemano) Deposito regular del monto otorgado. El banco acredita el dinero y se convierte en depositario del mismo hasta que el beneficiario lo retire Contrato por el cual una entidad financiera, previa calificacin crediticia, se obliga hasta una cantidad determinada y por un tiempo determinado, que el cliente puede o no usar, a satisfacer las rdenes de pago que el cliente ha ordenado y a su vez a asumir frete a terceros las obligaciones dinerarias por las rdenes que le haya impartido el acreditado. El cliente puede optar, para que no se le acredite en cuenta, en consecuencia no pagar los intereses pero si la comisin correspondiente. Podr convenir tambin se le deposite en una fecha posterior a la firma del contrato. Puede haber montos irregulares ya sea por la cantidad o por las fechas en que dispone el cliente. Hasta que el beneficiario no lo disponga, el banco seguir siendo el propietario del dinero Es una variacin del contrato de Apertura de Crdito, por el cual se garantiza la cobertura de la utilizacin crediticia con una garanta de una prenda de ttulos, valores o mercaderas. La cantidad de dinero que la entidad financiera acredite es proporcional a la garanta prendada, la cual debe ser mayor y la diferencia se denomina descarte. La cantidad es proporcional al valor de la cosa en garanta. La garanta siempre es mayor en valor que el monto o cantidad prestada. La garanta es obligatoria.

Mutuo o prstamo bancario

Apertura de crdito

Anticipo bancario

Indique cul es el instrumento necesario en el contrato de cuenta corriente bancaria y cules los distintos tipos de dicho instrumento, todo conforme a la legislacin que rige la especie. La circular OPASI anexo al comunicado A 2329 BCRA del 21/4/95 en su art. 1.1.1 que la cuenta corriente bancaria deber contar con la posibilidad del uso de cheques. Legn y Ribera consideran que con ello el BCRA no admite cuentas bancarias sin la posibilidad de usar cheques, agregando Ribera que la cuenta corriente es identificada con el uso del cheque, concordando con la ley 24452 art. 2 que reforma el art. 793 del cdigo de comercio. Esto lo confirma el art. 1.1.4 de la OPASI II que establece que habilitada la cuenta mediante deposito inicial la entidad entregar al cuentacorrentista, bajo recibo, cuadernos de cheques. Posibilita a que reciba cheques, pero puedo no quererlos, por lo tanto existira la cuenta corriente no operativa. La modificacin a la OPASI II, comunicacin A2514 BCRA (14/2/97), art. 1.3.2. establece que las cuentas corrientes bancarias se debitaran mediante cheques cuyas caractersticas se ajusten a los modelos de cheques. Ley 24452 Art. 1 de las clases de cheques: Artculo 1: Los cheques son de dos clases:
11

I Cheques comunes. II Cheques de pago diferido. El cheque comn debe tener: Artculo 2: 1. La denominacin "cheque" inserta en su texto, en el idioma empleado para su redaccin; 2. Un nmero de orden impreso en el cuerpo del cheque; 3. La indicacin del lugar y de la fecha de creacin; 4. El nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago; 5. La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada en letras y nmeros, especificando la clase de moneda. Cuando la cantidad escrita en letras difiriese de la expresa en nmeros, se estar por la primera; 6. La firma del librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos de reproduccin de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en la medida que su implementacin asegure la confiabilidad de la operacin de emisin y autenticacin en su conjunto, de acuerdo con la reglamentacin que el mismo determine. El cheque de pago diferido es de acuerdo a la ley 24452: Art. 54: El cheque de pago diferido es una orden de pago, librada a fecha determinada posterior a la de su libramiento, contra una entidad autorizada en la cual el librador a la fecha de vencimiento debe tener fondos suficientes depositados a su orden en cuenta corriente o autorizacin para girar en descubierto. Los cheques de pago diferido se libran contra las cuentas de cheques comunes. El girado puede avalar el cheque de pago diferido. El cheque de pago diferido deber contener las siguientes enunciaciones esenciales en formulario similar, aunque distinguible, del cheque comn: 1. La denominacin "cheque de pago diferido" claramente inserta en el texto del documento. 2. El nmero de orden impreso en el cuerpo del cheque. 3. La indicacin del lugar y fecha de su creacin. 4. La fecha de pago no puede exceder un plazo de 360 das. 5. El nombre del girado y el domicilio de pago. 6. La persona en cuyo favor se libra, o al portador. 7. La suma determinada de dinero, expresada en nmeros y en letras, que se ordena pagar por el inciso 4 del presente artculo. 8. El nombre del librador, domicilio, identificacin tributaria o laboral o de identidad, segn lo reglamente el Banco Central de la Repblica Argentina. 9. La firma del librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos de reproduccin de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en la medida que su implementacin asegure confiabilidad de la operatoria de emisin y autenticacin en su conjunto, de acuerdo con la reglamentacin que el mismo determine. El Cheque de pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de concurso, quiebra, incapacidad sobreviniente y muerte del librador. Tipos, segn la ley 24452: - Cruzado: efectuado por medio de barras paralelas colocadas en el lado anverso del cheque, es especial, si entre las barras se especifica el nombre de una entidad financiera. Solo puede ser pagado por el girante a uno de sus clientes. Si es especial, solo podr ser pagado por el girado mencionado entre las barras. - Para acreditar en cuenta: el cheque no podr pagarse en dinero, debe depositarse en una cuenta liquidada por un asiento de libros. - Imputado: el librador y el portador de un cheque pueden enunciarse el destino de pago al dorso bajo la firma, la indicacin concreta de la imputacin. - Certificado: El dinero queda reservado para ser entregado a quien corresponda, estableciendo la existencia de una disponibilidad. - Avalado: Se garantiza el pago de un cheque mediante un aval, que conste en el nuevo cheque o en un aadido o documento separado. - De pago diferido: A fecha determinada posterior a la de su libramiento, contra una entidad autorizada en la cual el librador debe tener los fondos suficientes a la fecha de vencimiento. En el contrato de crdito documentario, cules son las partes que intervienen en este contrato, cules las relaciones jurdicas existentes entre ellas y cules los documentos necesarios que tipifican este contrato. Las partes intervinientes:
12

- Comprador - Vendedor - Banco Emisor - Banco notificador El comprador y vendedor: entre ellos existe un contrato previo de compraventa de mercaderas. Entre el ordenante y el banco acreditante: mandato, por el cual el Banco se obliga a abrir un crdito y remitir la carta de crdito. Retirar los documentos de embarque y pagar el crdito o la aceptacin de letras giradas en su cuenta. El ordenante debe reembolsar al comprador la comisin correspondiente, gastos, capital e intereses. Entre el Banco y el beneficiario: se constituye con la carta de crdito. El Banco se obliga a pagar al beneficiario o aceptar sus letras o descontarlas si ste cumple dentro de los plazos establecidos. Entre el Banco emisor y Banco notificador: existe un mandato por el cual el Banco notificador a pedido del emisor, notific al vendedor que se le abriera una carta de crdito que deber ser pagada contra entrega de la documentacin requerida. Entre el beneficiario y el Banco notificador y emisor: el Banco que le paga al vendedor extranjero lo hace en ejercicio de sus funciones bancarias y no como mandatario o representante del cliente. Es un contrato plurilateral, aplicable una norma distinta entre cada etapa, por lo cual no se lo puede tipificar dentro de las figuras jurdicas legisladas, por ende es un contrato innominado. El documento que tipifica este contrato es la carta de crdito. Cules son los sujetos intervinientes en un fondo comn de inversin, indicando sus principales derechos y obligaciones, y cules las ventajas que puede obtener la persona del cuotapartista por la inversin realizada. Sujetos: Sociedad Gerente Sociedad Depositaria Cuotapartistas. DERECHOS Y OBLIGACIONES: Derechos del Cuotapartista: a) Derecho a suscribir el certificado, de acuerdo a la ley 24.083 Art. 20: Las suscripciones y los rescates debern efectuarse valuando el patrimonio neto del fondo mediante los precios promedios ponderado, registrados al cierre del da en que se soliciten. En los casos en que las suscripciones o rescates se solicitaran durante das en que no haya negociacin de los valores integrantes del fondo, el precio se calcular de acuerdo al valor del patrimonio del fondo calculado con los precios promedio ponderado registrados al cierre del da en que s e reanude la negociacin. Los precios podrn variar de acuerdo a lo previsto en el inciso j) del artculo 13 de esta ley. Cuando los valores mobiliarios y derechos u obligaciones derivados de operaciones de futuros y opciones se negocien en bolsa, se tomar el precio promedio ponderado del da o, en su defecto, el del ltimo da de cotizacin en la bolsa de mayor volumen operado en esa especie. b) Derecho a ser copropietario indiviso con igualdad de derechos. c) Derecho a percibir las utilidades. d) Derecho al rescate, art. 22: Los cuotapartistas tienen el derecho a exigir en cualquier tiempo el rescate que deber verificarse obligatoriamente por los rganos del fondo comn dentro de tres (3) das hbiles de formulado en requerimiento, contra devolucin del respectivo certificado. El "Reglamento de Gestin" podr prever pocas para pedir los respectivos rescates o fijar plazos ms prolongados. e) Derecho de exigir el cumplimiento del Reglamento a la sociedad gerente y sus directores. f) El tratamiento impositivo ha quedado a delegado a las leyes tributarias, sin que se le apliquen condiciones diferenciales en relacin al tratamiento general que reciben las mismas actividades o inversiones. Obligaciones de los Cuotapartistas: Integracin del dinero comprometido para la adquisicin de las cuotas partes y cobrar los cupones que se encuentren a su disposicin. Derechos de la Sociedad Gerente: Administrar el fondo, cobrar honorarios y gastos por su gestin, y suscribir y renunciar al contrato. Obligaciones de la Sociedad Gerente;
13

a) Efectuar las inversiones de acuerdo al art. 6: La gestin del haber del fondo debe ajustarse a los objetivos de inversin definidos en el "Reglamento de Gestin" y enunciados detalladamente en el prospecto de emisin correspondiente. En el caso que el haber del fondo consista en valores mobiliarios (y derechos y obligaciones derivados de futuros y opciones) estos deben contar con oferta pblica en el pas o en el extranjero debiendo invertirse como mnimo un setenta y cinco por ciento (75 %) en activos emitidos y negociados en el pas. Y lo establecido en el Art. 7: La gestin del haber del fondo no puede: a) Ejercer ms del cinco por ciento (5 %) del derecho a voto de una misma emisora, cualquiera sea su tenencia. b) Invertir en valores mobiliarios emitidos por la sociedad gerente o la depositaria, o en cuotapartes de otros fondos comunes de inversin. c) Adquirir valores emitidos por entidad controlante de la gerente o de la depositaria, en una proporcin mayor al dos por ciento (2 %) del capital o del pasivo obligacionario de la controlante, segn el caso, conforme a su ltimo balance general o subperidico. Las acciones adquiridas en este supuesto carecern del derecho de voto mientras pertenezcan al fondo. d) Constituir la cartera con acciones, debentures simples o convertibles u obligaciones negociables simples o convertibles que representen ms del diez por ciento (10 %) del pasivo total de una misma emisora conforme al ltimo balance general o subperidico conocido. e) Invertir en un solo ttulo emitido por el Estado con iguales condiciones de emisin ms del treinta por ciento (30 %) del haber total del fondo comn de inversin. b) Rendir cuentas, efectuar balances trimestrales, ms un balance treinta das despus del cierre del ejercicio. Debern publicar semanalmente el valor de la cartera de inversiones. c) Colocar el dinero propio de la sociedad en la forma que establece el Art. 1: Se considera FONDO COMUN DE INVERSION al patrimonio integrado por: valores mobiliarios con oferta pblica, metales preciosos, divisas, derechos y obligaciones derivados de operaciones de futuro y opciones, instrumentos emitidos por entidades financieras autorizadas por el Banco Central de la Repblica Argentina y dinero, pertenecientes a diversas personas a las cuales se les reconocen derechos de copropiedad representados por cuotapartes cartulares o escriturares. Estos fondos no constituyen sociedades y carecen de personera jurdica. A su vez lo expresado en el art. 7 inc. B. d) Publicar diariamente el valor de la cuotaparte representativa de 1.000 cuotas partes, mensualmente deber publicar la composicin de la cartera de inversiones, trimestralmente estado de resultado, anualmente el balance. Derechos de la Sociedad Depositaria: Cobrar honorarios y gastos pos sus gestiones y suscribir y renunciar al contrato. Obligaciones de la Sociedad Depositaria: a) Tener en depsito perfectamente individualizados bajo la titularidad de la sociedad depositaria en carcter de gerente del fondo, los ttulos entregados y cobrar sus dividendos y efectuar toda accin necesaria para conservar sus derechos. b) Denunciar las posibles irregularidades que pudiera realizar la sociedad gerente. c) Informar a la sociedad gerente como se est realizando los pagos de las nuevas suscripciones de acciones, o la cobranza de los dividendos, presentacin o canje de las acciones y su numeracin. d) Pagar el rescate requerido de acuerdo al Art. 24: Los suscriptores de cuotapartes gozarn del derecho a la distribucin de las utilidades que arroje el fondo comn, cuando as lo establezca el "Reglamento de Gestin", y al de rescate previsto en esta ley, pero en ningn caso a exigir el reintegro en especie, sea que el reembolso se efecte durante la actividad del fondo o al tiempo de su liquidacin. e) Cobrar el dinero correspondiente a la suscripcin de cuotas partes y entregar los ttulos respectivos. Ventajas del cuotapartista: Tiene la tranquilidad que puede brindarle un buen administrador. La mayora de las personas no tienen los medios ni la experiencia para invertir como lo hacen los profesionales financieros. La disminucin del riesgo dada la distribucin del dinero en distintos activos. La posibilidad de disponer el dinero cuando se necesite (Liquidez). La facilidad de acceso para los pequeos ahorristas, con los fondos comunes es posible acceder a alternativas financieras que hace poco tiempo estaban reservadas slo a grandes inversores o inversores institucionales ( A.F.J.P.; Compaa de Seguros, Bancos; etc.) . Libre de Impuestos. Los fondos comunes de inversin estn libres d el impuesto a las ganancias en la Argentina. Los fondos estn regulados por la Comisin Nacional de Valores, un organismo estatal que aprueba el reglamento de gestin y controla a la sociedad gerente y al banco depositario. ASPECTOS PRCTICOS A) En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los testigos que declar en
14

la causa manifest que uno de ellos le pag una vieja deuda que tena con l, con dinero proveniente de un prstamo que el otro comerciante le realizara, y que haba depositado dicha suma de dinero a plazo fijo en un banco de la ciudad. En mrito de ello el juez decide oficiar al banco a los fines de que informe si dicha persona el testigo tena a su nombre un depsito a plazo fijo en dicha entidad, requiriendo el monto de dicho depsito. El banco, al contestar el oficio, manifiesta que no puede brindar la informacin requerida en razn del deber de secreto bancario que le impide hacerlo. Deber usted contestar si la postura del banco se ajusta a derecho o no, fundamentando su respuesta. La postura del banco se ajusta a derecho, ya que el testigo no es parte en la causa, y por lo tanto el juez no podra solicitar informacin sobre otros sujetos que no sean las partes del proceso B) Un comerciante, en busca de liquidez, decide descontar en un banco del cual es cliente un cheque de pago diferido con vencimiento a los sesenta das que ha recibido de un tercero. Al vencimiento de dicho documento, el banco le reclama a su cliente el pago del mismo, en razn de no haber sido pagado por el librador. Usted deber indicar si la pretensin del banco es correcta, fundamentando su respuesta. La pretensin del banco es correcta, ya que todas las personas que firman un cheque quedan solidariamente obligadas hacia el portador, y habiendo transmitido este el cheque al banco del cual es cliente, tiene derecho el banco de iniciar las acciones ejecutivas contra todos los firmantes (librador, endosantes y avalistas), individual o colectivamente, sin estar sujeto a observar el orden en que se obligaron. Asimismo, la accin intentada contra uno de los obligados no impide accionar contra los otros, aun los posteriores a aquel que haya sido perseguido en primer trmino. El portador puede reclamar a aquel contra quien ejercita su recurso el importe no pagado del cheque, los intereses al tipo bancario corriente en el lugar del pago, a partir del da de la presentacin al cobro y los gastos originados por los avisos que hubiera tenido que dar y cualquier otro gasto originado por el cobro del cheque. C) Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un resumen de tarjeta de crdito, inicia accin ejecutiva en contra del titular de la misma para procurar el cobro de lo adeudado, habiendo transcurrido tres aos y medio desde el incumplimiento en el pago del resumen. Deber usted indicar si la va procesal elegida por el banco es la correcta, y en su caso cules son las defensas que podra oponer el cliente y titular de la tarjeta de crdito. Fundamente su respuesta. La va procesal elegida por el banco no es la correcta, ya que la ley 25.065, aplicable al caso en cuestin, otorga al emisor la potestad de reclamar su crdito por accin ordinaria o mediante la preparacin de va ejecutiva, estableciendo as vas procesales y recaudos documentales especficos para el cobro por el emisor de acreencias derivadas de operaciones realizadas con tarjeta de crdito y que, a la vez, vedan la habilitacin directa de la va ejecutiva para ese tipo de obligaciones, declarando nulas las clusulas que permitan la habilitacin directa de la va ejecutiva por cobro de deudas que tengan origen en el sistema de tarjetas de crdito(art. 14 inc. h), prohibiendo incluso la potestad de accionar en forma directa por el proceso ejecutivo cuando se trate de saldos de tarjeta de crdito existentes en cuentas corrientes bancarias abiertas a ese fin exclusivo (art. 42). El cliente puede oponer como defensa en este caso concreto la excepcin por inhabilidad de ttulo con que se pide la ejecucin (art. 544 inc.4 C.P.Civil y Comercial de la Nacin), aunque de todas maneras no seria procedente ninguna de las dos vas (ordinaria y preparacin de la va ejecutiva) ya que ha transcurrido el lapso de tiempo que la ley establece para ejercitar dichas acciones, el cual, segn el art. 47 de la ley 25.065 es de tres aos para la accin ordinaria y un ao para la accin ejecutiva. Pasados esos plazos sin reclamo, y salvo suspensin o interrupcin del plazo, la deuda se torna inexigible por esas vas procesales, pudindose plantear en este caso la excepcin por prescripcin de la accin. D) Un cliente paga su resumen de cuenta de tarjeta de crdito como de costumbre, pero el titular de la tarjeta este mes a reclamado no haber efectuado las compras que figuran en el resumen, alegando no haber realizado las operaciones que la entidad bancaria le quiere cobrar. Seale conforme a la ley 25.065 a quien le asiste derecho? (Caso de cliente que reclama despus de pagar el resumen, pero el banco no hace a lugar dicho reclamo, acta el banco conforme a derecho). No asiste derecho a la postura del banco por que esta violando la posibilidad de impugnacin que le otorga el Art. 26 de la ley 25065, de reclamar el error dentro del plazo de 30 das. Cuestionamiento o impugnacin de la liquidacin o resumen por el titular. Art. 26 ley 25.065: El titular puede cuestionar la liquidacin dentro de los treinta (30) das de recibida, detallando claramente el error atribuido y aportando todo dato que sirva para esclarecerlo por nota simple girada al emisor.
15

E) Accin ejecutiva que inicia un banco contra un cliente para cobrar el saldo deudor en cuenta corriente, con un certificado firmado por el encargado de cuentas corrientes del banco y pregunta: si es correcto de parte del banco iniciar la accin ejecutiva para cobrar el saldo deudor al cliente, si el certificado de saldo mencionado es valido para iniciar la accin ejecutiva Por qu? Mencionar y explicar las caractersticas que debe tener el certificado de saldo deudor para valer como titulo ejecutivo (Se trata de un certificado de saldo deudor que no tiene las firmas y el cliente se opone y el banco quiere cobrar el saldo por la va ejecutiva, determinar cual de las partes tiene razn). No asiste derecho al reclamo del banco por inhabilidad del titulo, ya que no cumple con los requisitos que requiere el certificado en saldo deudor, es decir, la firma del contador y gerente de la entidad. Fundamento legal Art. 973 del C de Com. Para ser titulo ejecutivo, el saldo deudor debe llevar la firma del Gerente y Contador, o quienes ocupen sus funciones internamente o quienes estn autorizados a firmar por el gerente o Contador.

16