Guía Del Participante Modulo II Delitos Contra La Eficiencia Contra La Administracion Publica

CENTRO INTERNACIONAL DE CAPACITACIÓN
CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO DE LA REPÚBLICA

DEL ECUADOR
MÓDULO
II
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DEL ECUADOR
LA INFRACCIÓN PENAL EN EL
ECUADOR
Las infracciones se clasifican en delitos y contravenciones.
DELITO.- Es la conducta, típica, antijurídica y culpable cuya sanción se encuentra

prevista en el Código Integral Penal.
CONDUCTA
En materia penal, son relevantes las acciones u omisiones que ponen en peligro o producen
resultados lesivos, descriptibles y demostrables; mientras que no son penalmente relevantes
los resultados dañosos o peligrosos resultantes de fuerza física irresistible, movimientos
reflejos o estados de plena inconciencia, debidamente comprobados.
Es conveniente decir que no se podrá sancionar a una persona por cuestiones de identidad,
peligrosidad o características personales.
La conducta punible puede tener como modalidades la acción que es

el movimiento corporal causado por un acto de voluntad, libre de violencia física,
determinada por las representaciones, sea como un comportamiento corporal (objetiva
externa) producido por el dominio sobre el cuerpo (fase interna subjetiva); y la omisión,
que se entiende como no impedir un acontecimiento, cuando se tiene la obligación jurídica
de impedirlo, equivale a ocasionarlo.
También existe la omisión dolosa y comprende el comportamiento de una persona que,

deliberadamente, prefiere no evitar un resultado material típico, cuando se encuentra en
posición de garante (la persona que tiene una obligación legal o contractual de cuidado o
custodia de la vida, salud, libertad e integridad personal del titular del bien jurídico y ha
provocado o incrementado precedentemente un riesgo que resulte determinante en la
afectación de un bien jurídico.)
TIPICIDAD
La tipicidad (tipos penales) tiene íntima relación con las conductas penalmente relevantes y
sus elementos.
Es necesario considerar que en la tipicidad existe dos elementos representativos: el dolo y

la culpa.
Entiéndase al dolo como el designio de causar daño. En forma intermedia se halla la

preterintencionalidad misma que es considerada como la acción u omisión de la cual se
produce un resultado más grave que aquel que quiso causarse y será sancionado con dos
tercios de la pena; mientras se comprende como culpa a quien infringe el deber objetivo de
cuidado, que personalmente le corresponde, produciendo un resultado dañoso. Esta
conducta es punible cuando se encuentra tipificada como infracción en el Código Integral
Penal.
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DEL ECUADOR
ANTIJURIDICIDAD
En materia penal para que la conducta penalmente relevante sea antijurídica deberá
amenazar o lesionar, sin justa causa, un bien jurídico protegido por la legislación penal.
La antijuridicidad se exceptúa cuando se encuentra justificada por estado de necesidad

(existe estado de necesidad cuando la persona, al proteger un derecho propio o ajeno, cause
lesión o daño a otra, siempre y cuando se reúnan todos los siguientes requisitos: 1. Que el
derecho protegido esté en real y actual peligro. 2. Que el resultado del acto de protección
no sea mayor que la lesión o daño que se quiso evitar. 3. Que no haya otro medio
practicable y menos perjudicial para defender el derecho); legítima defensa (se entiende
cuando la persona actúa en defensa de cualquier derecho, propio o ajeno, siempre y cuando
concurran los siguientes requisitos: 1. Agresión actual e ilegítima. 2. Necesidad racional de
la defensa. 3. Falta de provocación suficiente por parte de quien actúa en defensa del
derecho); y, cuando se actúa en cumplimiento de una orden legítima y expresa de autoridad
competente o de un deber legal.
La persona que se excede los límites de las causas de exclusión será sancionada con una
pena reducida en un tercio de la mínima prevista en el respectivo tipo penal.
CULPABILIDAD
Se entiende como culpabilidad a la capacidad de una persona para ser considerada

responsable penalmente y para que ello ocurra deberá ser imputable (capacidad legal) y
actuar con conocimiento de la antijuridicidad de su conducta.
Las personas menores de dieciocho años en conflicto con la ley penal, estarán sometidas al
Código Orgánico de la Niñez y Adolescencia.
La excepcionalidad a la culpabilidad esta dado en el caso de trastorno mental debidamente

comprobado y se entiende como trastorno mental cuando la persona al momento de
cometer la infracción no tiene la capacidad de comprender la ilicitud de su conducta o de
determinarse de conformidad con esta comprensión, en razón del padecimiento de un
trastorno mental y por estos elementos no será penalmente responsable. A fin de proteger el
bien jurídico, en estos casos el juzgador dictará una medida de seguridad.
La persona que, al momento de cometer la infracción, se encuentra disminuida en su

capacidad de comprender la ilicitud de su conducta o de determinarse de conformidad con
esta comprensión, tendrá responsabilidad penal atenuada en un tercio de la pena mínima
prevista para el tipo penal.
Las factores que disminuyen la capacidad de comprender la licitud de la conducta son:

embriaguez o intoxicación.- Salvo en los delitos de tránsito, la persona que al momento de
cometer la infracción se encuentre bajo los efectos del alcohol o de sustancias
estupefacientes, psicotrópicas o preparados que las contengan, será sancionada conforme
con las siguientes reglas:
1. Si deriva de caso fortuito y priva del conocimiento al autor en el momento en que

comete el acto, no hay responsabilidad.
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DEL ECUADOR
2. Si deriva de caso fortuito y no es completa, pero disminuye considerablemente el
conocimiento, hay responsabilidad atenuada imponiendo el mínimo de la pena
prevista en el tipo penal, reducida en un tercio.
3. Si no deriva de caso fortuito, ni excluye, ni atenúa, ni agrava la responsabilidad.
4. Si es premeditada con el fin de cometer la infracción o de preparar una disculpa,
siempre es agravante.
DE LA PENA
Los fines de la pena son la prevención general para la comisión de delitos y el desarrollo
progresivo de los derechos y capacidades de la persona con condena así como la reparación
del derecho de la víctima.
No se impondrán penas más severas que las determinadas en los tipos penales de la norma
penal. El tiempo de duración de la pena debe ser determinado. Quedan proscritas las penas
indefinidas.
En ningún caso la pena tiene como fin el aislamiento.
Las penas que se imponen en virtud de sentencia firme, con carácter principal o accesorio y
se clasifican en: privativas, no privativas de libertad y restrictivas de los derechos de
propiedad, de conformidad con este Código.
La sentencia condenatoria lleva consigo la interdicción de la persona privada de libertad,

mientras dure la pena. La interdicción surte efecto desde que la sentencia cause ejecutoria e
inhiba a la persona privada de libertad de la capacidad de disponer de sus bienes a no ser
por sucesión por causa de muerte.
Las penas privativas de libertad.- son aquellas que tienen una duración de hasta cuarenta
años. La duración de la pena empieza a computarse desde que se materializa la
aprehensión. En caso de condena, el tiempo efectivamente cumplido bajo medida cautelar
de prisión preventiva o de arresto domiciliario, se computará en su totalidad a favor de la
persona sentenciada.
La acumulación de penas privativas de libertad procede hasta un máximo de cuarenta años.

Respecto de las multas se acumulan hasta el doble de la máxima impuesta.
Relativo a la reincidencia se comprende como la comisión de un nuevo delito por parte de

la persona que fue declarada culpable mediante sentencia ejecutoriada. La reincidencia solo
procederá en delitos con los mismos elementos de tipicidad de dolo y culpa
respectivamente.
Son penas no privativas de libertad.-
1. Tratamiento médico, psicológico, capacitación, programa o curso educativo.

2. Obligación de prestar un servicio comunitario.
3. Comparecencia periódica y personal ante la autoridad, en la frecuencia y en los
plazos fijados en sentencia.
4. Suspensión de la autorización o licencia para conducir cualquier tipo de vehículo.
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DEL ECUADOR
5. Prohibición de ejercer la patria potestad o guardas en general.
6. Inhabilitación para el ejercicio de profesión, empleo u oficio.
7. Prohibición de salir del domicilio o del lugar determinado en la sentencia.
8. Pérdida de puntos en la licencia de conducir en las infracciones de tránsito.
9. Restricción del derecho al porte o tenencia de armas.
10. Prohibición de aproximación o comunicación directa con la víctima, sus familiares
u otras personas dispuestas en sentencia, en cualquier lugar donde se encuentren o
por cualquier medio verbal, audiovisual, escrito, informático, telemático o soporte
físico o virtual.
11. Prohibición de residir, concurrir o transitar en determinados lugares.
12. Expulsión y prohibición de retorno al territorio ecuatoriano para personas
extranjeras.
13. Pérdida de los derechos de participación.
14. Inhabilitación para contratar con el Estado que se aplicará en sentencias
condenatorias por delitos de peculado, enriquecimiento ilícito, concusión, cohecho,
tráfico de influencias, oferta de realizar tráfico de influencias, y testaferrismo; así
como, lavado de activos, asociación ilícita y delincuencia organizada relacionados
con actos de corrupción, pena no privativa de la libertad que será comunicada al
organismo técnico regulatorio del Sistema Nacional de Contratación Pública.
El juzgador podrá imponer una o más de estas sanciones, sin perjuicio de las penas
previstas en cada tipo penal.
Procede en delitos sancionados con pena privativa de libertad mayor a cinco años. Una vez
cumplida la pena, la persona extranjera queda prohibida de retornar a territorio ecuatoriano
por un lapso de diez años. Si la persona extranjera expulsada regresa a territorio
ecuatoriano antes de transcurrir el período de tiempo establecido en la sentencia
condenatoria, comete el delito de incumplimiento de decisiones legítimas de autoridad
competente.
No obstante, si es sorprendida en la frontera, puerto o aeropuerto o en general cualquier

otra entrada o ingreso al país, será expulsada directamente por la autoridad policial,
empezando a computarse de nuevo el plazo de prohibición de entrada. No se dispondrá la
expulsión en los casos en que la persona extranjera, con anterioridad a la fecha del
cometimiento de la infracción, haya contraído matrimonio, se le haya reconocido una unión
de hecho con una persona ecuatoriana o tenga hijas o hijos ecuatorianos.
Tratamiento, capacitación, programa o curso.- Consiste en la obligación de la persona

sentenciada de sujetarse al tratamiento, capacitación, programa o curso que la o el juzgador
ordene. El tiempo de duración se determinará sobre la base de exámenes periciales.
Servicio comunitario.- Consiste en el trabajo personal no remunerado que se realiza en

cumplimiento de una sentencia y que en ningún caso superará las doscientas cuarenta
horas.
En caso de infracciones sancionadas con penas de hasta seis meses de restricción de

libertad, el servicio comunitario no se realizará por más de ciento ochenta horas; en caso de
contravenciones, por no más de ciento veinte horas, respetando las siguientes reglas:
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DEL ECUADOR
1. Que se ejecuten en beneficio de la comunidad o como mecanismo de reparación a
la víctima y en ningún caso para realizar actividades de seguridad, vigilancia para
generar plusvalía o utilidad económica.
2. Que el tiempo para su ejecución no impida la subsistencia de la persona con
condena, pudiendo ejecutarlo en tal caso después de su horario de trabajo, los fines
de semana y feriados.
3. Que su duración diaria no exceda de tres horas ni sea menor a quince horas
semanales.
4. Que sea acorde con las aptitudes de las personas con discapacidades que hayan
sido condenadas
Prohibición de ejercer la patria potestad o guardas en general.- La persona sentenciada con

esta prohibición no podrá ejercer la patria potestad o guardas, por el tiempo determinado en
la sentencia.
Inhabilitación para el ejercicio de profesión, empleo u oficio.- Cuando el delito tenga

relación directa con el ejercicio de la profesión, empleo u oficio de la persona sentenciada,
la o el juzgador, en sentencia, dispondrá que una vez cumplida la pena privativa de libertad,
se la inhabilite en el ejercicio de su profesión, empleo u oficio, por el tiempo determinado
en cada tipo penal.
Prohibición de salir del domicilio o lugar determinado.- Esta prohibición obliga a la

persona sentenciada a permanecer en su domicilio o en lugar determinado, bajo las
condiciones impuestas en sentencia por la o el juzgador.
Pérdida de los derechos de participación.- La persona sentenciada con la pérdida de los

derechos de participación, no podrá ejercerlos por el tiempo determinado en cada tipo
penal, una vez cumplida la pena privativa de libertad.
En el caso de los delitos de peculado, enriquecimiento ilícito, concusión, cohecho, tráfico

de influencias, oferta de realizar tráfico de influencias y testaferrismo; así como, lavado de
activos, asociación ilícita y delincuencia organizada relacionados con actos de corrupción,
los jueces de forma obligatoria aplicarán esta sanción por un lapso de entre diez y
veinticinco años.
Penas restrictivas de los derechos de propiedad.- Son penas restrictivas de los derechos
de propiedad:
1. Multa, cuyo valor se determina en salarios básicos unificados del trabajador en

general. La multa debe pagarse de manera íntegra e inmediata una vez que la
respectiva sentencia se ejecutoríe. No obstante, cuando la persona sentenciada
demuestre su incapacidad material para cancelarla en las condiciones antes
previstas, la o el juzgador podrá autorizar que su cumplimiento se realice de la
siguiente manera:
a) Pago a plazos o por cuotas durante el mismo tiempo de la condena.
b) Condonación de una parte de la multa si, además, se demuestra extrema
pobreza.
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c) Servicio comunitario equivalente, únicamente en las infracciones
sancionadas con penas privativas de libertad de un día a seis meses.
2. Comiso penal, procede en todos los casos de delitos dolosos y recae sobre los
bienes, cuando estos son instrumentos, productos o réditos en la comisión del
delito. No habrá comiso en los tipos penales culposos. En la sentencia
condenatoria, la o el juzgador competente dispondrá el comiso de:
a) Los bienes, fondos o activos, o instrumentos equipos y

dispositivos informáticos utilizados para financiar o cometer la
infracción penal o la actividad preparatoria punible.
b) Los bienes, fondos o activos, contenido digital y productos que
procedan de la infracción penal.
c) Los bienes, fondos o activos y productos en los que se transforman
o convierten los bienes provenientes de la infracción penal.
d) El producto del delito que se mezcle con bienes adquiridos de
fuentes lícitas; puede ser objeto de comiso hasta el valor estimado
del producto entremezclado.
e) Los ingresos u otros beneficios derivados de los bienes y
productos provenientes de la infracción penal.
f) Cuando tales bienes, fondos o activos, productos e instrumentos no
pueden ser comisados, la o el juzgador dispondrá el pago de una
multa de idéntico valor, adicional a la prevista para cada infracción
penal.
En caso de sentencia condenatoria ejecutoriada, dentro de procesos penales por lavado de

activos, terrorismo y su financiamiento, y delitos relacionados con sustancias catalogadas
sujetas a fiscalización, si tales bienes, fondos o activos, productos e instrumentos no
pueden ser comisados, la el juzgador dispondrá el comiso de cualquier otro bien de
propiedad del condenado, por un valor equivalente, aun cuando este bien no se encuentre
vinculado al delito.
En los casos del inciso anterior, los bienes muebles e inmuebles comisados son transferidos
definitivamente a la institución encargada de la Administración y Gestión Inmobiliaria del
Estado, entidad que podrá disponer de estos bienes para su regularización.
Los valores comisados se transfieren a la Cuenta Única del Tesoro Nacional.
Los objetos históricos y las obras de arte comisados de imposible reposición pasan a formar
parte del patrimonio tangible del Estado y se transfieren definitivamente al Instituto
Nacional de Patrimonio Cultural.
En las infracciones contra el ambiente, naturaleza o Pacha Mama, contra los recursos
mineros y los casos previstos en este Código, la o el juzgador, sin perjuicio de la aplicación
del comiso penal, podrá ordenar la inmediata destrucción o inmovilización de maquinaria
pesada utilizada para el cometimiento de estas infracciones.
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3. Destrucción de los instrumentos o efectos de la infracción. Toda pena lleva

consigo, según sea el caso, destrucción de los efectos que de la infracción
provengan y de los instrumentos con que se ejecutó a menos que pertenezcan a una
tercera persona no responsable de la infracción.
La o el juzgador podrá declarar de beneficio social o interés público los

instrumentos o efectos de la infracción y autorizar su uso.
Penas para las personas jurídicas.- Las penas específicas aplicables a las personas
jurídicas, son las siguientes:
1. Multa.
2. Comiso penal. Los actos y contratos existentes, relativos a los bienes objeto de
comiso penal cesan de pleno derecho, sin perjuicio de los derechos de terceros de
buena fe, que se reconocen, liquidan y pagan a la brevedad posible, quienes
deberán hacer valer sus derechos ante la o el mismo juzgador de la causa penal.
Los bienes declarados de origen ilícito no son susceptibles de protección de ningún
régimen patrimonial.
3. Clausura temporal o definitiva de sus locales o establecimientos, en el lugar en el
que se ha cometido la infracción penal, según la gravedad de la infracción o del
daño ocasionado.
4. Realizar actividades en beneficio de la comunidad sujetas a seguimiento y
evaluación judicial.
5. Remediación integral de los daños ambientales causados.
6. Disolución de la persona jurídica, ordenado por la o el juzgador, en el país en el
caso de personas jurídicas extranjeras y liquidación de su patrimonio mediante el
procedimiento legalmente previsto, a cargo del respectivo ente público de control.
En este caso, no habrá lugar a ninguna modalidad de recontratación o de
reactivación de la persona jurídica.
7. Prohibición de contratar con el Estado temporal o definitivamente, según la
gravedad de la infracción.
MEDIDA DE SEGURIDAD
Internamiento en un hospital psiquiátrico.- El internamiento en un hospital psiquiátrico

se aplica a la persona inimputable por trastorno mental. Su finalidad es lograr la superación
de su perturbación y la inclusión social.
Se impone por las o los juzgadores, previo informe psiquiátrico, psicológico y social, que
acredite su necesidad y duración.
REPARACIÓN INTEGRAL
Reparación integral de los daños.- La reparación integral radica en la solución que objetiva
y simbólicamente restituya, en la medida de lo posible, al estado anterior de la comisión del
hecho y satisfaga a la víctima, cesando los efectos de las infracciones perpetradas. Su
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DEL ECUADOR
naturaleza y monto dependen de las características del delito, bien jurídico afectado y el
daño ocasionado.
La restitución integral constituye un derecho y una garantía para interponer los recursos y
las acciones dirigidas a recibir las restauraciones y compensaciones en proporción con el
daño sufrido.
Las personas condenadas con sentencia ejecutoriada por la comisión de delitos de

peculado, enriquecimiento ilícito, concusión, cohecho, tráfico de influencias, oferta de
realizar tráfico de influencias y testaferrismo; así como, lavado de activos, asociación ilícita
y delincuencia organizada relacionados con actos de corrupción, responderán con sus
bienes hasta el monto de la reparación integral del Estado y la sociedad.
Mecanismos de reparación integral.- Las formas no excluyentes de reparación integral,

individual o colectiva, son:
1. La restitución: se aplica a casos relacionados con el restablecimiento de la libertad,

de la vida familiar, de la ciudadanía o de la nacionalidad, el retorno al país de
residencia anterior, la recuperación del empleo o de la propiedad así como al
restablecimiento de los derechos políticos.
2. La rehabilitación: se orienta a la recuperación de las personas mediante la atención
médica y psicológica así como a garantizar la prestación de servicios jurídicos y
sociales necesarios para esos fines.
3. Las indemnizaciones de daños materiales e inmateriales: se refieren a la
compensación por todo perjuicio que resulte como consecuencia de una infracción
penal y que sea evaluable económicamente.
4. Las medidas de satisfacción o simbólicas: se refieren a la declaración de la
decisión judicial de reparar la dignidad, la reputación, la disculpa y el
reconocimiento público de los hechos y de las responsabilidades, las
conmemoraciones y los homenajes a las víctimas, la enseñanza y la difusión de la
verdad histórica.
5. Las garantías de no repetición: se orientan a la prevención de infracciones penales
y a la creación de condiciones suficientes para evitar la repetición de las mismas.
Se identifican con la adopción de las medidas necesarias para evitar que las
víctimas sean afectadas con la comisión de nuevos delitos del mismo género.
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DELITOS CONTRA LA EFICIENCIA DE LA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
En las conductas punibles específicas que afectan directamente a la Administración
Pública, los siguientes:
PECULADO
 Las o los servidores públicos y las personas que actúen en virtud de una potestad
estatal.- Para tal efecto entiéndase como servidoras o servidores públicos todas las
personas que en cualquier forma o a cualquier título trabajen, presten servicios o
ejerzan un cargo, función o dignidad dentro del sector público.
Las servidoras o servidores públicos y los delegados o representantes a los cuerpos

colegiados a las instituciones del Estado, estarán sujetos a las sanciones
establecidas por delitos de peculado, cohecho, concusión y enriquecimiento ilícito.
La acción para perseguirlos y las penas correspondientes serán imprescriptibles y
en estos casos, los juicios se iniciarán y continuarán incluso en ausencia de las
personas acusadas. Estas normas también se aplicarán a quienes participen en estos
delitos, aun cuando no tengan las calidades antes señaladas.
Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental: En

las entidades públicas la comprobación de los hechos, obtenemos de acciones de
personal, contratos de servicios ocasionales y/o profesionales, memorando de
encargo o designación de funciones; para las personas privadas que actúan bajo la
figura de una potestad estatal son: contratos y/o convenios de concesiones para la
prestación de servicios estatales o alianzas estratégicas público privadas.
 En alguna de las instituciones del Estado, determinadas en la Constitución de la

República (Sector Público).- Se entiende como sector público a los organismos y
dependencias de las funciones Ejecutiva, Legislativa, Judicial, Electoral y de
Transparencia y Control Social; las entidades que integran el régimen autónomo
descentralizado; los organismos y entidades creados por la Constitución o la ley
para el ejercicio de la potestad estatal, para la prestación de servicios públicos o
para desarrollar actividades económicas asumidas por el Estado (constitución de
empresas públicas para la gestión de sectores estratégicos, la prestación de
servicios públicos, el aprovechamiento sustentable de recursos naturales o de
bienes públicos y el desarrollo de otras actividades económicas); las personas
jurídicas creadas por acto normativo de los gobiernos autónomos descentralizados
para la prestación de servicios públicos.
Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental: La

comprobación de los hechos, obtenemos de las escrituras de constitución o
creación, y resolución de la creación de los organismos públicos.
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DEL ECUADOR
 En beneficio propio o de terceros.- Se entiende como beneficio propio a la

utilidad, provecho, conveniencia, interés o fruto que se saca de algo y que va
aumentar el patrimonio del mismo servidor público. Mientras que beneficio de
terceros se entiende como la utilidad, provecho, conveniencia, interés o fruto que
se saca de algo y que va aumentar el patrimonio de aquellas que no es ninguna de
quienes intervienen en un hecho.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de los registros bancarios del
servidor público investigados, grado de consanguinidad y afinidad de los
familiares a través del Registro Civil, confirmaciones de vínculos con empresas
relacionadas beneficiarias de contratos con el estado.
 Abusen.- Del latín ubusus: de ab en sentido de perversión y usus, con significado

uso. Del verbo abusar, en forma general denota un uso excesivo, injusto o indebido
de algo o de alguien, en administración se entiende cómo usar mal, excesiva,
injusta, impropia o indebidamente los derechos a facultades atribuidos a alguien.
En Derecho, por abuso se entiende el mal uso o empleo arbitrario de la autoridad,
la acción despótica de un poder, la consecuencia exagerada de un principio, el goce
inmoderado de la propiedad o posesión; en definitiva, todo acto que, saliendo fuera
de los límites impuestos por la razón, la justicia, ataque en forma directa o indirecta
a las leyes o el interese general.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de las competencias del cargo
y su funciones establecidas en los manuales; verificación de firmas, sumillas,
sellos, disposiciones escritas manualmente, autorizar pagos que se encuentren fuera
de norma legal.
 Apropien.- f. Acción y efecto de apropiar o apropiarse; entendiéndose en derecho

civil como la adquisición de la propiedad. En definitiva, apropiarse significa
incorporar al propio patrimonio la cosa que se recibió en posesión con la
obligación de entregarla o devolverla, con la característica principal que siempre
recaerá sobre cosas no fungibles.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de los títulos de propiedad de
los bienes, las facturas de compra de los bienes, resoluciones judiciales, registros
bancarios y de entidades financieras, registro de la propiedad y mercantil.
 Distraigan.- Del verbo distraer que significa malversar fondos, defraudarlos. En

Derecho se entiende como dar a lo recibido un destino distinto del pactado,
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DEL ECUADOR
comprendiendo que la distracción siempre recaerá sobre cosas fungibles y
especialmente dinero.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de los planes de adquisición de
bienes, plan financiero, plan operativo anual, resoluciones de adjudicación en
contratación de bienes o servicios, certificaciones presupuestarias, clasificador
presupuestario, reformas presupuestarias, presupuesto plurianual, base de datos del
sistemas integrados de administración financiera en línea, clasificación de los
ingresos y gastos, informes del seguimiento de la ejecución del presupuesto,
clausura y liquidación presupuestaria.
 Dispongan arbitrariamente.- Enajenar, ceder o gravar un bien o derecho basándose

en la libre voluntad o al capricho antes que a la ley o a la razón.
Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental y

física: la comprobación de los hechos los obtenemos a través de la Constitución o
la ley, Estatuto Institucional, memorando de disposición, actas testimoniales,
(disposiciones verbales).
 Bienes Muebles.- Son aquellos que por sí propiamente o mediante una fuerza ex-
terna son movibles o transportables de un lado a otro; se consideran así mismo
muebles, las partes sólidas o fluidas separadas del suelo, como las piedras, tierras,
metales, construcciones asentadas en la superficie del suelo con carácter
transitorio; los tesoros, monedas y demás objetos puestos bajo el suelo; los
materiales reunidos para la construcción de edificios, mientras no estén empleados.
Igualmente lo son los instrumentos públicos o privados acreditativos dela
adquisición de derechos personales.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de actas o certificados del
registro mercantil del bien, facturas, título de propiedad o similares.
 Bienes Inmuebles.- Los inmuebles pueden serlo: por naturaleza, es decir aquellas
cosas que se encuentran por sí mismas inmovilizadas, como el suelo y todo lo que
está incorporado a él de manera orgánica, como los edificios.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de escrituras de propiedad de
los bienes, las facturas de compra de los bienes, resoluciones judiciales, registros
bancarios y de entidades financieras, registro de la propiedad y mercantil.
 Dinero Público.- También denominado recursos públicos y se entienden a todos los

bienes, fondos, títulos, acciones, participaciones, activos, rentas, utilidades,
excedentes, subvenciones y todos los derechos que pertenecen al Estado y a sus
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DEL ECUADOR
instituciones, sea cual fuere la fuente de la que procedan, inclusive los provenientes
de préstamos, donaciones y entregas que, a cualquier otro título, realicen a favor
del Estado o de sus instituciones, personas naturales o jurídicas u organismos
nacionales o internacionales.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de registros bancarios y de
entidades financieras, título valores, especies valoradas, estados de cuenta,
certificados de crédito, resoluciones, leyes, acuerdos, convenios, trasferencias,
escrituras públicas, providencias y decisiones judiciales, estado financieros.
 Dinero Privado.- comprende a los bienes, fondos, títulos, acciones, participaciones,

activos, rentas, utilidades, excedentes, subvenciones y todos los derechos que
pertenecen a un individuo y no pertenecen al Estado.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de registros bancarios y de
entidades financieras, título valores, especies valoradas, estados de cuenta,
certificados de crédito, resoluciones, leyes, acuerdos, convenios, trasferencias,
escrituras públicas, providencias y decisiones judiciales, estado financieros de una
persona natural o jurídica.
 Efectos que los representen, piezas, títulos o documentos.- también llamado

recurso público o dinero público.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de membresías,
reconocimientos, condecoraciones, donaciones, premios, donaciones.
 Estén en su poder en virtud o razón de su cargo.- Como servidor público o como

persona actuante de una potestad estatal.

comprobación de los hechos los obtenemos a través del Estatuto Orgánico y
Manual por Procesos, nombramientos, designaciones específicas y entrega de
credenciales a autoridades electas por elección popular, acciones de personal,
contratos de trabajo y /o servicios profesionales.
Cuando se reúnen estos requisitos se les puede sancionar con pena privativa de libertad de
diez a trece años.
Si los sujetos descritos en el primer inciso utilizan, en beneficio propio o de terceras

personas, trabajadores remunerados por el Estado o por las entidades del sector público o
bienes del sector público, cuando esto signifique lucro o incremento patrimonial, serán
sancionados con pena privativa de libertad de cinco a siete años.
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DEL ECUADOR
La misma pena se aplicará cuando los sujetos descritos en el primer inciso se aprovechen
económicamente, en beneficio propio o de terceras personas, de estudios, proyectos,
informes, resoluciones y más documentos, calificados de secretos, reservados o de
circulación restringida, que estén o hayan estado en su conocimiento o bajo su
dependencia en razón o con ocasión del cargo que ejercen o han ejercido.
Son responsables de peculado las o los funcionarios o servidores públicos, las o los
funcionarios, administradores, ejecutivos o empleados de las instituciones del Sistema
Financiero Nacional que realicen actividades de intermediación financiera, así como los
miembros o vocales de los directorios y de los consejos de administración y vigilancia de
estas entidades, que con abuso de las funciones propias de su cargo: a) dispongan
fraudulentamente, se apropien o distraigan los fondos, bienes, dineros o efectos privados
que los representen; b) hubiesen ejecutado dolosamente operaciones que disminuyan el
activo o incrementen el pasivo de la entidad; o, c) dispongan de cualquier manera el
congelamiento o retención arbitraria o generalizada de los fondos o depósitos en las
instituciones del Sistema Financiero Nacional, causando directamente un perjuicio
económico a sus socios, depositarios, cuenta partícipes o titulares de los bienes, fondos o
dinero. En todos estos casos serán sancionados con pena privativa de libertad de diez a
trece años.
Si los sujetos descritos en el inciso precedente causan la quiebra fraudulenta de entidades

del Sistema Financiero Nacional, serán sancionados con pena privativa de libertad de diez a
trece años.
La persona que obtenga o conceda créditos vinculados, relacionados o intercompañías,

violando expresas disposiciones legales respecto de esta clase de operaciones, en perjuicio
de la Institución Financiera, será sancionada con pena privativa de libertad de siete a diez
años.
La misma pena se aplicará a los beneficiarios que intervengan en el cometimiento de este

ilícito y a la persona que preste su nombre para beneficio propio o de un tercero, aunque no
posea las calidades previstas en el inciso anterior.
Las o los sentenciados por las conductas previstas en este artículo quedarán incapacitadas o
incapacitados de por vida, para el desempeño de todo cargo público, todo cargo en entidad
financiera o en entidades de la economía popular y solidaria que realicen intermediación
financiera.
ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO
 Las o los servidores públicos o las personas que actúen en virtud de una potestad

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DEL ECUADOR
 Las instituciones del Estado, determinadas en la Constitución de la República

(Sector Público).- Se entiende como sector público a los organismos y
 Hayan obtenido para sí o para terceros.- Se entiende como obtención para sí a la

utilidad, provecho, conveniencia, interés o fruto que se saca de algo y que va
aumentar el patrimonio del mismo servidor público. Mientras que para terceros se
entiende como la utilidad, provecho, conveniencia, interés o fruto que se saca de
algo y que va aumentar el patrimonio de aquellas que no es ninguna de quienes
intervienen en un hecho.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de resoluciones de contratos a
favor de un tercero que no cumplió con los procesos precontractual, movimientos
financieros no justificados, ingresos no justificados, pagos de deudas en el sector
financiero ( buró financiero), adquisición de bienes muebles (registro mercantil),
bienes inmuebles (registro de la propiedad) sin justificar, participación con
acciones en alguna empresa privada (Superintendencia de Cias), registro de
movimientos migratorios, triangulación de llamadas.
 Un incremento patrimonial injustificado.- (se han cancelado deudas o extinguido

obligaciones).- Etimológicamente hace referencia al conjunto de bienes que se
heredan del padre o de la madre. La Academia entiende por patrimonio, además de
lo que queda dicho los bienes propios adquiridos por cualquier título. En una
definición más jurídica, el patrimonio representa una universalidad constituida
por el conjunto de derechos y obligaciones que corresponden a una persona y que
pueden ser apreciables en dinero. En materia financiera entiéndase como
patrimonio al conjunto de bienes, créditos y derechos de una persona y su pasivo,
deudas u obligaciones de índole económica.
 Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental: La
15
DEL ECUADOR
financiero ( buró de crédito), adquisición de bienes muebles (registro mercantil),
acciones en alguna empresa privada (Superintendencia de Cias), declaración
patrimonial juramentada de los bienes.
 A su nombre o mediante persona interpuesta.- Coloquialismo que significa para el

mismo; mientras que interpuesta persona, quiere decir en su representación,
delegando o encargando a alguien, también cuando se cuenta con alguien dentro
del proceso que ayuda a ejecutar el hecho.

testimonial: Declaraciones testimoniales de la tercera personal ante la autoridad
competente, Estados de cuentas del servidor público, declaraciones patrimoniales,
declaración del pago de tributos, certificados del registro de la propiedad y
mercantil.
 Producto de su cargo o función.- Hace referencia al beneficio, utilidad, provecho,

aumento patrimonial obtenido dependiente de un cargo público o una prestación de
un servicio público en calidad de persona natural o jurídica privada.
Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental en

los Manuales de puestos, memorando de asignación de funciones, estatutos de la
entidad, manual de funciones.
El legislador ha hecho una gradación relacionada al monto económico del enriquecimiento

ilícito y la pena privativa de libertad a establecerse, así tenemos que cuando es superior a
cuatrocientos salarios básicos unificados del trabajador en general, serán sancionados con
pena privativa de libertad de siete a diez años; si el incremento del patrimonio es superior a
doscientos y menor a cuatrocientos salarios básicos unificados del trabajador en general, la
pena privativa de libertad será de cinco a siete años.
COHECHO

16
DEL ECUADOR
 Reciban.- Del verbo recibir y se entiende tomar lo que se da o se entrega. Percibir

sea sueldos, comisiones, rentas, impuestos, y cualquier otra cosa o suma debida o
dada con liberalidad. Tomar lo que le dan o le envían. Hacerse cargo de lo que le
dan o le envían.
Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la testimonial: La

comprobación de los hechos los obtenemos a través de actas de declaración
testimonial.
 Acepten.- Proveniente del verbo aceptar que significa recibir voluntariamente o sin
oposición lo que se da, ofrece o encarga. Aprobar, dar por bueno, acceder a algo.
Recibir o dar entrada.
Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la testimonial: La

comprobación de los hechos los obtenemos a través de actas de declaración
testimonial.
 Por sí o por interpuesta persona.- Coloquialismo para el mismo mientras que

interpuesta persona quiere decir en su representación, delegando o encargando a
alguien, también cuando se cuenta con alguien dentro del proceso que ayuda a
ejecutar el hecho.
 La técnica recomendada es la testimonial: La comprobación de los hechos los

obtenemos a través de actas de declaración testimonial.
 Beneficio económico indebido o de otra clase.- En delitos contra la Administración

Pública, cualquier ventaja económica, monetaria o no, que se obtiene como
consecuencia de uno de estos delitos.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de registros, movimientos
bancarios, bienes muebles e inmuebles, declaración patrimonial juramentada de
bienes.
 Para sí o un tercero.- Coloquialismo que se entiende para el mismo; mientras que

para terceros se entiende como la utilidad, provecho, conveniencia, interés o fruto
17
DEL ECUADOR
que se saca de algo y que va aumentar el patrimonio de aquellas que no es ninguna
de quienes intervienen en un hecho.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de registros, movimientos
bancarios, bienes muebles e inmuebles, declaración patrimonial juramentada de
bienes, transferencias a favor de terceros.
 Para hacer.- En Administración Pública debe entenderse como ejecutar, poner por
obra una acción o trabajo pese a que se tiene la obligación de ejecutarla.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de resoluciones, providencias,
convenios a favor del beneficiario, o todo acto administrativo que le beneficie.
 Omitir.- Abstenerse de hacer algo aun cuando se tiene la obligación de hacerlo.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de estatutos institucionales,
manual de procesos y funciones, informe de actividades, reportes de seguimiento
continuo.
 Agilitar.- Del verbo agilizar que se entiende hacer ágil, dar rapidez y facilidad al
desarrollo de un proceso o a la realización de algo. En Administración Pública
apresurar o simplificar un trámite cuando no se tiene la facultad o atribución para
hacerlo.

continuo.
 Retardar.- Diferir, detener, entorpecer, dilatar. En Administración Pública diferir,

detener, entorpecer, dilatar un proceso o trámite injustificadamente.

continuo.
 Condicionar cuestiones relativas a sus funciones.- Influir de manera importante en

el comportamiento de alguien o en el desarrollo de las funciones a ellos atribuidas
por la ley.

continuo.
18
DEL ECUADOR
Y estos comportamientos son sancionados con pena privativa de libertad de uno a tres
años.
CONCUSIÓN


 Sus agentes o dependientes oficiales.- Entiéndase como agente a la persona que

tiene a su cargo una agencia para gestionar asuntos ajenos o prestar determinados
servicios, mientras que dependiente oficial es la persona que sirve a otra o es
subalterna de una autoridad.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de manuales de puestos de
mandos directivos, competencias y facultades.
19
DEL ECUADOR
 Abusando.- Del latín ubusus: de ab en sentido de perversión y usus, con
significado uso. Del verbo abusar, en forma general denota un uso excesivo,
injusto o indebido de algo o de alguien, en administración se entiende cómo usar
mal, excesiva, injusta, impropia o indebidamente los derechos a facultades
atribuidos a alguien. En Derecho, por abuso se entiende el mal uso o empleo
arbitrario de la autoridad, la acción despótica de un poder, la consecuencia
exagerada de un principio, el goce inmoderado de la propiedad o posesión; en
definitiva, todo acto que, saliendo fuera de los límites impuestos por la razón, la
justicia, ataque en forma directa o indirecta a las leyes o el interese general.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de las norma constitucional,
legal y reglamentaria, estatuto orgánico funcional, incumplimiento de resoluciones
y providencias judiciales.
 De su cargo o funciones.- como cargo se entiende al oficio que ejerce un órgano

del que es titular una persona en determinada organización; mientras que funciones
son aquellas atribuciones, derechos, obligaciones y facultades otorgadas por la Ley
para el ejercicio de un cargo.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de acciones de personal,
contratos de servicios ocasionales y/o profesionales, manual de puestos, estatutos
orgánicos y funcionales.
 Por sí o por medio de terceros.- Coloquialismo que se entiende para el mismo;

mientras que por medio de terceros se entiende como aquellas personas quienes
intervienen en un hecho.

financiero ( buró financiero), adquisición de bienes muebles (registro mercantil),
acciones en alguna empresa privada (Superintendencia de Cias), registro de
movimientos migratorios, triangulación de llamadas.
 Ordenen.- Proveniente del verbo ordenar que se entiende colocar algo o a alguien
de acuerdo con un plan o de modo conveniente.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de memorando, disposiciones
mediante correos electrónicos; Testimonial – actas de declaraciones testimoniales.
20
DEL ECUADOR
 Exijan.- Cobrar, percibir por autoridad pública dinero u otra cosa. Dicho de una
cosa: Pedir, por su naturaleza o circunstancia, algún requisito necesario.
Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la testimonial:

Actas de declaraciones testimoniales y documentales si existen evidencia de
correos electrónicos o documento que inequívocamente señale la petición.
 La entrega de derechos.- Cantidad que se paga según un tributo, por la utilización

de cosas o servicios de la Administración Pública.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de transferencias bancarias,
recibos, títulos valores, dinero, especies valoradas.
 Cuotas.- Cantidad de dinero que corresponde pagar a un sujeto pasivo como

consecuencia de la aplicación de un tributo, servicio o la imposición de la
Administración Pública.

 Contribuciones.- Cuota o cantidad que se paga para algún fin, y principalmente la

que se impone para las cargas del Estado.

 Rentas.- Utilidad o beneficio que rinde anualmente algo, o lo que de ello se cobra.

 Intereses.- Provecho, utilidad, ganancia. Valor de algo. Lucro producido por el

capital.

 Sueldos.- Remuneración regular asignada por el desempeño de un cargo o servicio

profesional.
21
DEL ECUADOR
roles de pago.
 Gratificaciones no debidas.- En el empleo público, retribución o recompensa por

servicios extraordinarios prestados fuera de la jornada laboral de trabajo.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de estatuto organizacional,
manual de puestos y funciones, manual de procesos, transferencias bancarias,
recibos, títulos valores, dinero, especies valoradas y roles de pago.
Serán sancionados con pena privativa de libertad de tres a cinco años. Si la conducta
prevista en el inciso anterior se realiza mediante violencias o amenazas, la o el servidor
público, será sancionado con pena privativa de libertad de cinco a siete años.
TRÁFICO DE INFLUENCIAS


22
DEL ECUADOR
 Prevaliéndose.- Valerse o servirse de algo para ventaja o provecho propio

manual de puestos, manual de procesos.
 De las facultades de su cargo.- Atribuciones Facultades, derechos conferidos por la

Ley en razón de su cargo o jerarquía.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de normativa legal, estatutaria
y reglamentaria.
 De cualquier otra situación derivada de su relación personal o jerárquica.-

Cualquier tipo de nexo de consanguinidad, afinidad, societaria o laboral.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de nexos de consanguinidad,
afinidad, societaria y/o social.
 Ejerza.- Proveniente del verbo ejercer que significa hacer uso de un derecho,
capacidad o virtud.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de normativa legal, estatutaria
y reglamentaria.
 Influencia en otro servidor.- Persona con poder o autoridad con cuya intervención
se puede obtener una ventaja, favor o beneficio.

contratos de servicios ocasionales y/o profesionales, manuales de puestos y
procesos.
 Para obtener.- Alcanzar, conseguir y lograr algo que se merece, solicita o pretende.

comprobación de los hechos los obtenemos a través de cualquier acto
administrativo plasmado en una resolución, providencia o mandato.
 Un acto o resolución favorable.- Acto emanado de la autoridad pública que

favorece a su peticionario.
23
DEL ECUADOR
comprobación de los hechos los obtenemos a través de cualquier acto
administrativo plasmado en una resolución, providencia o mandato que le beneficie
o aumente su patrimonio.
 A sus intereses o de terceros.- Conveniencia o beneficio en el orden moral o

material para sí mismo, mientras que para terceros se entiende como la utilidad,
provecho, conveniencia, interés o fruto que se saca de algo y que va aumentar el
patrimonio de aquellas que no es ninguna de quienes intervienen en un hecho.

testimonial: La comprobación de los hechos los obtenemos a través de
transferencias bancarias, estados de cuenta, declaraciones patrimoniales
juramentadas y actas de declaración de testimonio de los relacionados.
Serán sancionados con pena privativa de libertad de tres a cinco años. Así mismo se
establece que el máximo de la pena prevista será aplicable cuando las personas descritas en
el primer inciso, aprovechándose de la representación popular o del cargo que ejercen, se
favorezcan o hayan favorecido a personas naturales o jurídicas para que, en contra de
expresas disposiciones legales o reglamentarias, les concedan contratos o permitan la
realización de negocios con el Estado o con cualquier otro organismo del sector público.
En caso de determinarse responsabilidad de la persona jurídica, será sancionada con la

disolución y liquidación y el pago de una multa de quinientos a mil salarios básicos
unificados del trabajador en general.
Están incluidos dentro de esta disposición las y los vocales o miembros de los organismos
administradores del Estado o del sector público en general, que, con su voto, cooperen a la
comisión de este delito.
24
DEL ECUADOR
BIBLIOGRAFIA
CABANNELLAS de Torres, Guillermo; Diccionario Jurídico Elemental; Editorial

Heliasta; Edición 13va.; Argentina; 2014.
Constitución de la República del Ecuador.
Código Orgánico Integral Penal.
INSTITUTO DE INVESTIGACIONES JURÍDICAS; Diccionario Jurídico

Mexicano; Editorial: Porrúa; Edición 5ta; México; 1992.
OSSORIO, Manuel; Diccionario de Ciencias Jurídicas Políticas y Sociales; 1era

Edición Electrónica; Guatemala; 2018.
REAL ACADEMIA DE LA LENGUA ESPAÑOLA; Diccionario de la Lengua

Española; Edición del Tricentenario. Madrid – España; 2018.
REAL ACADEMIA DE LA LENGUA ESPAÑOLA; Diccionario del Español

Jurídico; Madrid – España; 2019.
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Guía Del Participante Modulo II Delitos Contra La Eficiencia Contra La Administracion Publica

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 Distraigan.- Del verbo distraer que significa malversar fondos, defraudarlos. En

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 Dispongan arbitrariamente.- Enajenar, ceder o gravar un bien o derecho basándose

Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental y

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 Dinero Público.- También denominado recursos públicos y se entienden a todos los

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 Dinero Privado.- comprende a los bienes, fondos, títulos, acciones, participaciones,

Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental: La

 Efectos que los representen, piezas, títulos o documentos.- también llamado

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 Estén en su poder en virtud o razón de su cargo.- Como servidor público o como

Técnica de investigación Forense.- La técnica recomendada es la documental: La