UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE QUERÉTARO

FACULTAD DE CONTADURÍA Y
ADMINISTRACIÓN

Trabajo número 1

Tema:
Conciliación bancaria

Alumno:
Juan Erreguin Yañez

C.P. Rogelio Ferrusca Hernández

Fecha 01/09/21
 El barquito S.A de C.V

Saldo inicial 500,000

Caja 500,000

1. Se abre una cuenta bancaria por $ 495,000 en el banco Banamex

(D.-1)

2. Se compraron mercancías con valor de $ 140,000 más IVA que se

pagaron con cheque (ch.001)
3. Se realizaron gastos como café, azúcar, desechables, galletas, agua
embotellada, etc. de valor $ 8080 más IVA, para departamento de
contabilidad
4. Vendimos mercancía con valor $ 180,000 más IVA que cobramos y
depositamos. El costo de lo vendido es el 60%. (D-.2)
5. Se vuelven a comprar mercancías con valor de $ 80,000 más IVA que
pagamos el 50% con el cheque siguiente (ch.002) y por la diferencia se
quedó a deber.
6. Se pagaron fletes y acarreos por la mercancía que se trae a domicilio
por la cantidad de $ 3,200 más IVA que se pagó con (ch.003)
7. Se paga a los proveedores el saldo que le debemos. (ch.004)
ESQUEMAS DE MAYOR
LIBRO DIARIO
 El barquito S.A de C.V
Conciliación bancaria
Del 1 de enero al 31 de enero de 2021

CONCEPTO
Saldo inicial $420,940.00

Primera formula: Cargos hechos por

nosotros y no contabilizados por el 0
banco

Segunda formula: Cargos hechos por

el banco y no contabilizados por
nosotros
ch.001 $172,400.00
Comisión 600.00
Comisión ch. devuelto 960.00
Comisión 1,100.00
ch.005 15,000.00
Suma de cargo 190,060.00

Total de cargos $611,000.00

Abonos hechos por nosotros y no

contabilizados por el banco
ch.001 $162,400.00
ch.003 4,060.00
$166,460.00

Abonos hechos por el banco y no

contabilizados por nosotros
0
Total de abonos $166,460.00

Saldos en libros $444,540.00

 El barquito de S.A de C.V
Estado de cuenta en libros (empresa)

CONCEPTO DEBE HABER

Apertura de cuenta D.-1 $495,000 P

Compra al contado ch.001 $162,400 a

Venta al contado D.-2 208,800 P

Compra a crédito ch.002 46,400 P

Fletes y acarreos ch.003 4,060 a

Pago a proveedores ch.004 46,400 P

$703,800.00 $259,260.00
Saldo en libros 444,540.00

El barquito de S.A de C.V

Estado de cuenta del Banco Banamex

CONCEPTO DEBE HABER

Apertura de cuenta D.-1 $495,000 P

ch.001 $172,400 a

Depósito 2 208,800 P

ch.002 46,400 P

Comisión 600 a

ch.004 46,400 P

Comisión ch. devuelto 960 a

Comisión 1,100 a

ch.005 15,000 a

$282,860.00 $703,800.00
Saldo en bancos $420,940.00