UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CONTABILIDAD FINANCIERA CURSO:
ING. FABIAN REY GRANDA, MAE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

EJERCICIO DE APLICACIÓN ARQUEO DE CAJA # ___

ALMACENES PEGASO S.A. DURANTE EL 1 DE JULIO HA REALIZADO LAS SIGUIENTES TRANSACCIONES

SALDOS
30-Jun SALDO DEL DIA ANTERIOR 20,000.00
1-Jul COBRO DE CTA.VENCIDA CAPITAL MAS INTERESES 10,000.00
CH/.BCO.PACIFICO(VISTA) 10,000.00
1-Jul VENTA SEGUN F/.003 16,000.00
CH/.BCO.PICHINCHA(POSFECHADO) 16,000.00
1-Jul PAGO DE MOVILIZACION 8,000.00
1-Jul CANCEL.DOC.VENCIDO(CAPITAL MAS INTERESES) 14,000.00
1-Jul NOS ABONAN A UN COMPROMISO VENCIDO 11,600.00
CH/.BCO.BOLIVARIANO(VISTA) 11,600.00
1-Jul NOS CANCELAN COMPROMISO VENCIDO 31,200.00
1-Jul DEPOSITO EN EL BCO.GUAYAQUIL 26,800.00
CH/.BCO.PACIFICO(VISTA) 26,800.00
Y EFECTIVO DE

NOVEDADES
A.- SEGUN ARQUEO EXISTE UN EFECTIVO DE $40,400.00
B.- UN CHEQUE POSFECHADO BCO.PICHINCHA
C.- DEL EFECTIVO ENCONTRADO, SIN CONSIDERAR EL MONTO EN CHEQUES, DISTRIBUIR EN LA HOJA
DE ARQUEO EN TODAS SUS UNIDADES MONETARIAS, DE LA SIGUIENTE FORMA; 10% EN MONEDAS
FRACCIONARIAS Y EL 90% EN BILLETES.
NOTA: LA NOVEDAD EN EFECTIVO ENCONTRADO, SERA ASUMIDA POR LA EMPRESA.
SE PIDE
1.- REGISTRAR EN EL LIBRO DE CAJA LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS
2.- CONTABILIZAR LAS NOVEDADES ENCONTRADAS SEGUN ARQUEO DE CAJA

LIBRO DIARIO ALMACENES PEGASO

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

TOTAL

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 UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CONTABILIDAD FINANCIERA CURSO:
ING. FABIAN REY GRANDA, MAE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

LIBRO AUXILIAR DE CAJA

FECHA DESCRIPCION INGRESOS EGRESOS SALDOS

TOTAL

EMPRESA
ACTA DE ARQUEO DE CAJA
FECHA: HORA:
CUSTODIO: DELEGADO:
EFECTIVO
CANTIDAD DENOMINACION/DETALLE IMPORTE
MONEDAS
DE $ 0.01
DE $ 0.05
DE $ 0.10
DE $ 0.25
DE $ 0.50
SUMAN
BILLETES
DE $ 1,00
DE $ 5,00
DE $ 10,00
DE $ 20,00
DE $ 50,00
DE $ 100,00
SUMAN
CHEQUES

SUMAN
COMPROBANTES
FECHA CONCEPTO IMPORTE

SUMAN
TOTAL RECONTADO $
SALDO CONTABLE $
DIFERENCIA $

EL EFECTIVO Y COMPROBANTES, CUYOS VALORES ASCIENDEN A $ FUERON CONTADOS

EN MI PRESENCIA Y DEVUELTOS A ENTERA SATIDFACCION.

FIRMA CAJERO FIRMA CONTADOR

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