UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CONTABILIDAD FINANCIERA CURSO:
ING. FABIAN REY GRANDA, MAE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

EJERCICIO DE APLICACIÓN ARQUEO DE CAJA # ___

ELECTRODOMESTICOS ALEXANDRA AL 25 DE ABRIL REALIZO UN ARQUEO DE CAJA, SU RESULTADO Y NOVEDADES

ES EL SIGUIENTE:

EFECTIVO ENCONTRADO
MONEDAS FRACCIONARIAS BILLETES
80 $ 0.01 0.80 80 $ 1.00 80.00
120 $ 0.05 6.00 120 $ 5.00 600.00
192 $ 0.10 19.20 160 $ 10.00 1,600.00
600 $ 0.25 150.00 240 $ 20.00 4,800.00
540 $ 0.50 270.00 720 $ 50.00 36,000.00
200 $ 100.00 20,000.00
TOTAL 446.00 TOTAL 63,080.00

CHEQUES
1 BCO. DEL PICHINCHA 32,000.00
1 BCO. DEL PACIFICO (POSFECHADO) 24,000.00
TOTAL 56,000.00

NOVEDADES ENCONTRADAS Y REPORTADAS A LA GERENCIA QUE AFECTARAN A LOS REGISTROS:

1 BILLETE FALSIFICADO DE $50.00 CUYO VALOR ASUME LA EMPRESA
1 CHEQUE DEL BANCO DEL PACIFICO POSFECHADO

LAS TRANSACCIONES REALIZADAS EN EL LIBRO DE CAJA, SON LAS SIGUIENTES:

24-Apr SALDO ANTERIOR $ 160,000.00

25-Apr COBRO DE UN DOCUMENTO $ 48,000.00
25-Apr PAGO DE MOVILIZACION $ 2,000.00
25-Apr POR VENTA DEL DIA $ 60,000.00
25-Apr CANCEL.DE UNA DEUDA $ 24,000.00
25-Apr POR DEPOSITO EN EL BANCO $ 122,000.00

SE PIDE
1.- REALIZAR EL AUXILIAR DEL LIBRO DE CAJA
2.- ELABORAR EL ACTA DE ARQUEO
3.- CONTABILIZAR EN EL LIBRO DIARIO EL SOBRANTE Y/O FALTANTE Y LAS NOVEDADES ENCONTRADAS. SI HAY FALTAN-
TE ASUME EL CAJERO Y SERA DESCONTADO DE SU SUELDO + 10% DE MULTA SOBRE EL FALTANTE

LIBRO DIARIO ALMACENES ALEXANDRA

FECHA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

TOTAL

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CONTABILIDAD FINANCIERA CURSO:
ING. FABIAN REY GRANDA, MAE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

LIBRO AUXILIAR DE CAJA

FECHA DESCRIPCION INGRESOS EGRESOS SALDOS

TOTAL

EMPRESA
ACTA DE ARQUEO DE CAJA
FECHA: HORA:
CUSTODIO: DELEGADO:
EFECTIVO
CANTIDAD DENOMINACION/DETALLE IMPORTE
MONEDAS
DE $ 0.01
DE $ 0.05
DE $ 0.10
DE $ 0.25
DE $ 0.50
SUMAN
BILLETES
DE $ 1,00
DE $ 5,00
DE $ 10,00
DE $ 20,00
DE $ 50,00
DE $ 100,00
SUMAN
CHEQUES

SUMAN
COMPROBANTES
FECHA CONCEPTO IMPORTE

SUMAN
TOTAL RECONTADO
SALDO CONTABLE
DIFERENCIA

EL EFECTIVO Y COMPROBANTES, CUYOS VALORES ASCIENDEN A $ FUERON CONTADOS

EN MI PRESENCIA Y DEVUELTOS A ENTERA SATISFACCION.

FIRMA CAJERO FIRMA CONTADOR

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