PLANTILLA PÓLIZA DE DIARIO

Con esta plantilla podrás generar un registro de póliza diario.

Instrucciones:
1.- PÓLIZA N°: Indica el número de la póliza, el cual debe ser único e ir en orden consecutivo.
2.- CUENTA Y SUB-CUENTA: Coloca la cuenta y sub-cuenta que aparece en la contabilidad.
3.- NOMBRE: Escribe el detalle de la transacción realizada.

4.- PARCIAL: Registra el importe parcial de la operación, si es que se trata de una operación dividida en
varios importes.
5.- DEBE: Registra el importe que se debe cargar a la cuenta.

6.- HABER: Registra el importe que se debe abonar a la cuenta.

7.- CONCEPTO: Describe brevemente la operación registrada en la póliza.

Nota:
Sumas iguales: El campo debe indicar que las sumas de los importes cargados y abonados son
iguales.
 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 1

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Bancos $265,000.00

Clientes $185,000.00

Documentos por cobrar $20,000.00

Edificio $1,700,000.00

Equipo de oficina $80,000.00

Almacén $374,000.00

60 Artículos "A" a $2,000 c/u $120,000.00

70 Artículos "B" a $1,800 c/u $126,000.00

80 Artículos "C" a $1,600 c/u $128,000.00

Proveedores $80,000.00

Acreedores diversos $40,000.00

Rentas cobradas por anticipado $12,000.00

Capital Social $2,432,000.00

Utilidad del Ejercicio $60,000.00

SUMAS IGUALES $2,624,000.00 $2,624,000.00

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE EGRESO (SALIDA DE EFECTIVO)
PÓLIZA N° 1

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Equipo de cómputo $80,000.00

IVA acreditable $2,560.00

IVA por acreditar $10,240.00

Bancos $18,560.00

Acreedores diversos $74,240.00

SUMAS IGUALES $92,800.00 $92,800.00

CONCEPTO

Compra de equipo de cómputo pagando 20% y el saldo a crédito

FECHA ELABORADO POR: REVISADO POR:

 PÓLIZA DE EGRESO (SALIDA DE EFECTIVO)
PÓLIZA N° 2

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Almacén $77,200.00

15 Artículos "A" a $2,200 c/u $33,000.00

12 Artículos "B" a $2,100 c/u $25,200.00

10 Artículos "C" a $1,900 $19,000.00

IVA acreditable $3,088.00

IVA por acreditar $9,264.00

Bancos $22,388.00

Proveedores $67,164.00

SUMAS IGUALES $89,552.00 $89,552.00

CONCEPTO

Compra de equipo de cómputo pagando 20% con cheque y el saldo a crédito

FECHA ELABORADO POR: REVISADO POR:

 PÓLIZA DE EGRESO (SALIDA DE EFECTIVO)
PÓLIZA N° 3

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Almacén $4,800.00

15 Artículos "A" a $129.73 $1,945.95

12 Artículos "B" a $129.73 $1,556.76

10 Artículos "C" a $129.73 $1,297.30

IVA Acreditable $768.00

$5,568.00

SUMAS IGUALES $5,568.00 $5,568.00

CONCEPTO

Compra de equipo de cómputo pagando 20% con cheque y el saldo a crédito

FECHA ELABORADO POR: REVISADO POR:

 PÓLIZA DE INGRESO (ENTRADA DE EFECTIVO)
PÓLIZA N° 1

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Bancos $275,616.00

Clientes $68,904.00

Costo de Venta $164,000.00

Almacén $164,000.00

35 Artículos "A" a $2,000 c/u $70,000.00

30 Artículos "B" a $1,800 c/u $54,000.00

25 Artículos "C" a $1,600 c/u $40,000.00

Ventas $297,000.00

35 Artículos "A" a $3,600 c/u $126,000.00

30 Artículos "B" a $3,200 c/u $96,000.00

25 Artículos "C" a $3,000 c/u $75,000.00

IVA trasladado $38,016.00

IVA por trasladar $9,504.00

SUMAS IGUALES $508,520.00 $508,520.00

CONCEPTO
 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 2

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Proveedores $22,504.00

Almacén $19,400.00

5 Artículos "A" a $2,200 c/u $11,000.00

4 Artículos "B" a $2,100 c/u $8,400.00

IVA por acreditar $3,104.00

SUMAS IGUALES $22,504.00 $22,504.00

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 3

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Almacén $12,000.00

4 Artículos "B" a $1,800 c/u $7,200.00

3 Artículos "C" a $1,600 c/u $4,800.00

IVA por trasladar $3,488.00

Ventas $21,800.00

4 Artículos "B" a $3,200 c/u $12,800.00

3 Artículos "C" a $3,000 c/u $9,000.00

Costo de lo vendido $12,000.00

Clientes $25,288.00

SUMAS IGUALES $37,288.00 $37,288.00

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE EGRESO (SALIDA DE EFECTIVO)
PÓLIZA N° 4

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Gastos de venta $4,800.00

Gastos de adminitracion $3,200.00

IVA acreditable $1,280.00

Bancos $9,280.00

SUMAS IGUALES $9,280.00 $9,280.00

CONCEPTO

Compra de equipo de cómputo pagando 20% con cheque y el saldo a crédito

FECHA ELABORADO POR: REVISADO POR:

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 4

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

IVA trasladado $38,016.00

Ajuste 1 $7,696.00

Ajuste 2 $30,320.00

IVA por pagar $30,320.00

IVA acreditable $7,696.00

SUMAS IGUALES $38,016.00 $38,016.00

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 5

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Gastos de venta $4,572.32

Estimacións sobre cuentas incobrables (clientes) $4,572.32

SUMAS IGUALES $4,572.32 $4,572.32

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 6

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Gastos de venta $3,541.67

Gastos de administración $3,541.66

Depreciación acumulada Edificio $7,083.33

SUMAS IGUALES $7,083.33 $7,083.33

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 7

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Gastos de venta $333.33

Gastos de administración $333.33

Depreciación acumulada Equipo de Oficina $666.66

SUMAS IGUALES $666.66 $666.66

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 7

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Gastos de venta $333.33

Gastos de administración $333.33

Depreciación acumulada Equipo de Oficina $666.66

SUMAS IGUALES $666.66 $666.66

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 8

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Gastos de venta $1,000.00

Gastos de administración $1,000.00

Depreciación acumulada Equipo de Cómputo $2,000.00

SUMAS IGUALES $2,000.00 $2,000.00

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 9

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Rentas cobradas por anticipado $3,000.00

Otros productos $3,000.00

SUMAS IGUALES $3,000.00 $3,000.00

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 10

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Ventas $152,000.00

Costo de venta $152,000.00

SUMAS IGUALES $152,000.00 $152,000.00

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 11

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Pérdidas y ganancias $22,312.31

Ajuste 10 $14,237.32

Ajuste 11 $8,074.99

Ventas $123,200.00

Otros productos $3,000.00

Pérdidas y ganancias $126,200.00

Ajuste 9 $123,200.00

Ajuste 12 $3,000.00

Gastos de venta $14,247.32

Gastos de administración $8,074.99

SUMAS IGUALES $148,512.31 $148,522.31

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes

 PÓLIZA DE DIARIO
PÓLIZA N° 12

CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER

Pérdidas y ganancias $103,887.59

Utilidad del ejercicio $103,887.59

SUMAS IGUALES $103,887.59 $103,887.59

CONCEPTO

Asiento de Apertura correspondiente a las operaciones del mes