Laboratorio

Contable 2
 SOCIEDAD ANONIMA CERRADA
Datos de la Empresa:
Razón Social : ABARROTES BERROJ PERU S.A.C.
R.U.C. : 20106903230 
FECHA DE CONSTITUCION: 02/01/2019
DOMICILIO FISCAL : AV. BILLINGURTH NRO. 947 INT. 902 SJM - LIMA
EMISION DE COMPROBANTE: ELECTRONICO
SISTEMA DE CONTABILIDAD: FORMATO SUNAT – EXCEL
REGIMEN TRIBUTARIO : MYPE - TRIBUTARIO
ACTIVIDAD : COMPRA Y VENTA DE ABARROTES AL POR MAYOR Y MENOR EN EL
INTERIOR Y EXTERIOR DEL PAIS.
DOCUMENTOS A EMITIR: FACTURA, BOLETA DE VENTA, NOTA DE CREDITO, DEBITO, GUIA DE
REMISION REMITENTE, LIQUIDACION DE COMPRA.
1. ACCIONISTAS:
a) ALEXANDER BERMUDES LOPEZ, peruano, nació el 15/06/ 1985, con DNI 07894587, casado con
Marcelina Díaz Orbezo, peruana nacida el 10/05/1989 con DNI 21256054 con 2 hijos menores
Raúl Ernesto (nació el 15/04/2008) y Danitza Fiorella (nació el 12/05/2001) quien aporta lo
siguiente:
a. 50 sacos de arroz “PERUANITO” por 80 k. a un costo unitario por saco de S/ 200.00
b. 50 cajas de aceite “NATURAL” por 6 unid. A un costo unitario por caja de S/ 27.00
c. Dinero en efectivo S/ 35 000.00 que son depositados en la constitución de la empresa
e inscrita en el libro se Personas Jurídicas.
d. 02 Pc. INTEL PENTIUM DUAL CORE I7 con HD de 1 TB, valorizado en S/ 4520.00 cada
una.
b) JESSENIA ROJAS RISOPATRON, peruana, nació el 18/10/1988 con DNI 53268941, profesión
contadora, soltera, quien aporta lo siguiente:
a. 50 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de S/
70.00
b. Una Camioneta marca TOYOTA HILUX placa ACJ 154 valorizada en $10500 (t/c. 3.588)
c. Dinero en efectivo S/. 15 000.00, que son depositados al momento de la constitución
de la empresa de inscrita en el libro se Personas Jurídicas.
d. 4 Estantes mostradores valorizados cada uno en S/. 1800.00.
e. Un escritorio modelo ejecutivo valorizado en S/. 2000.00
f. 02 Sillas giratorias, modelo “Senior” valorizado en S/. 1200.00
2. Valor de las acciones S/ 1.00 cada una VALOR NOMINAL
3. Notario Adalicio Ramírez Gastón con RUC 20600655431 domiciliado en Av. 28 de julio 1356 –
Lima e inscrita en la ficha Nº 478648 del registro de Personas Jurídicas.
4. LOCAL. -
 Alquilado en S/ 1500.00 mensuales, más el IGV. Al momento de suscribir el contrato
(12 meses) se entregó una garantía de 03 meses y un mes por adelantado por alquiler.
Según F/. E001-580, INMOBILIARIA RUIZ EIRL. RUC: 20252660254 domiciliado en Calle
los Halcones 645 – Salamanca – Ate.
 El pago se realiza con dinero en cuenta corriente de la empresa girando cheque Nº 002
5. Distribución Legal de la Renta Neta: De conformidad con las disposiciones Legales Vigentes.
 6. Distribución de utilidades: Conforme a las normas reglamentarias, modificatorias y conexas
vigentes.
7. Declaración Juradas: PDTs 621 – Pago facil
8. Información de la Planilla:
Nombres F_Nac. DNI F_ingreso Cargo S Básico Bonif. Respons. Hijos
ALEXANDER BERMUDES LOPEZ 15/06/1985 07894587 02/01/2019 Gerente 2 RMV 1 RMV 2

JESSENIA ROJAS RISOPATRON, 18/10/1988 53268941 02/01/2019 Contadora 1 RMV 1 RMV 0

PAOLA RUIZ TORRES 15/04/1992 58647869 02/01/2019 Secretaria 1 RMV 40% de RMV 0

02/01/2019 3% comisión
HARRY SANTA CRUZ FUENTES 12/06/1979 25262458 jefe Ventas 1 RMV 0
Vtas Totales

02/01/2019 Ayudante 1% de comisión

JUAN ANTONIO RUEDA YAYA 16/10/1982 65659874 1 RMV 1
de Vtas. de sus Vtas.
BELINDA SOFIA TORRES
25/03/1990 51512364 02/01/2019 Limpieza 1 RMV - 0
CASTILLO
PAOLO RENZO JUAREZ
06/06/1996 95953645 02/01/2019 Chofer 1 RMV 30% RMV 2
CARRILLO
o Bonif. Responsabilidad para el jefe y ayudante de Vtas. Se usa el valor de Venta
Gratificaciones: De acuerdo a Ley
Bonificación Familiar: De acuerdo a Ley
9. Venta de Productos:
 Margen de Utilidad 70% sobre el último costo de almacén.
10. Política de Ventas:
 Cuando las Ventas son al contado, se hace un descuento fuera de factura del 5% de
interés del valor de venta, realizándose una Nota de Crédito.
 Cuando la venta es al crédito, menor igual a 30 días, 10% de interés sobre el valor total
de la Venta., sin incluir fletes y seguros. Con una nota de Débito.
 Con letras, 20% sobre el valor de venta mensual, interés simple. Se emite una
N/Débito
11. Política de Compras:
 Compra al contado, Los proveedores descuentan el 10% en factura, si los descuentos
fueran con Nota de Crédito será el 12% del valor de compra.
 Compras al crédito, cuando el plazo es menor igual a 30 días, 5% de interés, si es
mayor 8% de interés, si es con letras 12% de interés mensual.
 Descuentos en factura, en casos especiales o de promoción 15% del valor de venta.
12. Política de créditos y descuentos y otros: Se realizará emitiendo una Nota de crédito o Débito
según sea el caso.
13. Distribución de los Gastos:
 60% Administrativos y 40% para ventas.
14. Provisiones:
 Incobrables: 5% sobre el monto insoluto.
 Desvalorización de existencias: 3% anual (sobre el saldo del Kardex al 31 dic.).
 Depreciación y Amortización: De acuerdo a Ley
 CTS: De acuerdo a Ley
 DD.JJ: De acuerdo a Ley
 Accidentes de trabajo: De acuerdo a Ley
15. Planillas, se elaboran y declaran mensualmente.
16. Gastos Operativos:
 Costo de Minuta elaborada por un Abogado por un valor de S/ 800.00
 Gastos Notariales: S/ 500.00.
 Gastos Registrales: S/ 300.00.
Notaria Ramírez Gastón RUC 20600655431 domiciliado en Av. 28 de julio 1356 – Lima
Cercado según F/ E001-650, los documentos Registrales según Recibo N° 14560. Se gira
Cheque 003 para pago de facturación.
17. Con fecha 05 de ENERO se compra útiles y materiales de limpieza a la empresa CLEAN
SERVICES con RUC 20100771501 cito en la AV. Aviación 1042 – La Victoria Lima 13.
 02 escobillones de limpieza a 0.5% de la UIT c/u
 02 galón de cera liquida para piso, a 1% de la UIT c/galón.
 01 caja de detergente a 5% de la UIT
 02 litros de acido muriático a 0.5% de la UIT c/l.
 02 litros de pinesol, a 0.3% de la UIT c/l
Incluidos impuestos. Se gira ch/.004 del Banco. Según Factura Nº E006-4589641

18. OPERACIONES:
 02 Se apertura una cuenta corriente en el Banco Continental en Soles Nro.
75689746-5-010 con un equivalente al aporte de los Accionistas.
19. Caja Chica:
 Con fecha 03 de ENERO se apertura la caja chica de la empresa por un valor de S/
4000.00 para gastos menores.
20. COMPRAS -ENERO
 06 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
30 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/
190.00 más IGV, la compra es al crédito por 30 días según F/. E001-000210 –
N/D E001-060
 08 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con
RUC. 20518685016 se cancela el 50% con Ch/ 005 y el saldo con Letras nº
424201 y 424202 con vencimiento a 60 y 90 días en partes iguales, cada una
aceptadas el 08 de enero. Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
50 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
25.00 más IGV. Según F/. ET001-0876 – N/D ET001-100
 10 a INDUSTRIAL DEL NORTE S.A.C. sito en Carhuaz nº 2828 – Breña con RUC.
20492050742 su gerente el Sr. Carlos Montenegro.
30 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
23.00, más el IGV, según factura. f/. E005-0647812.
 15 a RUIZ HNOS. S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC.
20493297768 su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____
para pago de Factura N 002-0568954
30 sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/
175.00 más IGV.
50 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja
de S/ 75.00 mas Impuestos.
 Se registran los Servicios de:
FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO
18/01/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-6573823 800.00 CHEQUE
20/01/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7878234 400.00 CHEQUE
TELEFONIA
23/01/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-6353421 250.00 CHEQUE

21. VENTAS - ENERO

 07 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
50% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 09 a EL TIGRE S.A.C. con RUC. 20507380868 sito en el Jr. Tacna 1258 Lima
60% cajas de aceite NATURAL por 6 unidades, mas IGV, se cobra al contado y se
deposita en el Banco, Venta del Sr. Harry Santa Cruz.
 10 a MAGALY RESTAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
50% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 20 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
30% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 60 y 90 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 25 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
60% de arroz “EL PERUANITO”
50% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
60% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se realiza un descuento fuera de factura, según N/C, se cobra al con
transferencia Bancaria más IGV, Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
22. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
030. Se cancela con transferencia Bancaria.

23. COMPRAS -FEBRERO

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
50 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 195.00
más IGV, según F/. E001-00329 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
 50 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
20.00 más IGV. Según F/. ET001-0989
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N° 002-0568958
40 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 75.00 mas Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

20/02/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-6573987 750.00 CHEQUE
20/02/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7878334 300.00 CHEQUE
TELEFONIA
25/02/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-6353490 250.00 CHEQUE

24. VENTAS - FEBRERO

 10 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
40% de la existencia de arroz “EL PERUANITO” , se realiza descuentos según
política, mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del
Sr. Juan Antonio Rueda.
 14 a EL TIGRE S.A.C. con RUC. 20507380868 sito en el Jr. Tacna 1258 Lima
50% cajas de aceite NATURAL por 6 unidades, mas IGV, se cobra al contado y se
deposita en el Banco, Venta del Sr. Harry Santa Cruz.
 16 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
40% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia Bancaria. Op. 6754
 23 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
40% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 90 días, más IGV, con f/.
y canjeadas por 1 letra de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 25 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
60% de arroz “EL PERUANITO”
50% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
60% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
25. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
035. Se cancela con transferencia Bancaria.
 26. COMPRAS -MARZO
 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
60 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 195.00
más IGV, según F/. E001-00456 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
40 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
20.00 más IGV. Según F/. ET001-0989
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-0568965
30 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 75.00 más Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/03/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8383844 800.00 CHEQUE
16/03/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7835242 380.00 CHEQUE
TELEFONIA
18/03/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-7262523 250.00 CHEQUE

27. VENTAS - MARZO

 10 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
50% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, mas IGV, se cobra al contado y se
deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 14 a EL TIGRE S.A.C. con RUC. 20507380868 sito en el Jr. Tacna 1258 Lima
60% cajas de aceite NATURAL por 6 unidades, mas IGV, se cobra al contado y se
deposita en el Banco, Venta del Sr. Harry Santa Cruz.
 16 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
30% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 7680
 23 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
40% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 25 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
30% de arroz “EL PERUANITO”
40% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
30% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
 28. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
039. Se cancela con transferencia Bancaria.

29. COMPRAS -ABRIL

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
60 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 190.00
más IGV, según F/. E001-00360 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
40 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
23.00 más IGV. Según F/. ET001-09123
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-0568990
30 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 75.00 más Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/04/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8383992 790.00 CHEQUE
16/04/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7835456 400.00 CHEQUE
TELEFONIA
18/04/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-7262635 250.00 CHEQUE

30. VENTAS - ABRIL

 10 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
60% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 14 a EL TIGRE S.A.C. con RUC. 20507380868 sito en el Jr. Tacna 1258 Lima
50% cajas de aceite NATURAL por 6 unidades, mas IGV, se cobra al contado y se
deposita en el Banco, Venta del Sr. Harry Santa Cruz. OP. 7629
 16 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
40% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 7761
 23 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
30% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 60 días, más IGV, con f/.
y canjeadas por 1 letra de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
  25 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
20% de arroz “EL PERUANITO”
20% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
20% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
31. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
042. Se cancela con transferencia Bancaria.

32. COMPRAS -MAYO

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
50 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 195.00
más IGV, según F/. E001-00380 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
30 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
20.00 más IGV. Según F/. ET001-09976
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-05681081
50 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 75.00 mas Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/05/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8383999 930.00 CHEQUE
15/05/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7835666 390.00 CHEQUE
TELEFONIA
18/05/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-7262555 250.00 CHEQUE

33. VENTAS - MAYO

 10 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
50% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 13 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
30% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 761001
  18 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
40% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 20 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
50% de arroz “EL PERUANITO”
50% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
50% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
34. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
045. Se cancela con transferencia Bancaria.

35. COMPRAS -JUNIO

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
50 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 195.00
más IGV, según F/. E001-00402 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
30 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
20.00 más IGV. Según F/. ET001-01005
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-05681003
50 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 75.00 mas Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/06/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8383999 930.00 CHEQUE
15/06/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7835666 390.00 CHEQUE
TELEFONIA
18/06/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-7262555 250.00 CHEQUE

36. VENTAS - JUNIO

 10 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
 50% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 13 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
30% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 7698
 18 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
40% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 20 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
50% de arroz “EL PERUANITO”
50% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
50% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
37. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
048. Se cancela con transferencia Bancaria.

38. COMPRAS -JULIO

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
60 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 195.00
más IGV, según F/. E001-00489 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
40 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
20.00 más IGV. Según F/. ET001-01010
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-05681030
40 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 75.00 más Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/07/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8385831 800.00 CHEQUE
15/07/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7836542 390.00 CHEQUE
TELEFONIA
18/07/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-7264671 250.00 CHEQUE
 39. VENTAS - JULIO
 10 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
50% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 13 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
40% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 76987
 18 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
50% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 20 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
40% de arroz “EL PERUANITO”
40% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
40% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
40. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores y el cálculo de las gratificaciones.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
054. Se cancela con transferencia Bancaria.

41. COMPRAS -AGOSTO

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
40 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 195.00
más IGV, según F/. E001-00490 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
40 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
20.00 más IGV. Según F/. ET001-01020
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-05681090
40 Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 76.00 más Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/08/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8385942 800.00 CHEQUE
15/08/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7836653 390.00 CHEQUE
TELEFONIA
18/08/2019 MOVIL MOVISTAR S.A.A. 20100177774 004-7264892 250.00 CHEQUE

42. VENTAS - AGOSTO

 10 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
50% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 13 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
60% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 761020
 18 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
60% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 20 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
50% de arroz “EL PERUANITO”
50% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
50% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
43. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
058. Se cancela con transferencia Bancaria.

44. COMPRAS -SETIEMBRE

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
60 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 195.00
más IGV, según F/. E001-00504– Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
60 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
23.00 más IGV. Según F/. ET001-01040
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-0568954
 60 cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 80.00 más Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/09/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8746433 800.00 CHEQUE
15/09/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7836653 390.00 CHEQUE
TELEFONIA MOVISTAR
18/09/2019 MOVIL S.A.A. 20100177774 004-7264892 250.00 CHEQUE

45. VENTAS - SETIEMBRE

 08 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
70% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 12 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
70% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 761030
 20 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
60% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 25 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
30% de arroz “EL PERUANITO”
30% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
30% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
46. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
062. Se cancela con transferencia Bancaria.

47. COMPRAS -OCTUBRE

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
30 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 198.00
más IGV, según F/. E001-00603 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
  13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
30 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
23.00 más IGV. Según F/. ET001-01046
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-0568954
70 cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 85.00 mas Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/10/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8746563 750.00 CHEQUE
15/10/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7836783 390.00 CHEQUE
TELEFONIA MOVISTAR
18/10/2019 MOVIL S.A.A. 20100177774 004-7264672 250.00 CHEQUE

48. VENTAS - OCTUBRE

 08 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
70% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 12 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
70% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 761056
 20 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
60% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 25 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
50% de arroz “EL PERUANITO”
50% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
50% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
49. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
065. Se cancela con transferencia Bancaria.
 50. COMPRAS -NOVIEMBRE
 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
30 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 198.00
más IGV, según F/. E001-00671 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
30 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
27.00 más IGV. Según F/. ET001-01067
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-05681092
70 cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 98.00 más Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/11/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8746678 780.00 CHEQUE
15/11/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7836897 410.00 CHEQUE
TELEFONIA MOVISTAR
18/11/2019 MOVIL S.A.A. 20100177774 004-7264987 250.00 CHEQUE

51. VENTAS - NOVIEMBRE

 08 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
70% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda.
 12 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
70% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 76908
 18 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
70% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 y 60 días, más IGV,
con f/. y canjeadas por 2 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 21 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
50% de arroz “EL PERUANITO”
50% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
50% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
52. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores.
  Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
068. Se cancela con transferencia Bancaria.

53. COMPRAS -DICIEMBRE

 10 a MAKRITO S.R.L. sito en la Av. Argentina nº 6254 Callao con RUC Nº
20100050359 su gerente Dante Rodríguez.
60 Sacos de Arroz “PERUANITO” por 80K a un costo unitario por saco de S/ 190.00
más IGV, según F/. E001-00780 – Se gira Ch/. ____ para cancelar
 13 a IMPORTADORA DEL PERU S.A.C. sito en la carretera central Km. 14 con RUC.
20518685016 se cancela Ch/ ______ Su gerente el Sr. Marcelino Alvarado.
60 cajas de aceite NATURAL por 6 unidades a un costo unitario por caja de S/
23.00 más IGV. Según F/. ET001-01049
 18 a MAKRITO S.A.A cito en la panamericana sur Km. 13 con RUC. 20493297768
su gerente Sr. José Belaunde. Al Contado, se emite Ch/. ____ para pago de
Factura N 002-05681087
80 cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades, a un costo unitario por caja de
S/ 95.00 más Impuestos.
 Se registran los Servicios de:

FECHA_PAGO SERVICIO COMPAÑÍA RUC N° RECIBO TOTAL PAGO

15/12/2019 LUZ LUZ DEL SUR 20331898008 002-8746987 820.00 CHEQUE
15/12/2019 AGUA SEDAPAL 20100152356 003-7836999 400.00 CHEQUE
TELEFONIA MOVISTAR
18/12/2019 MOVIL S.A.A. 20100177774 004-7261092 250.00 CHEQUE

54. VENTAS - DICIEMBRE

 08 a MERCADO CENTRAL SRL. Con RUC. 20445406733 sito en Andahuaylas s/n
Lima 1.
70% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, se realiza descuentos según política,
mas IGV, se cobra al contado y se deposita en el Banco, se Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Op. 4321
 12 a MAGALY REATAURANT E.I.R.L. con RUC. 10043019576 sito en Av. Alfonso
Ugarte 1480 Lima su dueña Magaly Ramírez Fonseca.
70% Cajas de Leche “LA VAQUITA” por 24 unidades más IGV. Venta del Sr. Juan
Antonio Rueda. Se cobra con transferencia bancaria, Op. 71020
 18 a DISTRIBUIDORA PROVINCIANA S.R.L. con RUC. 20503825598 sito en Av.
SEPARADORA INDUSTRIAL 1842 Santa Anita su gerente Sr. Pedro Rioja.
70% de la existencia de arroz “EL PERUANITO”, al crédito a 30 días, más IGV, con f/.
y canjeadas por 1 letras de cambio. Venta del Sr. Juan Antonio Rueda.
 21 a TWO STAR S.A.C. con RUC. 20508389192 sito en el Av. Salaverry 1582 Jesús
María su Gerente Manuel Ruiz.
70% de arroz “EL PERUANITO”
70% de Cajas de Leche “LA VAQUITA
70% de cajas de aceite NATURAL por 6 unidades
 Se cobra al contado más IGV y deposita en el Banco, Venta del Sr. Juan Antonio
Rueda.
55. PLANILLA
 Se realiza y emite la planilla correspondiente al mes y se transfiere a cuenta sueldo de
los trabajadores y gratificaciones correspondientes.
 Se cancela honorarios Profesionales del contador externo Jesús Alberto Mamani Raez,
con RUC: 10078958653 por la cantidad de S/ 2,000.00 con domicilio en Calle Los
Topacio 456 – La Victoria – Lima, y se efectúa la retención correspondiente. R/H. E001-
072. Se cancela con transferencia Bancaria.

Se solicita:
 Comprobantes Electrónicos.
 Libros Principales y auxiliares
 PDT, IGV – Renta, Planilla declaración mensual.
 Información Financiera Basicas.