Presupuesto de Operación

1.- Presupuesto de Ventas

PRODUCTOS 1ER SEMESTRE PRECIO TOTAL
DELTA 2000 600 $ 1,200,000.00
SIGMA 3000 700 $ 2,100,000.00
TOTAL DE VENTAS PRESUPUESTADAS $ 3,300,000.00

2.- PRESUPUESTO DE PRODUCCIO

1ER SEMESTRE DELTA
VENTAS PRESUPUESTADAS 2000
(+) INVENTARIO FINAL 300
(=) NECESIDAD DE PRODUCCION 2300
(-) INVENTARIO INICIAL 200
(=) PRODUCCION REQUERIDA 2100

3.- PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

1ER SEMESTRE UNIDADES MAT. PRIM A TOTAL
DELTA 2100 2 4,200.00
SIGMA 2750 4 11,000.00
TOTAL 15,200.00
PRECIO DE LA MATERIA PRIMA $ 20.00
TOTAL DE MATERIA PRIMA ($) $ 304,000.00

3.1- PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

2DO SEMESTRE UNIDADES MAT. PRIM A TOTAL
DELTA 2000 2 4,000.00
SIGMA 3000 4 12,000.00
TOTAL 16,000.00
PRECIO DE LA MATERIA PRIMA $ 26.00
TOTAL DE MATERIA PRIMA ($) $ 416,000.00

4.- PRESUPUESTO DE COMPRA DE MA

1ER SEMESTRE A
MATERIA PRIMA 15,200.00
NECESIDAD DE PRODUCCION 3,000.00
INV. FINAL DESEADO 18,200.00
TOTAL A COMPRA 4,000.00
INV. INICIAL 14,200.00
TOTAL A COMPRAR $ 20.00
COSTO DE COMPRA $ 284,000.00

5.-PRESUPUESTO DE MANO DE
1ER SEMESTRE DELTA
UNIDADES A PRODUCIR 2,100.00
HRS X PRODUCTO 4.00
TOTAL DE HRS 8,400.00
COSTO X HR $ 50.00
TOTAL COSTO MOD $ 420,000.00

6.- PRES
1ER SEMESTRE
DEPRECIACION $ 100,000.00 TOTAL DE HRS
SUPERVISION $ 700,000.00 FACTOR
SEGURO $ 400,000.00 DIRECCIONAMIENTO
MANTENIMIENTO $ 116,000.00
ACCESORIOS $ 60,000.00 TOTAL DE CARGOS IND.
ENERGETICOS $ 200,000.00
$ 1,576,000.00
de Operación
Presupuesto de Ventas
2DO SEMESTRE PRECIO TOTAL TOTAL
2000 720 $ 1,440,000.00 $ 2,640,000.00
3000 840 $ 2,520,000.00 $ 4,620,000.00
$ 3,960,000.00 $ 7,260,000.00 $ 7,260,000.00

.- PRESUPUESTO DE PRODUCCION
SIGMA 2DO SEMESTRE DELTA SIGMA
INVENTARIO FINAL ES EL
3000 2000 3000 INICIAL DEL SIGUIENTE
150 300 150 SEMESTRE
3150 2300 3150
400 300 150
2750 2000 3000

DE MATERIA PRIMA MATERIA A Y B

UNIDADES MAT. PRIM B TOTAL TOTAL X 2 MAT.
2100 1 2,100.00
2750 2 5,500.00
7,600.00
$ 40.00
$ 304,000.00 $ 608,000.00

DE MATERIA PRIMA MATERIA A Y B TOTAL DE LAS

MATERIAS PRIMAS
UNIDADES MAT. PRIM B TOTAL TOTAL X 2 MAT. EN EL AÑO X LAS 2
2000 1 2,000.00 MATERIAS
3000 2 6,000.00
8,000.00
$ 50.00
$ 400,000.00 $ 816,000.00 $ 1,424,000.00

ESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA

B 2DO SEMESTRE A B
7,600.00 16,000.00 8,000.00
TOTAL DE
1,000.00 3,000.00 1,000.00 COMPRAS EN EL
8,600.00 19,000.00 9,000.00 AÑO
2,500.00 3,000.00 1,000.00
6,100.00 16,000.00 8,000.00
$ 40.00 $ 26.00 $ 50.00
 $ 244,000.00 $ 416,000.00 $ 400,000.00 $ 1,344,000.00

5.-PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

SIGMA 2DO SEMESTRE DELTA SIGMA
TOTAL DE
2,750.00 2,000.00 3,000.00 HORAS EN
4.00 4.00 4.00 TOTAL EN EL AÑO EL AÑO
11,000.00 8,000.00 12,000.00 DE MANO DE OBRA 39,400.00
$ 50.00 $ 60.00 $ 60.00
$ 550,000.00 $ 480,000.00 $ 720,000.00 $ 2,170,000.00

6.- PRESUPUESTO DE CARGOS INDIRECTOS

DELTA SIGMA 2DO SEMESTRE DELTA SIGMA
8,400.00 11,000.00 8,000.00 12,000.00
40 40 40 40 FACTOR
336,000.00 440,000.00 320,000.00 480,000.00

E CARGOS IND. 776,000.00 800,000.00

INVENTARIO FINAL ES EL
INICIAL DEL SIGUIENTE
SEMESTRE
1,576,000.00 40
39,400.00