Grupo Marin Participación accionaria

60% 85% 18%

Cuentas Matriz Subsidiaria 1 Subsidiaria 2 Subsidiaria 3
Activo
Disponibilidad 11,234 169,785 96,874 165,740
Cuentas por cobrar 26,800 665,478 498,475 187,685
Inventarios 895,400 285,440 320,874 274,900
Seguros anticipados 126,400 - 6,874 65,785
Impuestos por cobrar 65,474 3,978 9,003 19,874
Otros activos 9,136 12,874 8,546 65,800
1,134,444 1,137,555 940,646 779,784
Vehículos - neto 62,478 23,874 89,478 298,000
Maquinaria - neto 636,874 265,785 69,744 385,744
Equipo de cómputo - neto 87,452 35,478 19,023 11,398
Mobiliario y equipo - neto 23,874 12,874 6,174 10,874
Inversión en acciones 1,200,000 - - -
2,010,678 338,011 184,419 706,016
TOTAL ACTIVO 3,145,122 1,475,566 1,125,065 1,485,800
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar 115,478 95,612 37,485 125,785
Impuestos por pagar 6,874 9,001 1,128 16,744
Prestaciones laborales por pagar 185,265 - 62,874 58,810
Prestamos bancarios a corto plazo 241,560 64,528 89,674 196,785
549,177 169,141 191,161 398,124
No Corriente
Prestamos bancarios a largo plazo 645,785 285,645 - -
Indemnizaciones por pagar 65,785 - 32,874 89,574
711,570 285,645 32,874 89,574
Total pasivo 1,260,747 454,786 224,035 487,698

Patrimonio de los accionistas

Capital pagado 120,000 552,146 525,786 485,125
Utilidades retenidas 380,145 65,789 265,789 389,205
Utilidad del ejercicio 1,384,230 402,845 109,455 123,772
Total patrimonio 1,884,375 1,020,780 901,030 998,102
Total pasivo y patrimonio 3,145,122 1,475,566 1,125,065 1,485,800

Estado de resultados
Ingresos 6,978,522 2,899,477 3,874,666 1,385,974
Costo de ventas 4,896,550 1,674,855 2,478,000 985,300
Ganancia marginal 2,081,972 1,224,622 1,396,666 400,674
Gastos de operación
Administración 310,176 523,037 608,656 276,902
Ventas 387,566 298,740 678,555 -
Total 697,742 821,777 1,287,211 276,902
Utilidad 1,384,230 402,845 109,455 123,772

- - - -
Eliminación de la inversión contra el patrimonio y utilidades retenidas de las subsidiarias

Capital pagado 778,206

Utilidades retenidas 265,394
inversión en acciones 1,043,600

Ventas 634,500
Compras 634,500
Cálculo del saldo de Minoría y Matriz
subsidiaria 1 subsidiaria 2
Patrimonio de los accionistas 60% 85% 60% 40% 85% 15%
Subsidiaria 1 Subsidiaria 2 matriz minoria matriz minoria
Capital pagado 552,146 525,786 331,288 220,858 446,918 78,868
Utilidades retenidas 65,789 265,789 39,473 26,316 225,921 39,868
617,935 791,575 370,761 247,174 672,839 118,736
- -
Utilidad del ejercicio 402,845 109,455 161,138 16,418

Registro de la minoría en la sección de patrimonio

Capital pagado 299,726

Utilidades retenidas 66,184
Minoria 365,910

Minoria - gasto 177,556

Minoria 177,556
 60% 85% Minoria Eliminaciones Saldos
Cuentas Matriz Subsidiaria 1 Subsidiaria 2 consolidados

Disponibilidad 11,234 169,785 96,874 277,893

Cuentas por cobrar 26,800 665,478 498,475 1,190,753
Inventarios 895,400 285,440 320,874 1,501,714
Seguros anticipados 126,400 - 6,874 133,274
Impuestos por cobrar 65,474 3,978 9,003 78,455
Otros activos 9,136 12,874 8,546 30,556
1,134,444 1,137,555 940,646 - - 3,212,645

Vehículos - neto 62,478 23,874 89,478 175,830

Maquinaria - neto 636,874 265,785 69,744 972,403
Equipo de cómputo - neto 87,452 35,478 19,023 141,953
Mobiliario y equipo - neto 23,874 12,874 6,174 42,922
Inversión en acciones 1,200,000 - - - 1,043,600 156,400
2,010,678 338,011 184,419 - - 1,043,600 1,489,508
3,145,122 1,475,566 1,125,065 - - 1,043,600 4,702,153
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar 115,478 95,612 37,485 248,575
Impuestos por pagar 6,874 9,001 1,128 17,003
Prestaciones laborales por pagar 185,265 - 62,874 248,139
Prestamos bancarios a corto plazo 241,560 64,528 89,674 395,762
549,177 169,141 191,161 - - 909,479
No Corriente
Prestamos bancarios a largo plazo 645,785 285,645 - 931,430
Indemnizaciones por pagar 65,785 - 32,874 98,659
711,570 285,645 32,874 - - 1,030,089
Total pasivo 1,260,747 454,786 224,035 - - 1,939,568

Patrimonio de los accionistas

Capital pagado 120,000 552,146 525,786 - 299,726 - 778,206 120,000
Minoria - - - 543,467 543,467
Utilidades retenidas 380,145 65,789 265,789 - 66,184 - 265,394 380,145
Utilidad del ejercicio 1,384,230 402,845 109,455 - 177,556 1,718,974
1,884,375 1,020,780 901,030 - - 1,043,600 2,762,585
3,145,122 1,475,566 1,125,065 - - 1,043,600 4,702,153

- - - - - -
Estado de resultados
Ingresos 6,978,522 2,899,477 3,874,666 - 634,500 13,118,165
Costo de ventas 4,896,550 1,674,855 2,478,000 - 634,500 8,414,905
Ganancia marginal 2,081,972 1,224,622 1,396,666 - - 4,703,260

Gastos de operación
Administración 310,176 523,037 608,656 1,441,869
Ventas 387,566 298,740 678,555 1,364,861
697,742 821,777 1,287,211 - - 2,806,730
Otros gastos financieros
Minoria 177,556 177,556
Utilidad 1,384,230 402,845 109,455 - 177,556 - 1,718,974
Balance General Consolidado
Grupo Mirra y Subsidiarias
Al 31 de diciembre 2018
Expresado en dólares

Activo
Corriente
Disponibilidad 277,893
Cuentas por cobrar 1,190,753
Inventarios 1,501,714
Seguros anticipados 133,274
Impuestos por cobrar 78,455
Otros activos 30,556
3,212,645
No corriente
Vehículos - neto 175,830
Maquinaria - neto 972,403
Equipo de cómputo - neto 141,953
Mobiliario y equipo - neto 42,922
Inversión en acciones 156,400
1,489,508
TOTAL ACTIVO 4,702,153
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar 248,575
Impuestos por pagar 17,003
Prestaciones laborales por pagar 248,139
Prestamos bancarios a corto plazo 395,762
909,479
No Corriente
Prestamos bancarios a largo plazo 931,430
Indemnizaciones por pagar 98,659
1,030,089
Total pasivo 1,939,568
Patrimonio de los accionistas
Capital pagado 120,000
Utilidades retenidas 380,145
Utilidad del ejercicio 1,718,974
2,219,119
Participación no controlada 543,467
Total patrimonio 2,762,585
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4,702,153
Estado de Resultados Consolidado
Grupo Mirra y Subsidiarias
Del 01 de enero al 31 de diciembre 2018
Expresado en dólares

Ingresos 13,118,165
Costo de ventas 8,414,905
Ganancia marginal 4,703,260
Gastos de operación
Administración 1,441,869
Gastos de venta 1,364,861
2,806,730
Utilidad en operaciones 1,896,530

Otros gastos
Participación no controlada - minoría 177,556

Utilidad neta consolidada 1,718,974