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TEMA 1: ASPECTOS
TEÓRICOS Y
PROBLEMÁTICOS DEL
DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS.PONENTE: FISCAL DAVID CESAR DÍAZ LAZO.
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1.1 Concepto de la actividad de

blanqueo y sus fases.
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EL LAVADO DE ACTIVOS

“Proceso en virtud del cual los bienes de

origen delictivo se integran en el sistema
económico legal con apariencia de haber
sido obtenidos de forma licita”.

Isidoro Blanco Cordero

EL OBJETO O FINALIDAD DE LA CONDUCTA DELICTIVA ESTRIBA EN

OCULTAR O ENCUBRIR BIENES O AYUDAR AL RESPONSABLE DE LA ACCIÓN
DELICTIVA DE LA QUE PROCEDEN A CONSEGUIR ELLO.

SENTENCIA DEL TRIBUNAL SUPREMO ESPAÑOL,

Sala Segunda de lo Penal, Resolución N° 884/2012,
Madrid: 08 de noviembre del 2012,
ECLI:TS:2012:8293
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CONCEPTO COMO UN DELITO

PROCESO
ES EL OCULTAMIENTO DEL ORIGEN ILEGAL
(O DE LA EXISTENCIA) DE INGRESOS,
UTILIZANDO UNA APARENTE COBERTURA DE
LEGALIDAD DEL MISMO.

EL DINERO EN EFECTIVO QUE SE RECAUDA

INGRESA EN CUENTAS BANCARIAS
(PLACEMENT), DIFICULTANDO EL RASTREO
POSTERIOR MEDIANTE EL MAYOR NÚMERO DE
KLAUS TIEDEMANN
MOVIMIENTOS POSIBLES EN LA CUENTA
(LAYERING). FINALMENTE, LAS CANTIDADES
VUELVEN A APARECER EN LA PROPIA
EMPRESA, ESPECIALMENTE COMO PRESUNTO
DINERO AJENO.
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FASES DEL BLANQUEO DE

CAPITALES

COLOCACIÓN PROCESAMIENTO INTEGRACIÓN

Estratificación o
Inserción del patrimonio, Conclusión del circuito de
intercalación de este
en forma conjunta o lavado a través del retorno
patrimonio a través de
fraccionada en de los ingresos ilegales al
operaciones sucesivas,
instituciones tradicionales agente, sirviéndose de
que buscan su
o no testaferros o familiares
diversificación
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“El delito de blanqueo de capitales se vertebra en tres fases

sucesivas y enlazadas. La primera fase está constituida por la
colocación de los capitales en el mercado. La segunda consiste en
una técnica de distracción para disimular su origen delictivo. La
tercera es la reintegración en virtud de la cual el dinero, ya
blanqueado vuelve a su titular. Hilo conductor de las tres fases es
la clandestinidad y diseño de una arquitectura aparentemente
legal, normalmente a través de la creación de empresas o
sociedades instrumentales”.

SENTENCIA DEL TRIBUNAL SUPREMO ESPAÑOL, Sala

de lo Penal, Resolución N° 156/2011, Madrid: 21 de
marzo del 2011, f.j. X, ECLI: ES:TS:2011:1864.
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COLOCACIÓN

B. MEDIANTE
A. SISTEMA INSTITUCIONES:
FINANCIERO FINANCIERAS NO
- Fraccionamiento TRADICIONALES C. OTROS
-Complicidad Bancaria -Mezcla de fondos - Cambio de Moneda
lícitos e ilícitos - Agentes de Seguro
-Empleo abusivo de
-Adquisición de Bienes - Joyas y Arte
excepciones a deberes
con dinero en metálico - Agentes de Bolsa
de reporte
-Contrabando de
dinero en metálico
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A. CREACIÓN DE
RASTRO
DOCUMENTAL
INTERCALACIÓN
FALSO PARA
OCULTAR LA
FUENTE.

B. CONVERSIÓN
DEL METÁLICO EN
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS

C. ADQUISICIÓN
DE BIENES Y SU
POSTERIOR
CAMBIO O
VENTA

D. TRANSFERENCIAS
ELECTRÓNICAS
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INTEGRACIÓN

A. TRANSACCIONES DE INMUEBLES

B. EMPRESAS PANTALLA Y CRÉDITOS SIMULADOS

C. COMPLICIDAD DE BANCOS EXTRANJEROS

D. FACTURAS FALSAS DE IMPORTACIÓN/EXPORTACIÓN

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1.2 Antecedentes y evolución

histórica.

Antecedentes y
evolución histórica.
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ORIGEN DEL TÉRMINO

EL TÉRMINO “LAVADO” SE ORIGINÓ EN LA DÉCADA DE LOS AÑOS

20, CON LA PROHIBICIÓN DE VENDER ALCOHOL, EN EEUU. LAS
ORGANIZACIONES ILEGALES ESTABLECIERON EL BLANQUEO DE
DINERO PROVENIENTE DE LA VENTA DE WHISKY EN BARES
ILEGALES. SE ADQUIRÍA NEGOCIOS QUE FUNCIONARAN CON
DINERO EN EFECTIVO EN DENOMINACIONES PEQUEÑAS PARA
MEZCLAR LAS GANANCIAS DE ESAS ACTIVIDADES LEGÍTIMAS CON
SUS GANANCIAS ILEGALES
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MAFIA SICILIANA

MAFIOSO
INSERTARON
VALOR, IMPONE SU
OSADÍA, ANSÍA NO ES UNA CAPITAL
1585 – APODO MAHIAS = INTELIGENCIA Y PODER Y SE
DE DOMINIO Y ORGANIZACIÓN BANCARIO, NO
DE UNA BRUJA ORGULLO SEGURIDAD EN SÍ CONSIDERA UN
ARROGANCIA SINO MUCHAS BANCARIO,
MISMO (XIX) HOMBRE DE
JUEGO Y CASINO
HONOR
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CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL

TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS
SICOTRÓPICAS (12/1988)

ARTÍCULO 3 - DELITOS Y SANCIONES

1. CADA UNA DE LAS PARTES ADOPTARÁ LAS MEDIDAS QUE SEAN

NECESARIAS PARA TIPIFICAR COMO DELITOS PENALES EN SU
DERECHO INTERNO, CUANDO SE COMETAN INTENCIONALMENTE:

a) I) LA PRODUCCIÓN, LA FABRICACIÓN, LA EXTRACCIÓN, LA

PREPARACIÓN, LA OFERTA […] DE CUALQUIER
ESTUPEFACIENTE O SUSTANCIA SICOTRÓPICA EN CONTRA
DE LO DISPUESTO EN LA CONVENCIÓN DE 1961 […]
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CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL

TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS
SICOTRÓPICAS (12/1988)

B. I) LA CONVERSIÓN O LA TRANSFERENCIA DE BIENES A SABIENDAS DE QUE

TALES BIENES PROCEDEN DE ALGUNO O ALGUNOS DE LOS DELITOS TIPIFICADOS
DE CONFORMIDAD CON EL INCISO A) […] CON OBJETO DE OCULTAR O ENCUBRIR
EL ORIGEN ILÍCITO DE LOS BIENES O DE AYUDAR A CUALQUIER PERSONA QUE
PARTICIPE EN LA COMISIÓN DE TAL DELITO O DELITOS A ELUDIR LAS
CONSECUENCIAS JURÍDICAS DE SUS ACCIONES; II) LA OCULTACIÓN O EL
ENCUBRIMIENTO DE LA NATURALEZA, EL ORIGEN, LA UBICACIÓN, EL DESTINO, EL
MOVIMIENTO O LA PROPIEDAD REALES DE BIENES […], A SABIENDAS DE QUE
PROCEDEN DE ALGUNO O ALGUNOS DE LOS DELITOS TIPIFICADOS DE
CONFORMIDAD CON EL INCISO.

C. A RESERVA DE SUS PRINCIPIOS CONSTITUCIONALES […]: I) LA ADQUISICIÓN, LA

POSESIÓN O LA UTILIZACIÓN DE BIENES, A SABIENDAS, EN EL MOMENTO DE
RECIBIRLOS, DE QUE TALES BIENES PROCEDEN DE ALGUNO O ALGUNOS DE LOS
DELITOS TIPIFICADOS DE CONFORMIDAD CON EL INCISO A) […]”

RESOLUCIÓN LEGISLATIVA Nº 25352 23/09/91
296-A
• “El que interviene en la inversión,
venta, pignoración, transferencia o
posesión de las garantías, cosas o
bienes provenientes de aquellos o
del beneficio económico obtenido
del tráfico ilícito de drogas, siempre
que el agente le hubiese conocido
ese origen o lo hubiera sospechado,
será reprimido con pena privativa
de libertad no menor de cinco ni
mayor de diez años (…) El que
compre, guarde, custodie, oculte o
reciba dichas ganancias, cosas,
bienes o beneficios conociendo su
ilícito origen o habiéndolo
sospechado, será reprimido con la
misma pena.
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DL. 736 08/11/91
296-B
• “El que interviene en el proceso de
blanqueado o lavado de dinero
proveniente del tráfico ilícito de
drogas o del narcoterrorismo, ya sea
convirtiéndolo en otros bienes, o
transfiriéndolo a otros países, bajo
cualquier modalidad empleada por
el sistema bancario o financiero o
repatriándolo para su ingreso al
circuito económico imperante en el
país, de tal forma que ocultare su
origen, su propiedad u otros
factores potencialmente ilícitos,
será reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de 6 ni
mayor de 12 años…”
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EVOLUCIÓN HISTÓRICA
LEY FECHA OBJETO
INCORPORAN LOS ARTÍCULOS 296°-A Y 296°-B AL CP.
DL 736 08/11/91

SE DEROGAN LOS ARTÍCULOS 296°-A Y 296°-B.

LEY N° 25399 07/02/92

SE INCORPORA UN SUPUESTO DE RECEPTACIÓN AGRAVADA (PENA

DE 06 A 15 AÑOS) CUANDO LOS BIENES PROVENGAN DEL TID O
LEY N° 25404 25/02/92
TERRORISMO.

SE DEROGA LA LEY N° 25404 Y SE VUELVEN A INCORPORAR LOS

ARTÍCULOS 296°-A Y B AL CP, INCREMENTANDO
LEY N° 25428 10/04/92 SIGNIFICATIVAMENTE LAS PENAS PREVISTAS EN LA FORMULACIÓN
ORIGINAL.

SE MODIFICA EL ARTÍCULO 296°-B, INCORPORANDO LA PENA DE

LEY N° 26223 20/08/93 CADENA PERPETUA (AGRAVADOS).
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LEY FECHA OBJETO

SE DEROGAN LOS ARTÍCULOS 296° A Y B DEL CP,

INICIÁNDOSE EL TRATAMIENTO POR LEY ESPECIAL, SE
REGULAN LAS FIGURAS DE CONVERSIÓN Y
LEY N° 27765 26/06/02 TRASFERENCIA, OCULTAMIENTO Y TENENCIA, OMISIÓN
DE COMUNICACIÓN DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS
Y UNA AGRAVANTE PARA LAS DOS PRIMERAS.

MODIFICA ARTS. 1°, 2°, 3°, 4° Y 6° DE LA LEY 27765:

A. SE DEMANDA QUE EL AGENTE DIFICULTE LA
IDENTIFICACIÓN DEL ORIGEN, INCAUTACIÓN O
DECOMISO (DELITO DE RESULTADO).
B. SECUESTRO, EXTORSIÓN, TRATA DE PERSONAS Y
DL 986 22/07/07
CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL, CALIFICAN EL
LAVADO DE ACTIVOS.
C. SE AGRAVA LA PENA POR O.C.O.S.
D. SE INCLUYE EXPRESAMENTE LA FIGURA DEL
AUTOLAVADO.
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LEY FECHA OBJETO

ACTUAL LEY L.A. QUE DEROGÓ LA LEY N° 27765:

a) LAS CONDUCTAS DEBEN EJECUTARSE CON LA
FINALIDAD DE DIFICULTAR LA IDENTIFICACIÓN DEL
ORIGEN, INCAUTACIÓN O DECOMISO (INTENCIÓN).
DL 1106 19/04/2012 b) SE REGULAN LOS DELITOS DE TRANSPORTE Y
TRASLADO; Y REHUSAMIENTO, RETARDO Y
FALSEDAD EN EL SUMINISTRO DE INFORMACIÓN.
c) SE VALORACIÓN MONTO PARA LA CONSTRUCCIÓN
DE UNA AGRAVANTE Y UNA ATENUANTE.
d) SE INCLUYEN OTRAS REGLAS PROCESALES.

SE MODIFICA EL DELITO DE OCULTAMIENTO Y

TENENCIA (ARTÍCULO 2°) INCORPORANDO A LA
DL 1249 26/11/2016
POSESIÓN COMO VERBO Y ABROGANDO EL ELEMENTO
INTENCIONAL.
SE INCORPORA LA PENA DE INHABILITACIÓN PARA
LEY N° 31178 23/04/2021 LOS DELITOS DE LOS ARTÍCULOS 1°, 2°, Y 3°, ASÍ COMO
PARA LAS MODALIDADES AGRAVADAS.
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MORFOLOGÍA DEL D.L. 1106

FIGURAS SUSTANTIVAS

1° Conversión y Transferencia

2° Ocultamiento y Tenencia

3° Transporte o Traslado

4° Circunstancias Agravantes y Atenuantes

5° Omisión de Comunicación de O. S.

6° Rehusamiento, R. o Falsedad en el S.I.

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MORFOLOGÍA DEL D.L. 1106

REGLAS PROCESALES

7° Reglas de Investigación
8°: Consecuencias para Personas Jurídicas
9°: Decomiso
10°: Autonomía del Delito y Prueba Indiciaria
11°: Prohibición de Beneficios Penitenciarios
12° y 13° Interceptación de Comunicaciones
14° Entrega Vigilada
15° Búsqueda Selectiva en base de datos
16° Apoyo Excepcional de las FFAA al MP
17° Colaboración Eficaz
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1.3 bien jurídico tutelado y

consideraciones comunes para el
abordaje del tipo objetivo.
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ALGUNAS POSICIONES RESPECTO AL BIEN

JURÍDICO EN LA DOCTRINA NACIONAL

ORDEN ECONÓMICO - CORRECTO DESARROLLO DEL LIBRE MERCADO : “[…] LA ESTRUCTURA

ECONÓMICA AQUÍ RELEVANTE ES EL LIBRE MERCADO QUE, EN LO QUE NOS INTERESA, SE
CARACTERIZA POR EXIGIR UN TRÁFICO DE LOS BIENES POR MEDIO DE OPERACIONES REALES
LÍCITAS […]”. GARCIA CAVERO, PERCY, DERECHO PENAL ECONÓMICO – PARTE ESPECIAL, VOLUMEN I – DELITOS CONTRA EL LIBRE MERCADO,
SEGUNDA EDICIÓN, LIMA: PACÍFICO EDITORES, 2015, P. 551.

EL OBJETO DE PROTECCIÓN LO CONSTITUYE EL CORRECTO FUNCIONAMIENTO DE LA

ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA O, CONCRETAMENTE, LA ACTIVIDAD PERSECUTORA DEL ESTADO
CFR. PARIONA ARANA, RAÚL, EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS, PRIMERA EDICIÓN, LIMA: PACÍFICO EDITORES, 2021, P. 50.ALCOCER POVIS,
EDUARDO, INTRODUCCIÓN AL DERECHO PENAL – PARTE ESPECIAL, PRIMERA EDICIÓN, LIMA: JURISTA EDITORES, 2021, P. 376-377.
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POSICIONES RESPECTO AL BIEN

JURÍDICO EN LA
JURISPRUDENCIA NACIONAL
ACUERDO PLENARIO N° 03-2010/CJ-116 F.J. 12: (…) SE TRATA, PUES, EN DEFINITIVA, DE UN
DELITO PLURIOFENSIVO QUE COMPROMETE A VARIOS INTERESES JURÍDICAMENTE
RELEVANTES COMO LA EFICACIA DE LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA, LA TRANSPARENCIA
DEL SISTEMA FINANCIERO, LA LEGITIMIDAD DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA E, INCLUSO, EN
UN PLANO SUMAMENTE MEDIATO, LA INCOLUMIDAD DE LA SALUD PÚBLICA (…)

R.N. N° 536-2018-SULLANA, EN EL QUE SE CONSIDERA QUE, DADA LA NATURALEZA DINÁMICA DEL PROCESO DE
BLANQUEO, ES POSIBLE IDENTIFICAR DISTINTOS BIENES JURÍDICOS OBJETO DE MENOSCABO, SEGÚN LA
MODALIDAD DELICTIVA QUE SE HAYA MANIFESTADO DENTRO DE LA EJECUCIÓN DE ACCIONES DE
ENSOMBRECIMIENTO, ASÍ: “(…) SE PROTEGE UNA PLURALIDAD DE BIENES JURÍDICOS QUE SON AFECTADOS O
PUESTOS EN PELIGRO DE MODO SIMULTÁNEO O SUCESIVO DURANTE LAS ETAPAS Y OPERACIONES DELICTIVAS QUE
EJECUTA EL AGENTE. EN ESE CONTEXTO DINÁMICO, POR EJEMPLO, LOS ACTOS DE COLOCACIÓN E INTERCALACIÓN
COMPROMETEN LA ESTABILIDAD, TRANSPARENCIA Y LEGITIMIDAD DEL SISTEMA ECONÓMICO- FINANCIERO. EN
CAMBIO, LOS ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA AFECTAN LA EFICACIA DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL
FRENTE AL CRIMEN ORGANIZADO (…)”. SALA PENAL TRANSITORIA DE LA CORTE SUPREMA DEL PERÚ, R.N. N° 536-
2018-SULLANA, LIMA 19 DE MARZO DEL 2019, F.J, 3.
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TOMA DE POSTURA
“(…) LA LIBRE Y LEAL COMPETENCIA PUEDE VERSE AFECTADA
POR LOS ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS
FUNDAMENTALMENTE PORQUE ALTERAN LAS CONDICIONES
DE IGUALDAD QUE EL ORDENAMIENTO JURÍDICO
GARANTIZA A LOS AGENTES ECONÓMICOS (…)”.
MENDOZA LLAMACPONCCA, FIDEL, EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS,
PRIMERA EDICIÓN, LIMA: PACÍFICO EDITORES, 2017, P. 215.

EL OBJETO DE PROTECCIÓN PENAL NO REQUIERE UNA

INTIMACIÓN A NIVEL DE PELIGRO CONCRETO, PESE A ELLO,
LA POSIBILIDAD DE REALIZAR EL DELITO MEDIANTE
OPERACIONES DE ESCAZA CUANTÍA, PARECE ESCAPAR AL
ÁMBITO DE LA PROSCRIPCIÓN PENAL POR SU INOCUA
INCIDENCIA EN ESTRUCTURAS ECONÓMICAS COLECTIVAS

PELIGRO ABSTRACTO POR ACUMULACIÓN, UNA CONDUCTA

DE LAVADO, DE MODO AUTÓNOMO, NO PODRÍA AFECTAR LA
ESTRUCTURA Y FUNCIONAMIENTO DE UN SECTOR E.; PERO ES
DEMOSTRABLE, QUE EL EMPRENDIMIENTO CUMULATIVO DE
TALES ACCIONES ES IDÓNEO PARA DESESTABILIZAR LA
ESTRUCTURA DEL MERCADO

1° EL QUE CONVIERTE O ILÍCITO CONOCE O DEBÍA
TRANSFIERE DINERO, BIENES,
EFECTOS O GANANCIAS, CUYO
ORIGEN ILÍCITO CONOCE O DEBÍA
PRESUMIR, CON LA FINALIDAD
DE EVITAR LA IDENTIFICACIÓN
DE SU ORIGEN SU INCAUTACIÓN O
DECOMISO, SERÁ REPRIMIDO CON
PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD
[…]
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3° EL QUE TRANSPORTA O
TRASLADA CONSIGO O POR
CUALQUIER MEDIO DENTRO
2° EL QUE ADQUIERE, DEL TERRITORIO NACIONAL
UTILIZA, POSEE GUARDA, DINERO EN EFECTIVO O
ADMINISTRA, CUSTODIA, INSTRUMENTOS FINANCIEROS
RECIBE, OCULTA O NEGOCIABLES EMITIDOS AL
MANTIENE EN SU PODER PORTADOR CUYO ORIGEN
DINERO, BIENES, EFECTOS O ILÍCITO CONOCE O DEBÍA
GANANCIAS, CUYO ORIGEN PRESUMIR, CON LA
FINALIDAD DE EVITAR LA
PRESUMIR, SERÁ IDENTIFICACIÓN DE SU
REPRIMIDO CON PENA ORIGEN, SU INCAUTACIÓN
PRIVATIVA DE LA O DECOMISO; O HACE
LIBERTAD […] INGRESAR O SALIR DEL PAÍS
TALES BIENES CON IGUAL
FINALIDAD, SERÁ REPRIMIDO
CON PENA PRIVATIVA DE
LIBERTAD […]
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DELITO DE INTENCIÓN
ADEMÁS DE EJECUTAR LAS ACCIONES GLOSADAS, EL AGENTE DEBE
DIRECCIONAR A:

a) EVITAR LA IDENTIFICACIÓN DEL ORIGEN ILÍCITO DE LOS BIENES

b) EVITAR SU INCAUTACIÓN O DECOMISO.

TENDENCIA INTERNA TRASCENDENTE DE RESULTADO CORTADO, LA

CONSECUCIÓN DE DICHOS OBJETIVOS NO DEPENDERÁ
EXCLUSIVAMENTE DEL AGENTE

“[…] LA FINALIDAD DE ENCUBRIR U OCULTAR LA ILÍCITA PROCEDENCIA DE LOS BIENES O AYUDAR A LOS
PARTICIPANTES DEL DELITO PREVIO, CONSTITUYE, EN CONSECUENCIA, UN ELEMENTO ESENCIAL […] LA
MERA ADQUISICIÓN, POSESIÓN, UTILIZACIÓN, CONVERSIÓN O TRANSMISIÓN CONSTITUYE UN ACTO
NEUTRO QUE NO AFECTA POR SÍ MISMO AL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO […]".

SENTENCIA DEL TRIBUNAL SUPREMO ESPAÑOL, Sala de lo Penal,

Resolución N° 506/2015, Madrid: 27 de julio del 2015, f.j. 04,
ECLI:ES:TS:2015:3520.
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PROXIMIDAD SEMÁNTICA ENTRE EL

ARTÍCULO 2° (D.L. N° 1106 Y EL DELITO DE
RECEPTACIÓN)
RECEPTACIÓN LAVADO DE ACTIVOS POR OCULTAMIENTO Y TENENCIA
ARTÍCULO 194° DEL CÓDIGO PENAL ARTÍCULO 2° DEL D.L. 1106

EL QUE ADQUIERE, UTILIZA, POSEE, GUARDA, ADMINISTRA,

EL QUE ADQUIERE, RECIBE EN DONACIÓN O EN PRENDA O CUSTODIA, RECIBE, OCULTA O MANTIENE EN SU PODER
GUARDA, ESCONDE, VENDE O AYUDA A NEGOCIAR UN BIEN DE DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS, CUYO ORIGEN
CUYA PROCEDENCIA DELICTUOSA TENÍA CONOCIMIENTO O ILÍCITO CONOCE O DEBÍA PRESUMIR, SERÁ REPRIMIDO CON
DEBÍA PRESUMIR QUE PROVENÍA DE UN DELITO, SERÁ PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENOR DE 08 NI
REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVA DE LIBERTAD NO MENOR MAYOR DE 15 AÑOS Y CON 120 A 350 D.M. E
DE UNO NI MAYOR DE 04 AÑOS Y CON 30 A 90 DÍAS-MULTA INHABILITACIÓN DE 05 A 20 AÑOS DE CONFORMIDAD CON
LOS INCISOS 1, 2 Y 8 DEL ART. 36 DEL C.P.
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DIFERENCIAS ENTRE RECEPTACIÓN Y

OCULTAMIENTO - TENENCIA

CÍRCULO DE AGENTES QUE PUEDEN VERSE

INVOLUCRADOS EN SU COMISIÓN, EL DELITO DE
RECEPTACIÓN, ES DE IMPOSIBLE COMISIÓN POR PARTE
DEL EJECUTOR DEL ILÍCITO PATRIMONIAL PREVIO,
MIENTRAS QUE, EL AUTOLAVADO ES CIERTAMENTE
POSIBLE, SI BIEN SE TRATA DE DELITOS COMUNES, NO
EXISTIRÍA PLENA CORRESPONDENCIA ENTRE EL
UNIVERSO DE POSIBLES SUJETOS ACTIVOS.
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UNA SEGUNDA DISTINCIÓN SE CONSTRUYE EN BASE AL TIPO SUBJETIVO, PUES SI BIEN

QUEDA CLARO QUE LA MODIFICATORIA EFECTUADA IMPLICÓ LA SUPRESIÓN DEL ELEMENTO
DE TENDENCIA INTERNA TRASCENDENTE (INTENCIÓN), EL DELITO DE RECEPTACIÓN
CONTINÚA PORTANDO UN ELEMENTO SUBJETIVO ADICIONAL AL DOLO, SE TRATA DE UN
DELITO QUE DEMANDA TENDENCIA INTERNA INTENSIFICADA (TENDENCIA), PUES REQUIERE
QUE EL AGENTE ACTÚE CON ÁNIMO DE LUCRO. “(…) LA NOTA CARACTERÍSTICA A ESTE
GRUPO RADICA EN QUE LA ACCIÓN DELICTIVA ES DOMINADA POR LA DIRECCIÓN DE LA
VOLUNTAD DEL AUTOR, QUE ES LA QUE LE CONFIERE SU VERDADERO CARÁCTER O
ESPECIAL PELIGROSIDAD PARA EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO (…) EJEMPLOS DE ELLO SON
EL ÁNIMO DE OBTENER ALGUNA VENTAJA PATRIMONIAL (…) ÁNIMO DE LUCRO (…) O EL
ÁNIMO DE PERJUDICAR (…)”.
JESCHECK, HANS-HEINRICH Y THOMAS WEIGEND, TRATADO DE DERECHO PENAL, PARTE GENERAL, VOL. I, TRADUCCIÓN DE
LA 5ª EDICIÓN ALEMANA (1996), RENOVADA Y AMPLIADA POR MIGUEL OLMEDO CARDENETE, LIMA: PACÍFICO EDITORES,
2014, P. 470-471.
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EL UNIVERSO DE A.C. GENERADORAS DE GANANCIAS ILEGALES, EN EL CASO DE LA RECEPTACIÓN (ART. 94 DEL C.P.),
SE RESTRINGE A LOS DELITOS PATRIMONIALES, MIENTRAS QUE, EL LAVADO DE ACTIVOS, COMPRENDE CUALQUIER
CURSO CRIMINAL IDÓNEO PARA LA OBTENCIÓN DE UTILIDADES : “(…) EL DELITO PRECEDENTE COMPRENDE (…)
ACTIVIDADES CRIMINALES QUE TENGAN LA CAPACIDAD DE GENERAR GANANCIAS ILÍCITAS (…); MIENTRAS QUE EN
RECEPTACIÓN EL ÁMBITO DEL DELITO PRECEDENTE ES MÁS RESTRINGIDO, CIRCUNSCRIBIÉNDOSE A AQUELLOS
CONTRA EL PATRIMONIO (…)”. SALA PENAL PERMANENTE DE LA CORTE SUPREMA DEL PERÚ, CAS. N° 1956-2019-AREQUIPA, LIMA 30 DE JULIO
DEL 2021, F.J. 23.
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FINALMENTE, LA SISTEMÁTICA LEGISLATIVA BRINDA UN

CRITERIO COMPLEMENTARIO PARA DIFERENCIAR ENTRE
AMBOS COMPORTAMIENTOS, EL DELITO DE RECEPTACIÓN
SE ENCUENTRA UBICADO DENTRO DE ILÍCITOS QUE
ATENTAN CONTRA EL PATRIMONIO, EN TANTO QUE EL
DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS HA SIDO OBJETO DE UN
TRATAMIENTO DIFERENCIADO, Y AUN CUANDO EXISTAN
DIVERSAS POSICIONES EN TORNO A SU ÁMBITO DE
PROTECCIÓN, EN NINGUNA DE TALES POSTURAS PODRÁ
COINCIDIR EL OBJETO DE TUTELA QUE PRESENTA LA
RECEPTACIÓN.
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Gracias!