CASUÍSTICA DE ABARROTES

La empresa Inversiones Ayacucho SAC dedicada a la comercialización de abarrotes al

02 de Enero 2017 presenta la siguiente información: (Ver Anexo N° 01)

02/01/2017.- Se vende mercaderías según Factura N° 001-3200 al cliente Distribuidora

de Abarrotes Los Rincones EIRL, bajo el detalle siguiente:
Cant
. Detalle Precio U. Precio T.
290 Paquetes de fideos don victorio 60.00 17,400.00
245 Cajas de Leche Gloría 24 x 400 gr. 80.00 19,600.00
75 Bolsas de azúcar rubia x 50 160.00 12,000.00
80 Cajas de atún Fanny filete 48 x 170 gr. 250.00 20,000.00
160 Cajas de jabón bolívar 230g x 48 95.00 15,200.00
Cajas de leche pura vida 24x 40
105 barras 70.00 7,350.00
Cajas de jabón marsella 220 gr. X 40
90 b. 72.00 6,480.00
  Base Imponible   83,076.27
  IGV 18%   14,953.73
  Precio   98,030.00

Por dicha venta el cliente entrega cheques de distintos bancos, las mismas que son
depositados en cuenta corriente del Interbank.
06/01/2017.- Se gira cheque N° 855000 del Interbank a la o/ de Distribuidora Castillo
SAC por la cancelación de la Factura N° 001-8570
10/01/2017.- Se hace la factura N° 001-531 mediante la entrega de cheque a cargo del
Interbank, la misma que es depositado en cuenta corriente.
13/01/2017.- Se gira cheque Nos 855001/855003 del Interbank por el pago de los
tributos con vencimiento en el presente mes. RUC 10285638973
30/01/2017.- Se gira cheque N° 855004 a la orden del Cajero para el pago de los
servicios:
- Recibo N° 750-168760 de Electro Centro S/. 649.00
- Recibo de EPSASA N° 05-580760 236.00
- Recibo de Telefónica SAA N° 06-326040 472.00
- Factura N° 001-980 de Actualidad Empresarial, por suscripción a la revista
período 2017 S/. 910.00
- Factura N° 01-798 de Grifo Roca SAC por S/. 1,534.00 (Gasolina)
31/01/2017.- Se gira cheque N° 855005 a la orden del Cajero para el pago de la planilla
de sueldos al personal rentado. Información del Personal Rentado:

Remunerac
F/ .
N° Ingreso Apellidos y Nombres Cargo Mensual
1 02.01.14 Huicho Rojas, Nelson Gerente 2,500.00
2 02.01.14 Amao Barrial, Rocío Contadora 2,300.00
3 02.01.14 Frafán Janampa, Stefany Ventas 2,200.00
4 02.01.14 Galindo Tomaylla,Roger Cajero 1,500.00
5 02.01.14 Atao Meza, Mariela Secretaria 900.00
Información adicional.- El gerente, cajero y secretaria tienen hijos: 03, 04 y 05
respectivamente.
01/02/2017.- Según factura N° F150-3860 se adquiere mercaderías de Distribuidora
Castillo Castillo SAC, bajo el detalle siguiente:
Cant Detalle Precio Unit Imp. Total
300
0 Paquetes fideos don victorio 47.20 141,600.00
250
0 Cajas de leche gloria 24 x 400gr. 70.80 177,000.00
750 Bolsas de azúcar rubia x 50 147.50 110,625.00
Cajas de atún Fanny filete 48 x 170
850 gr. 230.00 195,500.00
165
0 Cajas de jabón bolivar 230 g x 48 82.60 136,290.00
110
0 Cajas de leche pura vida 24x 400 gr. 59.00 64,900.00
Cajas de jabón marsella 220 gr. X 40
900 b. 59.00 53,100.00
150 Cajas de aceite vegetal primor 1L x
0 12 82.60 123,900.00
  Valor de venta   849,927.97
  IGV 18%   152,987.03
1,002,915.0
  Importe Total   0

Del 02 al 25 Febrero 2017 se vendieron mercaderías según Facturas Nos 001-

8501/8510 a distintos clientes bajo el detalle siguiente:
Precio
Cant Detalle Unit. Imp. Total
300
5 Paquetes de fideos don victorio 70.00 210,350.00
250
5 Cajas de leche gloria 24x 400gr. 90.00 225,450.00
740 Bolsas de azúcar rubia x 50 kg. 170.00 125,800.00
Cajas de atún fanny filete 48 x 170
850 gr. 260.00 221,000.00
165
0 Cajas de jabón bolívar 230g x 48 100.00 165,000.00
110
0 Cajas de leche pura vida 24 x 400gr. 80.00 88,000.00
850 Cajas de jabón marsella 220gr. X 40b. 85.00 72,250.00
140
0 Cajas de aceite vegetal primor 1Lx12 95.00 133,000.00
1'051,567.8
  Base Imponible   0
  IGV 18%   189,282.20
1'240,850.0
  Precio   0
Por dicha los clientes cancelan con cheques de distintos bancos, las mismas que son
depositados en cuenta corriente del Interbank.
10/02/2017.- Se recibe los extractos bancarios de las cuentas corrientes de lnterbank y
Banco de Crédito del Perú correspondiente al mes de Enero 2017.
- Gastos de mantenimiento de Interbank S/. 40.00
- Gastos de mantenimiento de BCP S/. 50.00
- Incluir el ITF
14/02/2017. Mediante giro de cheque N° 855006 a cargo del Interbank se cancela la
Factura N° F150-3860.
20/02/2017.- Se gira cheque Nos 855007/855010 a la orden del banco de la nación por
el pago de los tributos con vencimiento en el presente mes.

27/02/2017.- Se gira cheque N° 855011 a la orden del Cajero para el pago de los
servicios:
- Recibo N° 750-169790 de Electro Centro S/. 710.00
- Recibo de EPSASA N° 05-590325 295.00
- Recibo de Telefónica SAA N° 06-327982 590.00
- Factura N° 03-2015 de Grifo Roca SAC por S/. 2,360.00 (Gasolina)
27/02/2017.- Se gira cheque N° 855012 a la orden de Grifo Roca SAC por S/, 5390.00
por consumo de combustible.
28/02.2017. Se gira cheque N° 855013 a la orden del Cajero para el pago de haberes
correspondiente al presente mes.
Información adicional:
La secretaria faltó dos días y el cajero uno (01) día.