CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ACTIVIDAD 6

CONTABILIDAD III

NRC: 45-5335

ESTUDIANTE

YULI ANDREA NEITA ID 000153336

DOCENTE

TERESITA DEL NIÑO JESUS PATIÑO FRANCO

erios de medicion basados en la NIC 39 para el deterioro de los activos financieros y las cuentas por cobrar

1. Cuentas por cobrar de dificil cobro se estimara su deterioro cuando se verifique y confirme el incumplimiento los pagos de lo

2. Mensualmente la coordinadora de cartera, con el equipo de trabajo de facturación, se audita aquellos servicios que están pe

3. La gestión de cobro pre jurídico se realiza a partir de sesenta días (60)

version de deterioro cuando el cliente cancele el 100% de la deuda

CLIENTE E MES DE AGO

896776 0 CLIENTE C 13050501
896776 0 CLIENTE C 13050501
896776 0 CLIENTE C 13050501
896776 0 CLIENTE C 13050501
 POLITICAS DE DETERIORO CUENTAS POR COBRAR

las cuentas por cobrar

verifique y confirme el incumplimiento los pagos de los clientes a partir de 60 dias calendario, la empresa aplicara un deterioro del 3%

acturación, se audita aquellos servicios que están pendiente por facturar, con el objetivo de evitar pérdidas.

CLIENTE E MES DE AGOSTO

Clientes nacionales CC-999-3 1/4/2021 0
Clientes nacionales RC-1-1 2/5/2021 0
Clientes nacionales FV-1-1 2/8/2021 0
Clientes nacionales NC-1-1 3/8/2021 0
NTAS POR COBRAR

mpresa aplicara un deterioro del 3%

pérdidas.

2,937,451.00 88,123.53 2,937,451.00

0 0
1,373,061.00 0 1,373,061.00
0 315,128.80 1,057,932.20
Balance de prueba general
CALZADO SARA S.A.S

De enero 2021 a diciembre 2021

Nivel Transacci Código cuNombre Cuenta contable Saldo IniciMovimiento Débito
Clase No 1 Activo 0 1,384,422,445.21
Grupo No 11 Efectivo y equivalentes de efecti 0 64,364,850.40
Cuenta No 1105 Caja 0 2,173,061.40
Subcuenta No 110505 Caja general 0 2,173,061.40
Auxiliar Sí 11050501 Caja general 0 2,173,061.40
Cuenta No 1110 Bancos 0 13,060,956.00
Subcuenta No 111005 Moneda nacional 0 13,060,956.00
Auxiliar Sí 11100501 Moneda nacional 0 13,060,956.00
Cuenta No 1120 Cuentas de ahorro 0 49,130,833.00
Subcuenta No 112005 Bancos 0 49,130,833.00
Auxiliar Sí 11200501 Bancos 0 49,130,833.00
Grupo No 12 Inversiones en asociadas 0 135,000,000.00
Cuenta No 1225 Certificados 0 10,000,000.00
Subcuenta No 122505 Certificados de deposito a termi 0 10,000,000.00
Auxiliar Sí 12250501 CDT 0 10,000,000.00
Cuenta No 1295 Acciones o derechos en clubes de 0 125,000,000.00
Subcuenta No 129515 Acciones o derechos en clubes de 0 125,000,000.00
Auxiliar Sí 12951501 Acciones o derechos en clubes de 0 125,000,000.00
Grupo No 13 Deudores comerciales y otras cue 0 32,071,188.20
Cuenta No 1305 Clientes nacionales 0 22,994,093.39
Subcuenta No 130505 Clientes nacionales 0 22,994,093.39
Auxiliar Sí 13050501 Clientes nacionales 0 22,994,093.39
Cuenta No 1330 Anticipos y avances 0 5,950,000.00
Subcuenta No 133005 A proveedores 0 5,950,000.00
Auxiliar Sí 13300501 A proveedores 0 5,950,000.00
Cuenta No 1355 Anticipo de impuestos y contribu 0 3,127,094.81
Subcuenta No 135515 Anticipo Retención en la fuente 0 1,368,521.00
Auxiliar Sí 13551501 Anticipo Retención en la fuente 0 1,368,521.00
Auxiliar Sí 13551502 Devolución Retención en la fuen 0 0
Subcuenta No 135517 Impuesto a las ventas retenido 0 691,433.94
Auxiliar Sí 13551701 Impuesto a las ventas retenido 0 691,433.94
Auxiliar Sí 13551702 Devolución impuesto a las venta 0 0
Subcuenta No 135518 Impuesto de industria y comercio 0 468,639.87
Auxiliar Sí 13551801 Rete Ica 11,04 0 267,839.87
Auxiliar Sí 13551802 Devolución Rete Ica 11,04 0 0
Auxiliar Sí 13551817 Autorretencion avisos y tableros 0 200,800.00
Subcuenta Sí 135530 Descuento Tributario 0 598,500.00
Grupo No 14 Inventarios 0 10,974,500.00
Cuenta No 1435 Mercancías no fabricadas por la 0 10,950,000.00
Subcuenta No 143501 Mercancías no fabricadas 0 10,950,000.00
Auxiliar Sí 14350101 Mercancías no fabricadas 0 10,950,000.00
Cuenta No 1499 provisiones 0 24,500.00
Subcuenta Sí 149915 para perdida de inventarios 0 24,500.00
Grupo No 15 Propiedad planta y equipo 0 1,070,079,133.61
Cuenta No 1512 Maquinari y equipo en montaje 0 0
Subcuenta Sí 151240 Flota y equipo de transporte 0 0
Cuenta No 1516 Construcciones y edificaciones 0 1,000,000,000.00
Subcuenta No 151605 Edificios 0 1,000,000,000.00
Auxiliar Sí 15160501 Edificios 0 1,000,000,000.00
Cuenta No 1524 Equipo de oficina 0 3,150,000.00
Subcuenta No 152405 Muebles y enseres 0 450,000.00
Auxiliar Sí 15240501 Muebles y enseres 0 450,000.00
Subcuenta No 152410 Equipos 0 2,700,000.00
Auxiliar Sí 15241001 Equipos 0 2,700,000.00
Cuenta No 1540 Flota y equipo de transporte 0 66,929,133.61
Subcuenta No 154005 Vehículos en leasing 0 66,929,133.61
Auxiliar Sí 15400501 Vehículos en leasing 0 66,929,133.61
Cuenta No 1592 Depreciación acumulada 0 0
Subcuenta No 159215 Equipo de oficina 0 0
Auxiliar Sí 15921501 Equipo de oficina 0 0
Subcuenta No 159220 Equipo de computación y comuni 0 0
Auxiliar Sí 15922001 Equipo de computación y comuni 0 0
Subcuenta No 159235 Flota y equipo de transporte 0 0
Auxiliar Sí 15923501 Flota y equipo de transporte 0 0
Grupo No 16 Intangibles 0 71,932,773.00
Cuenta No 1610 Marcas 0 71,932,773.00
Subcuenta Sí 161005 Adquiridas 0 71,932,773.00
Clase No 2 Pasivo 0 47,776,073.26
Grupo No 22 Proveedores 0 9,324,900.00
Cuenta No 2205 Proveedores nacionales 0 9,324,900.00
Subcuenta No 220505 Proveedores nacionales 0 9,324,900.00
Auxiliar Sí 22050501 Proveedores nacionales 0 9,324,900.00
Grupo No 23 Acreedores comerciales y otras c 0 0
Cuenta No 2335 Costos y gastos por pagar 0 0
Subcuenta No 233525 Honorarios 0 0
Auxiliar Sí 23352501 Honorarios 0 0
Subcuenta No 233595 Otros 0 0
Auxiliar Sí 23359501 Otros 0 0
Cuenta No 2365 Retenciones en la fuente 0 0
Subcuenta No 236525 Servicios 0 0
Auxiliar Sí 23652505 Servicios  1 % 0 0
Subcuenta No 236530 Arrendamientos 0 0
Auxiliar Sí 23653001 Arrendamientos 0 0
Subcuenta No 236540 Retención por compras 0 0
Auxiliar Sí 23654001 Retención por compras 2,5% 0 0
Cuenta No 2367 Impuesto a las ventas retenido 0 0
Subcuenta No 236768 Impuesto a las ventas retenido 0 0
Auxiliar Sí 23676801 Impuesto a las ventas retenido 0 0
Cuenta No 2368 Impuesto de industria y comercio 0 0
Subcuenta No 236805 Retención industria y comercio Ic 0 0
Auxiliar Sí 23680501 Reteica 11,04 0 0
Auxiliar Sí 23680505 Reteica 9,66 0 0
Grupo No 24 Pasivos por impuestos 0 38,451,173.26
Cuenta No 2408 Impuesto sobre las ventas por pa 0 33,096,842.26
Subcuenta No 240806 Iva generado 0 0
Auxiliar Sí 24080601 Iva generado 0 0
Subcuenta No 240810 Iva descontable por compras 0 28,464,262.26
Auxiliar Sí 24081001 Iva descontable por compras 19 0 28,464,262.26
Subcuenta No 240815 Descontable por servicios 0 4,579,380.00
Auxiliar Sí 24081501 Descontable por servicios 0 4,579,380.00
Subcuenta No 240820 Descontable por devoluciones 0 53,200.00
Auxiliar Sí 24082001 Descontable por devoluciones 1 0 53,200.00
Cuenta No 2464 De licores, cervezas y cigarrillos 0 5,354,331.00
Subcuenta Sí 246403 Impuesto por valor en compras 0 5,354,331.00
Clase No 3 Patrimonio 0 80,000,000.00
Grupo No 31 Capital social 0 80,000,000.00
Cuenta No 3105 Capital suscrito y pagado 0 80,000,000.00
Subcuenta No 310505 Capital suscrito y pagado 0 0
Auxiliar Sí 31050501 Capital autorizado 0 0
Subcuenta No 310510 Capital por suscribir (db) 0 80,000,000.00
Auxiliar Sí 31051001 Capital por suscribir (db) 0 80,000,000.00
Clase No 4 Ingresos 0 280,000.00
Grupo No 41 Ingresos de actividades ordinaria 0 280,000.00
Cuenta No 4135 Comercio al por mayor y al detal 0 0
Subcuenta No 413501 Comercio al por mayor y al detal 0 0
Auxiliar Sí 41350101 Comercio al por mayor y al detal 0 0
Subcuenta Sí 413524 Venta de productos textiles, de ve 0 0
Cuenta No 4175 Devolución en ventas 0 280,000.00
Subcuenta No 417505 Devolución 0 280,000.00
Auxiliar Sí 41750501 Devolución en ventas 0 280,000.00
Grupo No 42 Otros ingresos de actividades ord 0 0
Cuenta No 4210 Financieros 0 0
Subcuenta Sí 421005 Ingresos interes financieros 0 0
Clase No 5 Gasto 0 31,171,499.86
Grupo No 51 Administrativos 0 6,071,499.86
Cuenta No 5120 Arrendamientos 0 600,000.00
Subcuenta No 512010 Construcciones y edificaciones 0 600,000.00
Auxiliar Sí 51201001 Arrendamientos - Construcciones 0 600,000.00
Cuenta No 5140 Gastos legales 0 382,000.00
Subcuenta No 514010 Registro mercantil 0 382,000.00
Auxiliar Sí 51401001 Registro mercantil 0 382,000.00
Cuenta No 5160 Depreciaciones 0 3,407,499.86
Subcuenta No 516015 Equipo de oficina 0 22,499.94
Auxiliar Sí 51601501 Equipo de oficina 0 22,499.94
Subcuenta No 516020 Equipo de computación y comuni 0 259,999.92
Auxiliar Sí 51602001 Equipo de computación y comuni 0 259,999.92
Subcuenta No 516035 Flota y equipo de transporte 0 3,125,000.00
Auxiliar Sí 51603501 Flota y equipo de transporte 0 3,125,000.00
Cuenta No 5195 Diversos 0 1,682,000.00
Subcuenta No 519530 Útiles papelería y fotocopias 0 1,682,000.00
Auxiliar Sí 51953001 Útiles papelería y fotocopias 0 1,682,000.00
Grupo No 52 Ventas 0 600,000.00
Cuenta No 5220 Arrendamientos 0 600,000.00
Subcuenta Sí 522095 Otros 0 600,000.00
Grupo No 53 Otros gastos de actividades ordin 0 24,500,000.00
Cuenta No 5310 Perdida en venta y retiro de bien 0 24,500,000.00
Subcuenta Sí 531040 Perdida por siniestros 0 24,500,000.00
Clase No 6 Costos de venta 0 30,120,000.00
Grupo No 61 Costo de ventas y de prestación d 0 30,120,000.00
Cuenta No 6105 costos de ventas 0 30,120,000.00
Subcuenta Sí 610595 otras actividades 0 30,120,000.00
Clase No 9 Cuentas de orden acreedoras 0 192,122,470.00
Grupo No 99 Cuentas de orden acreedoras 0 192,122,470.00
Cuenta No 9999 Saldos iniciales por conciliar 0 192,122,470.00
Subcuenta No 999999 Saldos iniciales por conciliar 0 192,122,470.00
Auxiliar Sí 99999999 Saldos iniciales por conciliar 0 192,122,470.00

Procesado en agosto 22 2022 19:55

Movimiento auxiliar de tercero por cuenta co

CALZADO SARA S.A.S
412347 - 9
De enero 01 2021 a diciembre 31 2021
Identifica Sucursal Nombre teCódigo cuenta contable Cuenta coComprobante
153336 0 YULI ANDRE 99999999 Saldos iniciaCC-999-1
Total Saldos iniciales por conciliar
Total 153336
567909 0 PROVEEDOR 11100501 Moneda nacRP-1-3
Total Moneda nacional
567909 0 PROVEEDOR 22050501 ProveedoresCC-999-14
567909 0 PROVEEDOR 22050501 ProveedoresRP-1-3
Total Proveedores nacionales
567909 0 PROVEEDOR 99999999 Saldos iniciaCC-999-14
Total Saldos iniciales por conciliar
Total 567909
789644 0 PROVEEDOR 11100501 Moneda nacRP-1-2
Total Moneda nacional
789644 0 PROVEEDOR 22050501 ProveedoresCC-999-13
789644 0 PROVEEDOR 22050501 ProveedoresRP-1-2
Total Proveedores nacionales
789644 0 PROVEEDOR 99999999 Saldos iniciaCC-999-13
Total Saldos iniciales por conciliar
Total 789644
880678 0 Calzado Sar 13551501 Anticipo RetCC-999-4
Total Anticipo Retención en la fuente 2,5%
880678 0 Calzado Sar 23653001 ArrendamieCC-999-16
Total Arrendamientos
880678 0 Calzado Sar 51201001 Arrendamien
CC-999-28
Total Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
880678 0 Calzado Sar 13551817 AutorretenciCC-999-7
Total Autorretencion avisos y tableros
880678 0 Calzado Sar 11200501 Bancos TD-1
880678 0 Calzado Sar 11200501 Bancos CC-84-1
Total Bancos
880678 0 Calzado Sar 11050501 Caja generalTD-1
Total Caja general
880678 0 Calzado Sar 31050501 Capital autoCC-999-24
Total Capital autorizado
880678 0 Calzado Sar 31051001 Capital por sCC-999-25
880678 0 Calzado Sar 31051001 Capital por sCC-999-26
Total Capital por suscribir (db)
880678 0 Calzado Sar 12250501 CDT CC-84-1
Total CDT
880678 0 Calzado Sar 24081501 DescontableCC-999-22
Total Descontable por servicios
880678 0 Calzado Sar 135530 Descuento TCC-999-8
Total Descuento Tributario
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-11
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-29
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-30
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-12
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-13
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-31
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-32
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-14
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-15
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-33
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-34
880678 0 Calzado Sar 15922001 Equipo de cCC-1-16
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-11
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-29
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-30
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-12
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-13
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-31
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-32
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-14
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-15
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-33
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-34
880678 0 Calzado Sar 51602001 Equipo de cCC-1-16
Total Equipo de computación y comunicación
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-17
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-23
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-24
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-18
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-19
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-25
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-26
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-20
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-21
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-27
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-28
880678 0 Calzado Sar 15921501 Equipo de ofCC-1-22
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-17
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-23
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-24
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-18
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-19
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-25
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-20
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-26
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-27
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-21
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-22
880678 0 Calzado Sar 51601501 Equipo de ofCC-1-28
Total Equipo de oficina
880678 0 Calzado Sar 15241001 Equipos CC-999-12
880678 0 Calzado Sar 15241001 Equipos CC-999-17
Total Equipos
880678 0 Calzado Sar 151240 Flota y equiCC-1-7
880678 0 Calzado Sar 15923501 Flota y equiCC-1-3
880678 0 Calzado Sar 15923501 Flota y equiCC-1-4
880678 0 Calzado Sar 15923501 Flota y equiCC-1-5
880678 0 Calzado Sar 15923501 Flota y equiCC-1-6
880678 0 Calzado Sar 15923501 Flota y equiCC-1-9
880678 0 Calzado Sar 51603501 Flota y equiCC-1-3
880678 0 Calzado Sar 51603501 Flota y equiCC-1-4
880678 0 Calzado Sar 51603501 Flota y equiCC-1-5
880678 0 Calzado Sar 51603501 Flota y equiCC-1-6
880678 0 Calzado Sar 51603501 Flota y equiCC-1-9
Total Flota y equipo de transporte
880678 0 Calzado Sar 23352501 Honorarios CC-999-15
Total Honorarios
880678 0 Calzado Sar 23676801 Impuesto a lCC-999-19
Total Impuesto a las ventas retenido
880678 0 Calzado Sar 13551701 Impuesto a CC-999-6
Total Impuesto a las ventas retenido 15%
880678 0 Calzado Sar 24080601 Iva generadCC-999-23
Total Iva generado
880678 0 Calzado Sar 15240501 Muebles y eCC-999-10
880678 0 Calzado Sar 15240501 Muebles y eCC-999-11
Total Muebles y enseres
880678 0 Calzado Sar 610595 otras activi CC-999-32
Total otras actividades
880678 0 Calzado Sar 522095 Otros CC-999-31
Total Otros
880678 0 Calzado Sar 531040 Perdida por CC-1-7
Total Perdida por siniestros
880678 0 Calzado Sar 51401001 Registro merCC-999-29
Total Registro mercantil
880678 0 Calzado Sar 13551801 Rete Ica 11,CC-999-5
Total Rete Ica 11,04
880678 0 Calzado Sar 23680501 Reteica 11, CC-999-21
Total Reteica 11,04
880678 0 Calzado Sar 23654001 Retención pCC-999-18
Total Retención por compras 2,5%
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-6
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-7
 880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-8
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-10
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-11
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-12
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-4
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-5
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-21
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-22
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-23
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-24
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-25
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-26
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-27
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-28
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-29
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-30
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-17
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-18
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-31
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-32
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-19
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-15
880678 0 Calzado Sar 99999999 Saldos iniciaCC-999-16
Total Saldos iniciales por conciliar
880678 0 Calzado Sar 51953001 Útiles papelCC-999-30
Total Útiles papelería y fotocopias
880678 0 Calzado Sar 413524 Venta de proCC-999-27
Total Venta de productos textiles, de vestir, de cuero y
Total 880678
890890 0 Bancolombi 11200501 Bancos CC-999-1
Total Bancos
890890 0 Bancolombi 12250501 CDT CC-1-2
Total CDT
890890 0 Bancolombi 421005 Ingresos intCC-1-2
Total Ingresos interes financieros
890890 0 Bancolombi 11100501 Moneda nacCC-1-2
Total Moneda nacional
Total 890890
895617 0 CLIENTE B 13050501 Clientes nacCC-999-2
Total Clientes nacionales
895617 0 CLIENTE B 99999999 Saldos iniciaCC-999-2
Total Saldos iniciales por conciliar
Total 895617
896278 0 UVAS SA 12951501 Acciones o FC-1-4
Total Acciones o derechos en clubes deportivos
896278 0 UVAS SA 23359501 Otros FC-1-4
Total Otros
Total 896278
896521 0 PROVEEDOR 13300501 A proveedorRP-1-1
896521 0 PROVEEDOR 13300501 A proveedorFC-1-1
 Total A proveedores
896521 0 PROVEEDOR 24081001 Iva descont FC-1-1
Total Iva descontable por compras 19%
896521 0 PROVEEDOR 14350101 Mercancías FC-1-1
896521 0 PROVEEDOR 14350101 Mercancías CC-1-8
Total Mercancías no fabricadas
896521 0 PROVEEDOR 11100501 Moneda nacRP-1-1
896521 0 PROVEEDOR 11100501 Moneda nacFC-1-1
Total Moneda nacional
896521 0 PROVEEDOR 149915 para perdidaCC-1-8
Total para perdida de inventarios
896521 0 PROVEEDOR 23654001 Retención pFC-1-1
Total Retención por compras 2,5%
Total 896521
896523 0 MAURICIO B 15160501 Edificios FC-1-3
Total Edificios
896523 0 MAURICIO B 23670101 Impuesto a FC-1-3
Total Impuesto a las ventas retenido 15%
896523 0 MAURICIO B 246403 Impuesto poFC-1-3
Total Impuesto por valor en compras
896523 0 MAURICIO B 23359501 Otros FC-1-3
Total Otros
896523 0 MAURICIO B 23680505 Reteica 9,66FC-1-3
Total Reteica 9,66
896523 0 MAURICIO B 23654001 Retención pFC-1-3
Total Retención por compras 2,5%
Total 896523
896763 0 CHEVROLET 246403 Impuesto poFC-1-2
Total Impuesto por valor en compras
896763 0 CHEVROLET 24081001 Iva descont FC-1-2
Total Iva descontable por compras 19%
896763 0 CHEVROLET 23359501 Otros FC-1-2
Total Otros
896763 0 CHEVROLET 23652505 Servicios  1 %
FC-1-2
Total Servicios  1 %
896763 0 CHEVROLET 15400501 Vehículos enFC-1-2
Total Vehículos en leasing
Total 896763
896776 0 CLIENTE C 13551501 Anticipo RetFV-1-1
Total Anticipo Retención en la fuente 2,5%
896776 0 CLIENTE C 11050501 Caja generalFV-1-1
Total Caja general
896776 0 CLIENTE C 13050501 Clientes nacCC-999-3
896776 0 CLIENTE C 13050501 Clientes nacRC-1-1
896776 0 CLIENTE C 13050501 Clientes nacFV-1-1
896776 0 CLIENTE C 13050501 Clientes nacNC-1-1
Total Clientes nacionales
896776 0 CLIENTE C 41350101 Comercio alFV-1-1
Total Comercio al por mayor y al detal
 896776 0 CLIENTE C 24082001 DescontableNC-1-1
Total Descontable por devoluciones 19%
896776 0 CLIENTE C 41750501 Devolución NC-1-1
Total Devolución en ventas
896776 0 CLIENTE C 13551702 Devolución NC-1-1
Total Devolución impuesto a las ventas retenido 15%
896776 0 CLIENTE C 13551802 Devolución NC-1-1
Total Devolución Rete Ica 11,04
896776 0 CLIENTE C 13551502 Devolución NC-1-1
Total Devolución Retención en la fuente 2,5%
896776 0 CLIENTE C 13551701 Impuesto a FV-1-1
Total Impuesto a las ventas retenido 15%
896776 0 CLIENTE C 24080601 Iva generadFV-1-1
Total Iva generado
896776 0 CLIENTE C 14350101 Mercancías FV-1-1
896776 0 CLIENTE C 14350101 Mercancías NC-1-1
Total Mercancías no fabricadas
896776 0 CLIENTE C 11100501 Moneda nacRC-1-1
Total Moneda nacional
896776 0 CLIENTE C 13551801 Rete Ica 11,FV-1-1
Total Rete Ica 11,04
896776 0 CLIENTE C 99999999 Saldos iniciaCC-999-3
Total Saldos iniciales por conciliar
Total 896776
963245 0 EMPRESA C 161005 Adquiridas FC-1-5
Total Adquiridas
963245 0 EMPRESA C 24081001 Iva descont FC-1-5
Total Iva descontable por compras 19%
963245 0 EMPRESA C 23359501 Otros FC-1-5
Total Otros
Total 963245
964165 0 CLIENTE D 13551501 Anticipo RetFV-1-2
Total Anticipo Retención en la fuente 2,5%
964165 0 CLIENTE D 13050501 Clientes nacFV-1-2
Total Clientes nacionales
964165 0 CLIENTE D 41350101 Comercio alFV-1-2
Total Comercio al por mayor y al detal
964165 0 CLIENTE D 13551701 Impuesto a FV-1-2
Total Impuesto a las ventas retenido 15%
964165 0 CLIENTE D 24080601 Iva generadFV-1-2
Total Iva generado
964165 0 CLIENTE D 14350101 Mercancías FV-1-2
Total Mercancías no fabricadas
964165 0 CLIENTE D 13551801 Rete Ica 11,FV-1-2
Total Rete Ica 11,04
Total 964165
Total General

Procesado en agosto 22 2022 20:54

 Balance de prueba ge
CALZADO SARA S.A.S
412347
De enero 2022 a diciembre 2022
Movimiento Crédito Saldo final Nivel Transacci Código cu
80,034,300.86 1,304,388,144.35 Clase No 1
32,881,650.00 31,483,200.40 Grupo No 11
0 2,173,061.40 Cuenta No 1105
0 2,173,061.40 Subcuenta No 110505
0 2,173,061.40 Auxiliar Sí 11050501
22,081,650.00 -9,020,694.00 Cuenta No 1110
22,081,650.00 -9,020,694.00 Subcuenta No 111005
22,081,650.00 -9,020,694.00 Auxiliar Sí 11100501
10,800,000.00 38,330,833.00 Cuenta No 1120
10,800,000.00 38,330,833.00 Subcuenta No 112005
10,800,000.00 38,330,833.00 Auxiliar Sí 11200501
10,000,000.00 125,000,000.00 Grupo No 12
10,000,000.00 0 Cuenta No 1295
10,000,000.00 0 Subcuenta No 129515
10,000,000.00 0 Auxiliar Sí 12951501
0 125,000,000.00 Grupo No 13
0 125,000,000.00 Cuenta No 1305
0 125,000,000.00 Subcuenta No 130505
9,220,651.00 22,850,537.20 Auxiliar Sí 13050501
3,252,579.80 19,741,513.59 Cuenta No 1355
3,252,579.80 19,741,513.59 Subcuenta No 135515
3,252,579.80 19,741,513.59 Auxiliar Sí 13551501
5,950,000.00 0 Auxiliar Sí 13551502
5,950,000.00 0 Subcuenta No 135517
5,950,000.00 0 Auxiliar Sí 13551701
18,071.20 3,109,023.61 Auxiliar Sí 13551702
7,000.00 1,361,521.00 Subcuenta No 135518
0 1,368,521.00 Auxiliar Sí 13551801
7,000.00 -7,000.00 Auxiliar Sí 13551802
7,980.00 683,453.94 Auxiliar Sí 13551817
0 691,433.94 Subcuenta Sí 135530
7,980.00 -7,980.00 Grupo No 14
3,091.20 465,548.67 Cuenta No 1435
0 267,839.87 Subcuenta No 143501
3,091.20 -3,091.20 Auxiliar Sí 14350101
0 200,800.00 Cuenta No 1499
0 598,500.00 Subcuenta Sí 149915
24,500.00 10,950,000.00 Grupo No 15
24,500.00 10,925,500.00 Cuenta No 1512
24,500.00 10,925,500.00 Subcuenta Sí 151240
24,500.00 10,925,500.00 Cuenta No 1516
0 24,500.00 Subcuenta No 151605
0 24,500.00 Auxiliar Sí 15160501
27,907,499.86 1,042,171,633.75 Cuenta No 1524
 24,500,000.00 -24,500,000.00 Subcuenta No 152405
24,500,000.00 -24,500,000.00 Auxiliar Sí 15240501
0 1,000,000,000.00 Subcuenta No 152410
0 1,000,000,000.00 Auxiliar Sí 15241001
0 1,000,000,000.00 Cuenta No 1540
0 3,150,000.00 Subcuenta No 154005
0 450,000.00 Auxiliar Sí 15400501
0 450,000.00 Cuenta No 1592
0 2,700,000.00 Subcuenta No 159215
0 2,700,000.00 Auxiliar Sí 15921501
0 66,929,133.61 Subcuenta No 159220
0 66,929,133.61 Auxiliar Sí 15922001
0 66,929,133.61 Subcuenta No 159235
3,407,499.86 -3,407,499.86 Auxiliar Sí 15923501
22,499.94 -22,499.94 Grupo No 16
22,499.94 -22,499.94 Cuenta No 1610
259,999.92 -259,999.92 Subcuenta Sí 161005
259,999.92 -259,999.92 Clase No 2
3,125,000.00 -3,125,000.00 Grupo No 22
3,125,000.00 -3,125,000.00 Cuenta No 2205
0 71,932,773.00 Subcuenta No 220505
0 71,932,773.00 Auxiliar Sí 22050501
0 71,932,773.00 Grupo No 23
1,318,658,979.47 -1,270,882,906.21 Cuenta No 2335
9,324,900.00 0 Subcuenta No 233525
9,324,900.00 0 Auxiliar Sí 23352501
9,324,900.00 0 Subcuenta No 233595
9,324,900.00 0 Auxiliar Sí 23359501
1,298,933,319.87 -1,298,933,319.87 Cuenta No 2365
1,262,224,351.53 -1,262,224,351.53 Subcuenta No 236525
1,953,643.00 -1,953,643.00 Auxiliar Sí 23652505
1,953,643.00 -1,953,643.00 Subcuenta No 236530
1,260,270,708.53 -1,260,270,708.53 Auxiliar Sí 23653001
1,260,270,708.53 -1,260,270,708.53 Subcuenta No 236540
26,796,791.34 -26,796,791.34 Auxiliar Sí 23654001
669,291.34 -669,291.34 Cuenta No 2367
669,291.34 -669,291.34 Subcuenta No 236701
42,000.00 -42,000.00 Auxiliar Sí 23670101
42,000.00 -42,000.00 Subcuenta No 236768
26,085,500.00 -26,085,500.00 Auxiliar Sí 23676801
26,085,500.00 -26,085,500.00 Cuenta No 2368
47,937.00 -47,937.00 Subcuenta No 236805
47,937.00 -47,937.00 Auxiliar Sí 23680501
47,937.00 -47,937.00 Auxiliar Sí 23680505
9,864,240.00 -9,864,240.00 Grupo No 24
9,864,240.00 -9,864,240.00 Cuenta No 2408
204,240.00 -204,240.00 Subcuenta No 240806
9,660,000.00 -9,660,000.00 Auxiliar Sí 24080601
10,400,759.60 28,050,413.66 Subcuenta No 240810
10,400,759.60 22,696,082.66 Auxiliar Sí 24081001
10,400,759.60 -10,400,759.60 Subcuenta No 240815
10,400,759.60 -10,400,759.60 Auxiliar Sí 24081501
0 28,464,262.26 Subcuenta No 240820
 0 28,464,262.26 Auxiliar Sí 24082001
0 4,579,380.00 Cuenta No 2464
0 4,579,380.00 Subcuenta Sí 246403
0 53,200.00 Clase No 3
0 53,200.00 Grupo No 31
0 5,354,331.00 Cuenta No 3105
0 5,354,331.00 Subcuenta No 310505
120,000,000.00 -40,000,000.00 Auxiliar Sí 31050501
120,000,000.00 -40,000,000.00 Subcuenta No 310510
120,000,000.00 -40,000,000.00 Auxiliar Sí 31051001
120,000,000.00 -120,000,000.00 Clase No 4
120,000,000.00 -120,000,000.00 Grupo No 41
0 80,000,000.00 Cuenta No 4135
0 80,000,000.00 Subcuenta No 413501
54,864,345.00 -54,584,345.00 Auxiliar Sí 41350101
54,740,840.00 -54,460,840.00 Subcuenta Sí 413524
54,740,840.00 -54,740,840.00 Cuenta No 4175
4,540,840.00 -4,540,840.00 Subcuenta No 417505
4,540,840.00 -4,540,840.00 Auxiliar Sí 41750501
50,200,000.00 -50,200,000.00 Grupo No 42
0 280,000.00 Cuenta No 4210
0 280,000.00 Subcuenta Sí 421005
0 280,000.00 Clase No 5
123,505.00 -123,505.00 Grupo No 51
123,505.00 -123,505.00 Cuenta No 5120
123,505.00 -123,505.00 Subcuenta No 512010
0 31,171,499.86 Auxiliar Sí 51201001
0 6,071,499.86 Cuenta No 5135
0 600,000.00 Subcuenta No 513525
0 600,000.00 Auxiliar Sí 51352501
0 600,000.00 Subcuenta No 513530
0 382,000.00 Auxiliar Sí 51353001
0 382,000.00 Subcuenta No 513535
0 382,000.00 Auxiliar Sí 51353501
0 3,407,499.86 Auxiliar Sí 51353502
0 22,499.94 Cuenta No 5140
0 22,499.94 Subcuenta No 514010
0 259,999.92 Auxiliar Sí 51401001
0 259,999.92 Cuenta No 5160
0 3,125,000.00 Subcuenta No 516015
0 3,125,000.00 Auxiliar Sí 51601501
0 1,682,000.00 Subcuenta No 516020
0 1,682,000.00 Auxiliar Sí 51602001
0 1,682,000.00 Subcuenta No 516035
0 600,000.00 Auxiliar Sí 51603501
0 600,000.00 Cuenta No 5195
0 600,000.00 Subcuenta No 519530
0 24,500,000.00 Auxiliar Sí 51953001
0 24,500,000.00 Grupo No 52
0 24,500,000.00 Cuenta No 5220
0 30,120,000.00 Subcuenta Sí 522095
0 30,120,000.00 Grupo No 53
0 30,120,000.00 Cuenta No 5310
 0 30,120,000.00 Subcuenta Sí 531040
192,334,863.00 -212,393.00 Clase No 6
192,334,863.00 -212,393.00 Grupo No 61
192,334,863.00 -212,393.00 Cuenta No 6105
192,334,863.00 -212,393.00 Subcuenta Sí 610595
192,334,863.00 -212,393.00 Clase No 9
Grupo No 99
Cuenta No 9999
Subcuenta No 999999
Auxiliar Sí 99999999

or cuenta contable

Fecha Elaboración Saldo inicial DébiCr Nuevo saldo

1/3/2021 0 0### -49,130,833.00

5/30/2021 0 0### -1,817,400.00

1/5/2021 0 0### -1,817,400.00

5/30/2021 0 ### 0 0

1/5/2021 0 ### 0 1,817,400.00

5/30/2021 0 0### -7,507,500.00

1/5/2021 0 0### -7,507,500.00

5/30/2021 0 ### 0 0

1/5/2021 0 ### 0 7,507,500.00

1/4/2021 0 ### 0 1,255,000.00

fuente 2,5%
1/5/2021 0 0### -42,000.00

1/4/2021 0 ### 0 600,000.00

rucciones y edificaciones
1/4/2021 0 ### 0 200,800.00

1/6/2021 0 0### -800,000.00

2/1/2021 0 0### -10,800,000.00

1/6/2021 0 ### 0 800,000.00

 1/4/2021 0 0### -120,000,000.00

1/4/2021 0 ### 0 20,000,000.00

1/4/2021 0 ### 0 80,000,000.00

2/1/2021 0 ### 0 10,000,000.00

1/4/2021 0 ### 0 4,579,380.00

1/4/2021 0 ### 0 598,500.00

1/1/2021 0 0### -41,666.66

1/11/2021 0 0### -43,333.32
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2/11/2021 0 0### -86,666.64
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3/11/2021 0 0### -129,999.96
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6/11/2021 0 0### -259,999.92
1/1/2021 0 ### 0 41,666.66
1/11/2021 0 ### 0 43,333.32
2/11/2021 0 ### 0 44,999.98
2/11/2021 0 ### 0 86,666.64
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3/11/2021 0 ### 0 129,999.96
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4/11/2021 0 ### 0 173,333.28
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5/11/2021 0 ### 0 216,666.60
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6/11/2021 0 ### 0 259,999.92
y comunicación
1/11/2021 0 0### -2,083.33
1/11/2021 0 0### -3,749.99
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2/11/2021 0 0### -7,499.98
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1/11/2021 0 ### 0 2,083.33
1/11/2021 0 ### 0 3,749.99
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 3/11/2021 0 ### 0 9,583.31
3/11/2021 0 ### 0 11,249.97
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4/11/2021 0 ### 0 14,999.96
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5/11/2021 0 ### 0 18,749.95
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6/11/2021 0 ### 0 22,499.94

1/4/2021 0 ### 0 200,000.00

1/4/2021 0 ### 0 2,700,000.00

5/30/2021 0 0### -24,500,000.00

2/1/2021 0 0### -625,000.00
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5/10/2021 0 0### -2,500,000.00
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2/1/2021 0 ### 0 625,000.00
3/1/2021 0 ### 0 1,250,000.00
4/10/2021 0 ### 0 1,875,000.00
5/10/2021 0 ### 0 2,500,000.00
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1/5/2021 0 0### -1,953,643.00

1/5/2021 0 0### -47,937.00

1/3/2021 0 ### 0 562,020.00

tenido 15%
1/4/2021 0 0### -9,538,000.00

1/4/2021 0 ### 0 250,000.00

1/4/2021 0 ### 0 450,000.00

1/4/2021 0 ### 0 30,120,000.00

1/4/2021 0 ### 0 600,000.00

5/30/2021 0 ### 0 24,500,000.00

1/4/2021 0 ### 0 382,000.00

1/4/2021 0 ### 0 217,709.00

1/4/2021 0 0### -204,240.00

1/4/2021 0 0### -811,750.00

1/3/2021 0 0### -562,020.00

1/4/2021 0 0### -762,820.00
 1/4/2021 0 0### -1,361,320.00
1/4/2021 0 0### -1,611,320.00
1/4/2021 0 0### -1,811,320.00
1/4/2021 0 0### -2,011,320.00
1/4/2021 0 0### -3,266,320.00
1/4/2021 0 0### -3,484,029.00
1/4/2021 0 ### 0 -3,279,789.00
1/4/2021 0 0### -7,859,169.00
1/4/2021 0 ### 0 1,678,831.00
1/4/2021 0 ### 0 121,678,831.00
1/4/2021 0 0### 101,678,831.00
1/4/2021 0 0### 41,678,831.00
1/4/2021 0 ### 0 91,878,831.00
1/4/2021 0 0### 91,278,831.00
1/4/2021 0 0### 90,896,831.00
1/4/2021 0 0### 89,214,831.00
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1/4/2021 0 0### 56,806,581.00
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1/5/2021 0 ### 0 58,808,161.00
1/5/2021 0 ### 0 58,850,161.00

1/4/2021 0 ### 0 1,682,000.00

1/4/2021 0 0### -50,200,000.00

tiles, de vestir, de cuero y

1/3/2021 0 ### 0 49,130,833.00

4/30/2021 0 0### -10,000,000.00

4/30/2021 0 0### -123,505.00

4/30/2021 0 ### 0 10,123,505.00

1/4/2021 0 ### 0 16,319,170.00

1/4/2021 0 0### -16,319,170.00

6/1/2021 0 ### 0 125,000,000.00

clubes deportivos
6/1/2021 0 0### -125,000,000.00

1/9/2021 0 ### 0 5,950,000.00

1/9/2021 0 0### 0
 1/9/2021 0 ### 0 2,080,500.00

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1/9/2021 0 0### -5,950,000.00

1/9/2021 0 0### -12,756,750.00

6/10/2021 0 ### 0 24,500.00

1/9/2021 0 0### -273,750.00

5/9/2021 0 ### 0 1,000,000,000.00

5/9/2021 0 0 0 0
tenido 15%
5/9/2021 0 0 0 0

5/9/2021 0 0### -965,340,000.00

5/9/2021 0 0### -9,660,000.00

5/9/2021 0 0### -25,000,000.00

1/15/2021 0 ### 0 5,354,331.00

1/15/2021 0 ### 0 12,716,535.39

1/15/2021 0 0### -84,330,708.66

1/15/2021 0 0### -669,291.34

1/15/2021 0 ### 0 66,929,133.61

2/8/2021 0 ### 0 61,000.00

fuente 2,5%
2/8/2021 0 ### 0 1,373,061.40

1/4/2021 0 ### 0 2,937,451.00

2/5/2021 0 0### 0
2/8/2021 0 ### 0 1,373,061.00
3/8/2021 0 0### 1,057,932.20

2/8/2021 0 0### -2,440,000.00

 3/8/2021 0 ### 0 53,200.00

3/8/2021 0 ### 0 280,000.00

3/8/2021 0 0### -7,980.00

as ventas retenido 15%
3/8/2021 0 0### -3,091.20

3/8/2021 0 0### -7,000.00

n la fuente 2,5%
2/8/2021 0 ### 0 69,540.00
tenido 15%
2/8/2021 0 0### -463,600.00

2/8/2021 0 0 0 0
3/8/2021 0 0 0 0

2/5/2021 0 ### 0 2,937,451.00

2/8/2021 0 ### 0 26,937.60

1/4/2021 0 0### -2,937,451.00

1/2/2021 0 ### 0 71,932,773.00

1/2/2021 0 ### 0 13,667,226.87

1/2/2021 0 0### -85,599,999.87

2/10/2021 0 ### 0 52,521.00

fuente 2,5%
2/10/2021 0 ### 0 2,364,411.39

2/10/2021 0 0### -2,100,840.00

2/10/2021 0 ### 0 59,873.94

tenido 15%
2/10/2021 0 0### -399,159.60

2/10/2021 0 0 0 0

2/10/2021 0 ### 0 23,193.27

prueba general
412347
re 2022
Nombre Cuenta contSaldo Inicial Movimiento DébitoMovimiento Crédito
Activo 1,304,388,144.35 79,094,949.00 2,185,986.00
Efectivo y equivalentes d 31,483,200.40 30,482,790.00 2,185,986.00
Caja 2,173,061.40 10,000,000.00 0
Caja general 2,173,061.40 10,000,000.00 0
Caja general 2,173,061.40 10,000,000.00 0
Bancos -9,020,694.00 20,482,790.00 2,185,986.00
Moneda nacional -9,020,694.00 20,482,790.00 2,185,986.00
Moneda nacional -9,020,694.00 20,482,790.00 2,185,986.00
Cuentas de ahorro 38,330,833.00 0 0
Bancos 38,330,833.00 0 0
Bancos 38,330,833.00 0 0
Inversiones en asociadas 125,000,000.00 0 0
Acciones o derechos en c 125,000,000.00 0 0
Acciones o derechos en c 125,000,000.00 0 0
Acciones o derechos en c 125,000,000.00 0 0
Deudores comerciales y o 22,850,537.20 33,012,159.00 0
Clientes nacionales 19,741,513.59 30,580,241.77 0
Clientes nacionales 19,741,513.59 30,580,241.77 0
Clientes nacionales 19,741,513.59 30,580,241.77 0
Anticipo de impuestos y 3,109,023.61 2,431,917.23 0
Anticipo Retención en la 1,361,521.00 1,333,927.50 0
Anticipo Retención en la 1,368,521.00 1,333,927.50 0
Devolución Retención en -7,000.00 0 0
Impuesto a las ventas re 683,453.94 508,927.35 0
Impuesto a las ventas re 691,433.94 508,927.35 0
Devolución impuesto a la -7,980.00 0 0
Impuesto de industria y 465,548.67 589,062.38 0
Rete Ica 11,04 267,839.87 589,062.38 0
Devolución Rete Ica 11,0 -3,091.20 0 0
Autorretencion avisos y t 200,800.00 0 0
Descuento Tributario 598,500.00 0 0
Inventarios 10,950,000.00 15,600,000.00 0
Mercancías no fabricadas 10,925,500.00 15,600,000.00 0
Mercancías no fabricadas 10,925,500.00 15,600,000.00 0
Mercancías no fabricadas 10,925,500.00 15,600,000.00 0
provisiones 24,500.00 0 0
para perdida de inventar 24,500.00 0 0
Propiedad planta y equip 1,042,171,633.75 0 0
Maquinari y equipo en m -24,500,000.00 0 0
Flota y equipo de transpo -24,500,000.00 0 0
Construcciones y edificac 1,000,000,000.00 0 0
Edificios 1,000,000,000.00 0 0
Edificios 1,000,000,000.00 0 0
Equipo de oficina 3,150,000.00 0 0
Muebles y enseres 450,000.00 0 0
Muebles y enseres 450,000.00 0 0
Equipos 2,700,000.00 0 0
Equipos 2,700,000.00 0 0
Flota y equipo de transpo 66,929,133.61 0 0
Vehículos en leasing 66,929,133.61 0 0
Vehículos en leasing 66,929,133.61 0 0
Depreciación acumulada -3,407,499.86 0 0
Equipo de oficina -22,499.94 0 0
Equipo de oficina -22,499.94 0 0
Equipo de computación y -259,999.92 0 0
Equipo de computación y -259,999.92 0 0
Flota y equipo de transpo -3,125,000.00 0 0
Flota y equipo de transpo -3,125,000.00 0 0
Intangibles 71,932,773.00 0 0
Marcas 71,932,773.00 0 0
Adquiridas 71,932,773.00 0 0
Pasivo -1,270,882,906.21 3,071,388.00 28,713,441.00
Proveedores 0 0 18,134,800.00
Proveedores nacionales 0 0 18,134,800.00
Proveedores nacionales 0 0 18,134,800.00
Proveedores nacionales 0 0 18,134,800.00
Acreedores comerciales y -1,298,933,319.87 0 440,792.00
Costos y gastos por paga -1,262,224,351.53 0 0
Honorarios -1,953,643.00 0 0
Honorarios -1,953,643.00 0 0
Otros -1,260,270,708.53 0 0
Otros -1,260,270,708.53 0 0
Retenciones en la fuente -26,796,791.34 0 110,000.00
Servicios -669,291.34 0 0
Servicios  1 % -669,291.34 0 0
Arrendamientos -42,000.00 0 0
Arrendamientos -42,000.00 0 0
Retención por compras -26,085,500.00 0 110,000.00
Retención por compras 2 -26,085,500.00 0 110,000.00
Impuesto a las ventas re -47,937.00 0 319,200.00
Impuesto a las ventas re 0 0 319,200.00
Impuesto a las ventas re 0 0 319,200.00
Impuesto a las ventas re -47,937.00 0 0
Impuesto a las ventas re -47,937.00 0 0
Impuesto de industria y -9,864,240.00 0 11,592.00
Retención industria y com -9,864,240.00 0 11,592.00
Reteica 11,04 -204,240.00 0 0
Reteica 9,66 -9,660,000.00 0 11,592.00
Pasivos por impuestos 28,050,413.66 3,071,388.00 10,137,849.00
Impuesto sobre las venta 22,696,082.66 3,071,388.00 10,137,849.00
Iva generado -10,400,759.60 0 10,137,849.00
Iva generado -10,400,759.60 0 10,137,849.00
Iva descontable por com 28,464,262.26 3,071,388.00 0
Iva descontable por com 28,464,262.26 3,071,388.00 0
Descontable por servicio 4,579,380.00 0 0
Descontable por servicio 4,579,380.00 0 0
Descontable por devoluc 53,200.00 0 0
Descontable por devoluc 53,200.00 0 0
De licores, cervezas y ciga 5,354,331.00 0 0
Impuesto por valor en c 5,354,331.00 0 0
Patrimonio -40,000,000.00 0 0
Capital social -40,000,000.00 0 0
Capital suscrito y pagado -40,000,000.00 0 0
Capital suscrito y pagado -120,000,000.00 0 0
Capital autorizado -120,000,000.00 0 0
Capital por suscribir (db) 80,000,000.00 0 0
Capital por suscribir (db) 80,000,000.00 0 0
Ingresos -54,584,345.00 0 53,357,100.00
Ingresos de actividades o -54,460,840.00 0 53,357,100.00
Comercio al por mayor y a -54,740,840.00 0 53,357,100.00
Comercio al por mayor y a -4,540,840.00 0 53,357,100.00
Comercio al por mayor y a -4,540,840.00 0 53,357,100.00
Venta de productos textil -50,200,000.00 0 0
Devolución en ventas 280,000.00 0 0
Devolución 280,000.00 0 0
Devolución en ventas 280,000.00 0 0
Otros ingresos de activid -123,505.00 0 0
Financieros -123,505.00 0 0
Ingresos interes financie -123,505.00 0 0
Gasto 31,171,499.86 2,078,598.00 0
Administrativos 6,071,499.86 2,078,598.00 0
Arrendamientos 600,000.00 0 0
Construcciones y edificac 600,000.00 0 0
Arrendamientos - Constru 600,000.00 0 0
Servicios 0 2,078,598.00 0
Acueducto y alcantarilla 0 1,172,864.00 0
Servicios públicos - Acue 0 1,172,864.00 0
Energía eléctrica 0 317,926.00 0
Servicios públicos - Energ 0 317,926.00 0
Teléfono 0 587,808.00 0
Servicios públicos - Telé 0 329,264.00 0
Servicios públicos - Celul 0 258,544.00 0
Gastos legales 382,000.00 0 0
Registro mercantil 382,000.00 0 0
Registro mercantil 382,000.00 0 0
Depreciaciones 3,407,499.86 0 0
Equipo de oficina 22,499.94 0 0
Equipo de oficina 22,499.94 0 0
Equipo de computación y 259,999.92 0 0
Equipo de computación y 259,999.92 0 0
Flota y equipo de transpo 3,125,000.00 0 0
Flota y equipo de transpo 3,125,000.00 0 0
Diversos 1,682,000.00 0 0
Útiles papelería y fotoco 1,682,000.00 0 0
Útiles papelería y fotoco 1,682,000.00 0 0
Ventas 600,000.00 0 0
Arrendamientos 600,000.00 0 0
Otros 600,000.00 0 0
Otros gastos de actividad 24,500,000.00 0 0
Perdida en venta y retiro 24,500,000.00 0 0
Perdida por siniestros 24,500,000.00 0 0
Costos de venta 30,120,000.00 0 0
Costo de ventas y de pres 30,120,000.00 0 0
costos de ventas 30,120,000.00 0 0
otras actividades 30,120,000.00 0 0
Cuentas de orden acreed -212,393.00 11,592.00 0
Cuentas de orden acreed -212,393.00 11,592.00 0
Saldos iniciales por concil -212,393.00 11,592.00 0
Saldos iniciales por concil -212,393.00 11,592.00 0
Saldos iniciales por concil -212,393.00 11,592.00 0
 412347

Saldo final
1,381,297,107.35
59,780,004.40
12,173,061.40
12,173,061.40
12,173,061.40
9,276,110.00
9,276,110.00
9,276,110.00
38,330,833.00
38,330,833.00
38,330,833.00
125,000,000.00
125,000,000.00
125,000,000.00
125,000,000.00
55,862,696.20
50,321,755.36
50,321,755.36
50,321,755.36
5,540,940.84
2,695,448.50
2,702,448.50
-7,000.00
1,192,381.29
1,200,361.29
-7,980.00
1,054,611.05
856,902.25
-3,091.20
200,800.00
598,500.00
26,550,000.00
26,525,500.00
26,525,500.00
26,525,500.00
24,500.00
24,500.00
1,042,171,633.75
-24,500,000.00
-24,500,000.00
1,000,000,000.00
1,000,000,000.00
1,000,000,000.00
3,150,000.00
 450,000.00
450,000.00
2,700,000.00
2,700,000.00
66,929,133.61
66,929,133.61
66,929,133.61
-3,407,499.86
-22,499.94
-22,499.94
-259,999.92
-259,999.92
-3,125,000.00
-3,125,000.00
71,932,773.00
71,932,773.00
71,932,773.00
-1,296,524,959.21
-18,134,800.00
-18,134,800.00
-18,134,800.00
-18,134,800.00
-1,299,374,111.87
-1,262,224,351.53
-1,953,643.00
-1,953,643.00
-1,260,270,708.53
-1,260,270,708.53
-26,906,791.34
-669,291.34
-669,291.34
-42,000.00
-42,000.00
-26,195,500.00
-26,195,500.00
-367,137.00
-319,200.00
-319,200.00
-47,937.00
-47,937.00
-9,875,832.00
-9,875,832.00
-204,240.00
-9,671,592.00
20,983,952.66
15,629,621.66
-20,538,608.60
-20,538,608.60
31,535,650.26
31,535,650.26
4,579,380.00
4,579,380.00
53,200.00
 53,200.00
5,354,331.00
5,354,331.00
-40,000,000.00
-40,000,000.00
-40,000,000.00
-120,000,000.00
-120,000,000.00
80,000,000.00
80,000,000.00
-107,941,445.00
-107,817,940.00
-108,097,940.00
-57,897,940.00
-57,897,940.00
-50,200,000.00
280,000.00
280,000.00
280,000.00
-123,505.00
-123,505.00
-123,505.00
33,250,097.86
8,150,097.86
600,000.00
600,000.00
600,000.00
2,078,598.00
1,172,864.00
1,172,864.00
317,926.00
317,926.00
587,808.00
329,264.00
258,544.00
382,000.00
382,000.00
382,000.00
3,407,499.86
22,499.94
22,499.94
259,999.92
259,999.92
3,125,000.00
3,125,000.00
1,682,000.00
1,682,000.00
1,682,000.00
600,000.00
600,000.00
600,000.00
24,500,000.00
24,500,000.00
24,500,000.00
30,120,000.00
30,120,000.00
30,120,000.00
30,120,000.00
-200,801.00
-200,801.00
-200,801.00
-200,801.00
-200,801.00
 

Movimiento de productos
CALZADO SARA S.A.S
412347-9
De Enero 01 2021 a Diciembre 31 2021
 

Referenci
Código Nombre a de Comprob Cantidad Cantidad Cantidad
producto producto fabrica ante Secuencia Fecha elaboración inicial entrada salida
Código producto: 1 Calzado Gomosos Niña 0 1,070.00 640
1 Calzado Gomosos NiñFC-1-1 1 1/9/2021 1,000.00 0
1 Calzado Gomosos NiñFV-1-1 8 2/8/2021 0 500
1 Calzado Gomosos NiñFV-1-2 7 2/10/2021 0 120
1 Calzado Gomosos NiñNC-1-1 7 3/8/2021 70 0
1 Calzado Gomosos NiñCC-1-8 2 6/10/2021 0 20
                 
Saldo
cantidade Valor
s inicial Valor entrada Valor salida Saldo valor
430 0 10,950,000.00 24,500.00 10,925,500.00
1,000.00 10,950,000.00 0 10,950,000.00
500 0 0 10,950,000.00
380 0 0 10,950,000.00
450 0 0 10,950,000.00
430 0 24,500.00 10,925,500.00
         
 

Movimiento auxiliar de activos fijos

CALZADO SARA S.A.S
412347-9
De Enero 01 2021 a Diciembre 31 2021
 

Código
Código Nombre cuenta Comprob Fecha
activo fijo activo fijo contable Nombre cuenta contable ante Secuencia elaboración
Activo fijo: 1 - Computador oficina
Cuenta contable: 15922001 - Equipo de computación y comunicación
1 Computador 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-11 2 1/1/2021
1 Computador 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-12 2 2/11/2021
1 Computador 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-13 2 3/11/2021
1 Computador 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-14 2 4/11/2021
1 Computador 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-15 2 5/11/2021
1 Computador 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-16 2 6/11/2021
Activo fijo: 1 - Escritorio
Cuenta contable: 15240501 - Muebles y enseres
1 Escritorio 15240501 Muebles y enseres CC-999-10 1 1/4/2021
Cuenta contable: 15921501 - Equipo de oficina
1 Escritorio 15921501 Equipo de oficina CC-1-17 2 1/11/2021
1 Escritorio 15921501 Equipo de oficina CC-1-18 2 2/11/2021
1 Escritorio 15921501 Equipo de oficina CC-1-19 2 3/11/2021
1 Escritorio 15921501 Equipo de oficina CC-1-20 2 4/11/2021
1 Escritorio 15921501 Equipo de oficina CC-1-21 2 5/11/2021
1 Escritorio 15921501 Equipo de oficina CC-1-22 2 6/11/2021
Activo fijo: 10 - Télefono
Cuenta contable: 15922001 - Equipo de computación y comunicación
10 Télefono 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-29 2 1/11/2021
10 Télefono 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-30 2 2/11/2021
10 Télefono 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-31 2 3/11/2021
10 Télefono 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-32 2 4/11/2021
10 Télefono 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-33 2 5/11/2021
10 Télefono 15922001 Equipo de computación y comunicacCC-1-34 2 6/11/2021
Activo fijo: 101 - VEHICULO PICK UP
Cuenta contable: 15400501 - Vehículos en leasing
101 VEHICULO 15400501 Vehículos en leasing FC-1-2 1 1/15/2021
Cuenta contable: 15923501 - Flota y equipo de transporte
101 VEHICULO 15923501 Flota y equipo de transporte CC-1-3 2 2/1/2021
 101 VEHICULO 15923501 Flota y equipo de transporte CC-1-4 2 3/1/2021
101 VEHICULO 15923501 Flota y equipo de transporte CC-1-5 2 4/10/2021
101 VEHICULO 15923501 Flota y equipo de transporte CC-1-6 2 5/10/2021
101 VEHICULO 15923501 Flota y equipo de transporte CC-1-9 2 6/11/2021
Activo fijo: 102 - EDIFICIO EL CENTRO
Cuenta contable: 15160501 - Edificios
102 EDIFICIO E 15160501 Edificios FC-1-3 1 5/9/2021
Activo fijo: 12 - VIÑEDOS
Cuenta contable: 12951501 - Acciones o derechos en clubes deportivos
12 VIÑEDOS 12951501 Acciones o derechos en clubes deporFC-1-4 1 6/1/2021
Activo fijo: 16 - MARCAS ADQUIRIDAS
Cuenta contable: 161005 - Adquiridas
16 MARCAS A 161005 Adquiridas FC-1-5 1 1/2/2021
16 MARCAS A 161005 Adquiridas FC-1-5 2 1/2/2021
Activo fijo: 2 - Silla
Cuenta contable: 15240501 - Muebles y enseres
2 Silla 15240501 Muebles y enseres CC-999-11 1 1/4/2021
Cuenta contable: 15921501 - Equipo de oficina
2 Silla 15921501 Equipo de oficina CC-1-23 2 1/11/2021
2 Silla 15921501 Equipo de oficina CC-1-24 2 2/11/2021
2 Silla 15921501 Equipo de oficina CC-1-25 2 3/11/2021
2 Silla 15921501 Equipo de oficina CC-1-26 2 4/11/2021
2 Silla 15921501 Equipo de oficina CC-1-27 2 5/11/2021
2 Silla 15921501 Equipo de oficina CC-1-28 2 6/11/2021

Total general
             
Procesado en: Agosto 22 2022 21:39

Movimiento auxiliar de activos fijos

CALZADO SARA S.A.S
412347-9
De Enero 01 2022 a Diciembre 31 2022
 

Código
Código Nombre cuenta Comprob Fecha
activo fijo activo fijo contable Nombre cuenta contable ante Secuencia elaboración
Activo fijo: 1 - Computador oficina
Cuenta contable: 15922001 - Equipo de computación y comunicación
 1 Computador 15922001 Equipo de computación y comunicación
Activo fijo: 1 - Escritorio
Cuenta contable: 15240501 - Muebles y enseres
1 Escritorio 15240501 Muebles y enseres
Cuenta contable: 15921501 - Equipo de oficina
1 Escritorio 15921501 Equipo de oficina
Activo fijo: 10 - Télefono
Cuenta contable: 15922001 - Equipo de computación y comunicación
10 Télefono 15922001 Equipo de computación y comunicación
Activo fijo: 101 - VEHICULO PICK UP
Cuenta contable: 15400501 - Vehículos en leasing
101 VEHICULO 15400501 Vehículos en leasing
Cuenta contable: 15923501 - Flota y equipo de transporte
101 VEHICULO 15923501 Flota y equipo de transporte
Activo fijo: 102 - EDIFICIO EL CENTRO
Cuenta contable: 15160501 - Edificios
102 EDIFICIO E 15160501 Edificios
Activo fijo: 12 - VIÑEDOS
Cuenta contable: 12951501 - Acciones o derechos en clubes deportivos
12 VIÑEDOS 12951501 Acciones o derechos en clubes deportivos
Activo fijo: 16 - MARCAS ADQUIRIDAS
Cuenta contable: 161005 - Adquiridas
16 MARCAS A 161005 Adquiridas
Activo fijo: 2 - Silla
Cuenta contable: 15240501 - Muebles y enseres
2 Silla 15240501 Muebles y enseres
Cuenta contable: 15921501 - Equipo de oficina
2 Silla 15921501 Equipo de oficina

Total general
             
s

Saldo inicial Débito Crédito Saldo Movimiento

0 0 249,999.96 -249,999.96
0 0 249,999.96 -249,999.96
41,666.66 -41,666.66
41,666.66 -83,333.32
41,666.66 -124,999.98
41,666.66 -166,666.64
41,666.66 -208,333.30
41,666.66 -249,999.96
0 250,000.00 12,499.98 237,500.02
0 250,000.00 0 250,000.00
250,000.00 250,000.00
0 0 12,499.98 -12,499.98
2,083.33 -2,083.33
2,083.33 -4,166.66
2,083.33 -6,249.99
2,083.33 -8,333.32
2,083.33 -10,416.65
2,083.33 -12,499.98
0 0 9,999.96 -9,999.96
0 0 9,999.96 -9,999.96
1,666.66 -1,666.66
1,666.66 -3,333.32
1,666.66 -4,999.98
1,666.66 -6,666.64
1,666.66 -8,333.30
1,666.66 -9,999.96
0 66,929,133.61 3,125,000.00 63,804,133.61
0 66,929,133.61 0 66,929,133.61
66,929,133.61 66,929,133.61
0 0 3,125,000.00 -3,125,000.00
625,000.00 -625,000.00
 625,000.00 -1,250,000.00
625,000.00 -1,875,000.00
625,000.00 -2,500,000.00
625,000.00 -3,125,000.00
0 1,000,000,000.00 0 1,000,000,000.00
0 1,000,000,000.00 0 1,000,000,000.00
1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
0 125,000,000.00 0 125,000,000.00
0 125,000,000.00 0 125,000,000.00
125,000,000.00 125,000,000.00
0 71,932,773.00 0 71,932,773.00
0 71,932,773.00 0 71,932,773.00
71,932,773.00 71,932,773.00
0 71,932,773.00
0 200,000.00 9,999.96 190,000.04
0 200,000.00 0 200,000.00
200,000.00 200,000.00
0 0 9,999.96 -9,999.96
1,666.66 -1,666.66
1,666.66 -3,333.32
1,666.66 -4,999.98
1,666.66 -6,666.64
1,666.66 -8,333.30
1,666.66 -9,999.96

1,264,311,906.61 3,407,499.86
       

Saldo inicial Débito Crédito Saldo Movimiento

-249,999.96 0 0 -249,999.96
-249,999.96 0 0 -249,999.96
 -249,999.96
237,500.02 0 0 237,500.02
250,000.00 0 0 250,000.00
250,000.00
-12,499.98 0 0 -12,499.98
-12,499.98
-9,999.96 0 0 -9,999.96
-9,999.96 0 0 -9,999.96
-9,999.96
63,804,133.61 0 0 63,804,133.61
66,929,133.61 0 0 66,929,133.61
66,929,133.61
-3,125,000.00 0 0 -3,125,000.00
-3,125,000.00
1,000,000,000.00 0 0 1,000,000,000.00
1,000,000,000.00 0 0 1,000,000,000.00
1,000,000,000.00
125,000,000.00 0 0 125,000,000.00
125,000,000.00 0 0 125,000,000.00
125,000,000.00
71,932,773.00 0 0 71,932,773.00
71,932,773.00 0 0 71,932,773.00
71,932,773.00
190,000.04 0 0 190,000.04
200,000.00 0 0 200,000.00
200,000.00
-9,999.96 0 0 -9,999.96
-9,999.96

0 0
       
A. La liquidación del señor Carlos Contador, para los tres momentos presentados en la tabla adjunta:

ESCENARIO 1

CONTRATO A 4 DE JULIO DE 1988 A 23 DE

TERMINO FIJO DICIEMBRE DE 1993

AÑO DIAS LABORADOS SALARIO AUX TRANSPORTE

1988 177 $ 25,637 $ 2,450
1989 360 $ 32,560 $ 3,062
1990 360 $ 41,026 $ 3,798
1991 360 $ 51,716 $ 4,787
1992 360 $ 65,190 $ 6,033
1993 353 $ 81,510 $ 7,542

OBSERVACIÓN: SE ASUME QUE LAS VACACIONES NO FUERON PAGADAS, PERO S

SALARIO INTEGRAL 24 DICIEMBRE DE 1993 A 31 DE DICIEMBRE DE 2011

AÑOS DIAS LABORALES SALARIO VACACIONES

1993 7 $ 1,059,630 $ 10,302
1994 360 $ 1,283,100 $ 641,550
1995 360 $ 1,546,142 $ 773,071
1996 360 $ 1,847,625 $ 923,813
1997 360 $ 2,236,065 $ 1,118,033
1998 360 $ 2,649,725 $ 1,324,863
1999 360 $ 3,073,694 $ 1,536,847
2000 360 $ 3,381,300 $ 1,690,650
2001 360 $ 3,718,000 $ 1,859,000
2002 360 $ 4,017,000 $ 2,008,500
2003 360 $ 4,316,000 $ 2,158,000
2004 360 $ 4,654,000 $ 2,327,000
2005 360 $ 4,959,500 $ 2,479,750
2006 360 $ 5,304,000 $ 2,652,000
2007 360 $ 5,638,100 $ 2,819,050
2008 360 $ 5,999,500 $ 2,999,750
2009 360 $ 6,450,700 $ 3,225,350
2010 360 $ 6,695,000 $ 3,347,500
2011 360 $ 6,962,800 $ 3,481,400

OBSERVACIÓN: EN EL SALARIO INTEGRAL NO TIENE DERECHO A LA LIQUIDACIÓN,

1 DE FEBRERO DE
PRESTACIONES DE
2012 AL 31 DE
SERVICIO
DICIEMBRE DE 2019
 INCREMENTO
AÑOS DIAS LABORALES DEL SALARIO SALARIO
MINIMO (%)
2012 329 $ 600,000
2013 360 4.02% $ 624,120
2014 360 4.50% $ 652,205
2015 360 4.60% $ 682,207
2016 360 7.00% $ 729,961
2017 360 7.00% $ 781,059
2018 360 5.90% $ 827,141
2019 360 6.00% $ 876,770

Finalmente, el 31 diciembre del año 2019, Accounting S. A. decide no contar más con los servicios de
n la tabla adjunta:

TIPO DE
CONTRATO ANUAL
CONTRATO

PRIMA 1 PRIMA 2 CESANTIAS INT. CESANTIAS VACACIONES

$ 13,809.44 $ 13,809.44 $ 814.76 $ 6,302.43
$ 17,811.00 $ 17,811.00 $ 35,622.00 $ 4,274.64 $ 16,280.00
$ 22,412.00 $ 22,412.00 $ 44,824.00 $ 5,378.88 $ 20,513.00
$ 28,251.50 $ 28,251.50 $ 56,503.00 $ 6,780.36 $ 25,858.00
$ 35,611.50 $ 35,611.50 $ 71,223.00 $ 8,546.76 $ 32,595.00
$ 43,660.22 $ 43,660.22 $ 87,320.43 $ 10,274.70 $ 39,962.54

N PAGADAS, PERO SEGÚN LA LEY NO SE PUEDEN ACUMULAR MAS DE 3 PERIODOS

TIPO DE
CONTRATO ANUAL
CONTRATO

TOTAL A PAGAR
$ 1,069,932
$ 1,924,650
$ 2,319,213
$ 2,771,438
$ 3,354,098
$ 3,974,588
$ 4,610,541
$ 5,071,950
$ 5,577,000
$ 6,025,500
$ 6,474,000
$ 6,981,000
$ 7,439,250
$ 7,956,000
$ 8,457,150
$ 8,999,250
$ 9,676,050
$ 10,042,500
$ 10,444,200
$ 113,168,308

O A LA LIQUIDACIÓN, YA QUE MES A MES SE PAGAN LAS PRESTACIONES SOCIALES

 TOTAL A
RTE FUENTE
PAGAR
$ 36,000 $ 564,000
$ 37,447 $ 586,673
$ 39,132 $ 613,073
$ 40,932 $ 641,274
$ 43,798 $ 686,164
$ 46,864 $ 734,195
$ 49,628 $ 777,513
$ 52,606 $ 824,163

ás con los servicios de Carlos Contador y no hace un nuevo contrato por prestación de servicios.
VALOR A PAGAR
$ 34,736.07 4 de julio de 1988 al 31 de diciembre del mismo año
$ 91,798.64
$ 115,539.88
$ 145,644.36
$ 183,587.76
$ 224,878.11
$ 796,184.82
 B. De acuerdo con las estimaciones realizadas en el punto (a), si se hubiese mantenido el primer c
contrato a término fijo desde 1988 a 2018, suponiendo ajustes anuales, de acuerdo

CONTRATO A TERMINO 4 DE JULIO DE 1988 A 30 DE

FIJO DICIEMBRE DE 2018

AÑO DIAS LABORADOS SALARIO AUX TRANSPORTE

1988 177 $ 25,637 $ 2,450
1989 360 $ 32,560 $ 3,062
1990 360 $ 41,026 $ 3,798
1991 360 $ 51,716 $ 4,787
1992 360 $ 65,190 $ 6,033
1993 360 $ 81,510 $ 7,542
1994 360 $ 98,700 $ 8,705
1995 360 $ 118,394 $ 10,815
1996 360 $ 142,125 $ 13,567
1997 360 $ 172,005 $ 17,250
1998 360 $ 203,825 $ 20,700
1999 360 $ 236,460 $ 24,012
2000 360 $ 260,100 $ 26,013
2001 360 $ 286,000 $ 30,000
2002 360 $ 309,000 $ 34,000
2003 360 $ 332,000 $ 37,500
2004 360 $ 358,000 $ 41,600
2005 360 $ 381,500 $ 44,500
2006 360 $ 408,000 $ 47,700
2007 360 $ 433,700 $ 50,800
2008 360 $ 461,500 $ 55,000
2009 360 $ 496,900 $ 59,300
2010 360 $ 515,000 $ 61,500
2011 360 $ 535,600 $ 63,600
2012 360 $ 566,700 $ 67,800
2013 360 $ 589,000 $ 70,500
2014 360 $ 616,000 $ 72,000
2015 360 $ 644,350 $ 74,000
2016 360 $ 689,455 $ 77,700
2017 360 $ 737,717 $ 83,140
2018 360 $ 781,242 $ 88,211

OBSERVACIÓN: SE ASUME QUE LAS VACACIONES NO FUERON PAGADAS, PERO SEG

TOTAL ESCENARIO 1 VALOR

CONTRATO TERMINO
FIJO $ 224,878
SALARIO INTEGRAL $ 10,444,200
PRESTACION DE
SERVICIOS $ 824,163

TOTAL ESCENARIO 2 VALOR

CONTRATO TERMINO
FIJO $ 2,233,861
ubiese mantenido el primer contrato, ¿cuál sería su liquidación? Calcule la liquidación, si fuera
ajustes anuales, de acuerdo con el incremento del salario mínimo legal vigente.

TIPO DE
CONTRATO ANUAL
CONTRATO

PRIMA 1 PRIMA 2 CESANTIAS INT. CESANTIAS VACACIONES

$ 13,809 $ 13,809 $ 815 $ 6,302
$ 17,811 $ 17,811 $ 35,622 $ 4,275 $ 16,280
$ 22,412 $ 22,412 $ 44,824 $ 5,379 $ 20,513
$ 28,252 $ 28,252 $ 56,503 $ 6,780 $ 25,858
$ 35,612 $ 35,612 $ 71,223 $ 8,547 $ 32,595
$ 44,526 $ 44,526 $ 89,052 $ 10,686 $ 40,755
$ 53,703 $ 53,703 $ 107,405 $ 12,889 $ 49,350
$ 64,605 $ 64,605 $ 129,209 $ 15,505 $ 59,197
$ 77,846 $ 77,846 $ 155,692 $ 18,683 $ 71,063
$ 94,628 $ 94,628 $ 189,255 $ 22,711 $ 86,003
$ 112,263 $ 112,263 $ 224,525 $ 26,943 $ 101,913
$ 130,236 $ 130,236 $ 260,472 $ 31,257 $ 118,230
$ 143,057 $ 143,057 $ 286,113 $ 34,334 $ 130,050
$ 158,000 $ 158,000 $ 316,000 $ 37,920 $ 143,000
$ 171,500 $ 171,500 $ 343,000 $ 41,160 $ 154,500
$ 184,750 $ 184,750 $ 369,500 $ 44,340 $ 166,000
$ 199,800 $ 199,800 $ 399,600 $ 47,952 $ 179,000
$ 213,000 $ 213,000 $ 426,000 $ 51,120 $ 190,750
$ 227,850 $ 227,850 $ 455,700 $ 54,684 $ 204,000
$ 242,250 $ 242,250 $ 484,500 $ 58,140 $ 216,850
$ 258,250 $ 258,250 $ 516,500 $ 61,980 $ 230,750
$ 278,100 $ 278,100 $ 556,200 $ 66,744 $ 248,450
$ 288,250 $ 288,250 $ 576,500 $ 69,180 $ 257,500
$ 299,600 $ 299,600 $ 599,200 $ 71,904 $ 267,800
$ 317,250 $ 317,250 $ 634,500 $ 76,140 $ 283,350
$ 329,750 $ 329,750 $ 659,500 $ 79,140 $ 294,500
$ 344,000 $ 344,000 $ 688,000 $ 82,560 $ 308,000
$ 359,175 $ 359,175 $ 718,350 $ 86,202 $ 322,175
$ 383,578 $ 383,578 $ 767,155 $ 92,059 $ 344,728
$ 410,429 $ 410,429 $ 820,857 $ 98,503 $ 368,859
$ 434,727 $ 434,727 $ 869,453 $ 104,334 $ 390,621

UERON PAGADAS, PERO SEGÚN LA LEY NO SE PUEDEN ACUMULAR MAS DE 3 PERIODOS

TOTAL A PAGAR
$ 34,736
$ 91,799
$ 115,540
$ 145,644
$ 183,588
$ 229,545
$ 277,049
$ 333,120
$ 401,130
$ 487,223
$ 577,906
$ 670,431
$ 736,610
$ 812,920
$ 881,660
$ 949,340
$ 1,026,152
$ 1,093,870
$ 1,170,084
$ 1,243,990
$ 1,325,730
$ 1,427,594
$ 1,479,680
$ 1,538,104
$ 1,628,490
$ 1,692,640
$ 1,766,560
$ 1,845,077
$ 1,971,096
$ 2,109,075
$ 2,233,861
$ 30,480,243
 C. En el tercer momento, usted, como asesor financiero de la empresa, ¿qué le
sugeriría a su empleador? ¿mantener
el contrato laboral inicial a término fijo?, ¿su posición cambiaría si el empleado fuera
usted? y ¿por qué?

Para la empresa la mejor opcion financieramente seria por prestacion de

servicios, ya que con esta la empresa no tiene el costo de la carga
prestacional
RESPUESTA
En cuanto a la opcion siendo empleada, claro que cambiaria dependiendo
del salario, tomando por ejemplo este ejercicio, la mejor opcion y mas
rentable es la de salario integral
ria por prestacion de
costo de la carga

mbiaria dependiendo
mejor opcion y mas
 ACTIVIDAD 5
a Profit
b Contributions
c Shareholders
d Dividends
e Shareholding
f Reserves
g Accumulated utilities
h Financial instruments
i Stockholders’ equity
j Shares
k Equity surplus
 ACTIVIDAD 5
( c) Who owns shares in a company.
(a) Incomes less costs less expenses and income tax.
( g) Amount of profits, from previous years, retained by the company to be reinvested.
(e ) Equity instrument issued by an entity.
(j ) Legal right to the assets of a company.
(i ) Value invested by a partner in the company that he/she constitutes.
(h ) It is a contract that gives rise to a financial asset in one company and a financial liability or equity instrument in another.
(f ) Part of the profit destined to legal, occasional or statutory requirements.
(b ) Reminders of assets less liabilities of an entity.
(k) When an entity issues shares for a value greater than their nominal cost.
(d) Part of the profit that is decided to be distributed among the partners.