Plan Financiero

LUIS PEREZ ALONSO

Fecha: 27/09/2021
Introducción

Le presentamos su plan financiero

Estimado LUIS PEREZ ALONSO, nos complace entregarle su Plan Financiero personalizado. Andbank agradece la
confianza que ha depositado en nosotros. Nuestro Plan Financiero es una proyección a largo plazo de su situación
patrimonial, en ningún caso se trata de un asesoramiento financiero. No estamos ante una recomendación de
inversión financiera, si no ante un estudio detallado de su proyección de flujos en función de posibles escenarios de
rentabilidad. Nuestro Plan Financiero recoge su situación patrimonial actual y proyecta, en función de unos
parámetros establecidos, la rentabilidad necesaria para cubrir sus gastos presentes y futuros.
Estamos ante una herramienta de planificación patrimonial, la cual puede serle de gran ayuda para conocer en
profundidad cual es su situación presente, pero sobre todo, cual puede ser su situación futura.
Introducción

Metodología
Conforme a la información facilitada por usted en el cuestionario personal hemos procedido a realizar un balance de
su situación patrimonial que nos ayudará a calcular la posición de partida, analizar posibles ineficiencias y estimar
rentabilidades de inicio que nos servirán en una segunda fase para proyectar su situación patrimonial y financiera en
el horizonte temporal marcado.
Dividimos la información patrimonial en cuatro grandes grupos:
(I) Patrimonio financiero.
(II) Inversiones inmobiliarias.
(III) Participaciones societarias.
(IV) Deudas actuales a efectos de poder determinar el valor neto de su patrimonio.
De la categorización de estos bloques patrimoniales, sus especificaciones sobre su uso y destino (decisión de
mantenimiento o utilización en el alcance de objetivos) haremos un primer diagnóstico de su situación patrimonial
actual en la que destacaremos fortalezas y debilidades a efectos del logro de los objetivos marcados.
A continuación se realizará un análisis de los ingresos y gastos informados tanto actuales como futuros de los que se
extraerá un estado de flujos que servirá para proyectar la capacidad de ahorro y el nivel de vida.
Por último, presentaremos tres posibles escenarios que nos mostrarán las necesidades de rentabilidad para conseguir
los objetivos deseados a la finalización del período.
Introducción

Índice

I. INFOMARCIÓN PERSONAL IV. ASPECTOS FISCALES

a) Titulares del Plan Financiero V. PROYECCIONES
b) Descendientes a) Ingresos, Gastos y Flujos
II. SITUACIÓN PATRIMONIAL b) Capacidad de Ahorro
a) Posición Global VI. ESCENARIOS
b) Patrimonio Financiero a) Escenario Uno
c) Patrimonio Inmobiliario b) Escenario Dos
d) Participaciones Societarias c) Escenario Tres
e) Deudas y otros Pasivos VII. CONCLUSIONES
III. INGRESOS Y GASTOS
a) Recurrentes
b) Extraordinarios
I. Información personal

Información personal - Titulares del plan financiero

 Nombre: LUIS  Nombre: MARIA LUISA
 Apellidos: PEREZ ALONSO  Apellidos: ALONSO PEREZ
 Fecha de Nacimiento: 24/08/1973  Fecha de Nacimiento: 13/02/1974
 Lugar de nacimiento: MADRID  Lugar de nacimiento: LUGO
 Nacionalidad: ESPAÑOLA  Nacionalidad: ESPAÑOLA
 Residencia Fiscal: España  Residencia Fiscal: España
 Profesión: Trabajador cuenta ajena  Profesión: Trabajador cuenta ajena
 Datos de contacto:  Datos de contacto:
 Correo Electrónico:  Correo Electrónico:
perezalonso2021@gmail.com alonsoperez2021@yahoo.es

 Régimen Matrimonial: Gananciales

 Número de hijos: 3
I. Información personal

Información personal - Hijos

 Nombre: HUGO
 Fecha de Nacimiento: 02/06/2007
 ¿Convive con la familia? Sí
 ¿Obtiene rentas? No
 Residencia Fiscal: Castilla y León

EDITABLE: COMENTARIOS.
I. Información personal

Información personal - Hijos

 Nombre: LUCA
 Fecha de Nacimiento: 31/05/2008
 ¿Convive con la familia? Sí
 ¿Obtiene rentas? No
 Residencia Fiscal: Castilla y León

EDITABLE: COMENTARIOS.
I. Información personal

Información personal - Hijos

 Nombre: LUCÍA
 Fecha de Nacimiento: 14/06/2012
 ¿Convive con la familia? Sí
 ¿Obtiene rentas? No
 Residencia Fiscal: Castilla y León

EDITABLE: COMENTARIOS.
 II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Situación Patrimonial
Conforme a la información facilitada en el cuestionario personal procedemos a realizar un balance de su situación
patrimonial, agrupando su patrimonio en cuatro epígrafes:

 Patrimonio financiero.
 Patrimonio inmobiliario.
 Participaciones societarias.
 Deudas y otras obligaciones.
II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Situación Patrimonial – Posición Global

Activos Pasivos
Patrimonio Financiero 1.410.000 Deudas 270.000
Patrimonio Inmobiliario 1.300.000
Patrimonio Societario 1.600.000
Total Activo 4.310.000 Total Pasivo 270.000
II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Situación Patrimonial – Posición Global

Total Activo;
4.310.000
Neto; 4.040.000

Total Pasivo; -
270.000

Situación Patrimonial por tipo

patrimonio Situación Patrimonial: Neto
I. Estado de partida y proyecciones

Información Patrimonial – Patrimonio Financiero

A continuación detallamos la composición de su patrimonio financiero, por tipo de activo y con la valoración
proporcionada.

Patrimonio Financiero Importe

Fondos de inversión en general 750.000 €
Liquidez cuenta corriente 50.000 €
Planes de Pensiones 300.000 €
Seguros de Vida 110.000 €
Capital Riesgo o SICC 100.000 €
Renta variable en general 100.000 €
Total Patrimonio 1.410.000 €

Patrimonio Financiero Actual.

I. Estado de partida y proyecciones

Información Patrimonial – Patrimonio Financiero

800.000 €
700.000 €
600.000 €
500.000 €
8% 7% 7%
Fondos de inversión en general 400.000 €

21% Liquidez cuenta corriente 300.000 €

53% Planes de Pensiones 200.000 €
Seguros de Vida
100.000 €
Capital Riesgo o SICC
4% Renta variable en general
0€

Patrimonio financiero (porcentajes) Situación Patrimonial Actual. Resumen Gráfico

II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Información Patrimonial – Patrimonio Inmobiliario

A continuación detallamos la composición de su patrimonio inmobiliario, por tipo de inmueble, con la valoración
proporcionada y con las deudas asociadas a cada uno de ellos.

Identificación Tipo Titularidad Valor Adquisición Valor Catastral Valor Real Estimado
AGATA Vivienda Habitual Ganancial 250.000 170.000 500.000
NUÑEZ DE ARCE Vivienda Arrendada Privativo 90.000 110.000 380.000
DUYOS Vivienda Para Uso Propio (no arrendada) Ganancial 230.000 200.000 220.000
CRISTIAN Vivienda Arrendada Privativo 85.000 110.000 200.000
Total Inmuebles 655.000 590.000 1.300.000

Patrimonio Inmobiliario: Tabla

II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Situación Patrimonial – Patrimonio Inmobiliario

Patrimonio Inmobiliario individualizado

Patrimonio Inmobiliario por tipos
 II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Información Patrimonial – Participaciones Societarias

A continuación detallamos la composición de las participaciones societarias no incluidas en el apartado de patrimonio
financiero. Con carácter general en este apartado se incluyen las participaciones en sociedades no cotizadas, con
actividad económica o sociedades patrimoniales, no depositadas en una entidad financiera

Denominación Tipo de Entidad % Titularidad % Afecto Actividad Exención IP Función Socios Valor Estimado
OPERA REAL SL 100% 35% Sin Actividad Económica No Admin. No Remunerado 1.600.000
Total Participaciones Societarias 1.600.000

Patrimonio Societario
II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Situación Patrimonial – Participaciones Societarias

Patrimonio Societario: % Activos Afectos

II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Información Patrimonial – Deudas y otros Pasivos

A continuación detallamos las deudas y otros pasivos. Las deudas relacionadas con los inmuebles (hipotecas
normalmente) se han detallado también en el apartado de patrimonio financiero

Gasto
Concepto Tipo Importe Total Cuota anual
Financiero
Inmobiliaria Hipoteca Inmobiliaria 45.000 -9.547 -900
Inmobiliaria Hipoteca Inmobiliaria 25.000 -6.566 -500
Inmobiliaria Hipoteca Inmobiliaria 100.000 -9.456 -2.000
Otras Cuenta de crédito con pignoración de activos 100.000 -14.863 -1.000
TOTAL 270.000 -40.432 -4.400
II. Situación de partida – Situación Patrimonial

Situación Patrimonial – Deudas y otros Pasivos

III. Situación de partida – Ingresos y Gastos

Información de ingresos y gastos

En esta segunda fase de análisis de su estructura financiera nos centramos en analizar su cuenta personal de
pérdidas y ganancias, esto es, su estado de ingresos y gastos recurrentes con la finalidad de obtener un estado de
situación que nos permita, en primer lugar conocer su capacidad de ahorro actual y futura y, más adelante, calcular
una rentabilidad óptima para conseguir el/los objetivo/s deseado/s.
Los gastos familiares son fundamentales para poder calcular el estado financiero del grupo familiar. Si los ingresos,
por regla general son conocidos y fácilmente cuantificables, los gastos, a menudo, son más difíciles de cuantificar e
incluso a veces son desconocidos.
Es fundamental utilizar un criterio objetivo de estimación de gastos actuales, a los que habrá que sumar gastos
extraordinarios previstos y la fecha estimada de los mismos. De esta forma podremos estimar el flujo de entradas y
salidas de ahorro más aproximado que permitirá determinar tanto la capacidad de ahorro como el efecto financiero de
las inversiones sobre los flujos de su economía familiar.
III. Situación de partida – Ingresos y Gastos

Información de Ingresos Recurrentes

A continuación le resumimos sus principales fuentes de obtención de ingresos

Tipo de Ingreso Importe Ingreso

Rendimiento de Actividades Económicas 80.000
Rendimiento del Capital Inmobiliario 20.400
Rendimiento del Capital Mobiliario 20.000 51% 33%
Rendimiento de Actividades Económicas

Rendimiento del Trabajo 123.000 Rendimiento del Capital Inmobiliario

8% 8%
Total Ingresos 243.400
Rendimiento del Capital Mobiliario

Rendimiento del Trabajo

Según sus informaciones, sus ingresos anuales a fecha actual son 243.400 euros. En consecuencia, considerando
estos datos y el grupo familiar formado, esos serán los flujos de entrada netos totales de la unidad familiar
considerada.
III. Situación de partida – Ingresos y Gastos

Información de Gastos
A continuación le detallamos los principales gastos, agrupados en función de su tipología:

Tipo de Gasto Importe Gasto

Actividades Económicas 5.000
Educación 47.615 Actividades Económicas

Impuestos 58.674 8% 2% 3% Educación

6% 4% 1% Impuestos
Ocio y Vacaciones 8.156
17% 25% Ocio y Vacaciones
Otros Gastos 33.000
30% Otros Gastos
Ropa y Complementos 11.536 Ropa y Complementos
Suministros 8.619 4% Suministros
Vehículos 1.711 Vehículos
Vivienda 14.944 Vivienda
Inmuebles 4.000 Inmuebles

Total Gastos 193.255

Según sus informaciones, sus gastos anuales a fecha actual son 193.255 euros. En consecuencia, considerando
estos datos y el grupo familiar formado, esos serán los flujos de salida netos totales de la unidad familiar considerada.
III. Situación de partida – Ingresos y Gastos

Capacidad de Ahorro Actual

De acuerdo con todo lo anterior, el resumen de los ingresos y gastos del grupo familiar a la fecha de este plan
financiero y su capacidad de ahorro anual como diferencia entre su total de ingresos menos su total de gastos es la
siguiente:

Ingresos 208.400 €
Gastos -192.477 €
Capacidad de Ahorro 15.923 €
III. Situación de partida – Ingresos y Gastos

Déficit a cubrir en la jubilación con su patrimonio acumulado

Del estado de flujos se calcula la tasa de reposición al momento de la jubilación, lo que determinará la cantidad de
recursos necesarios para cubrir el nivel de vida deseado:
250000

200000

150000

Déficit a cubrir
100000 Pensión-Salario

50000

0
2023

2024

2025

2026

2034

2035

2036

2037

2044

2045

2046
2021

2022

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2038

2039

2040

2041

2042

2043
III. Situación de partida – Ingresos y Gastos (Extraordinarios)

Ingresos y gastos extraordinarios

De acuerdo con la información que nos ha facilitado, la previsión de ingresos, gastos e inversiones de carácter
extraordinario es la siguiente:

Ingresos extraordinarios Gastos extraordinarios

Año Identificación Importe Total Año Identificación Importe Total
2024 Bonus 25.000 2025 Estudios Hijo 1 20.000
2026 Estudios Hijo 2 20.000
IV. Aspectos Fiscales

Información Patrimonial – situación fiscal

Consideramos que la situación fiscal es importante ya que anualmente impacta en la situación patrimonial, bien porque
afecta a la composición del patrimonio, bien porque supone un coste anual que debe ser tenido muy en cuenta. Por
este motivo le resumimos a continuación las principales magnitudes en el IRPF y el Impuesto sobre el Patrimonio:
IRPF: Ambos cónyuges cuentan con salarios medio-altos por los que tributan a unos tipos medios del 30%. Se prevé
esta tendencia hasta la fecha de jubilación, con algunos incrementos puntuales por el cobro de salarios extraordinarios.
Igualmente cuentan con dividendos repartidos de la sociedad patrimonial que eventualmente podrían incrementar su
límite conjunto renta patrimonio, extremo que habrá que observar en caso de un incremento del patrimonio tributable.
IP: Actualmente cuentan con una base liquidable de IP baja (300.000 euros), lo que arroja cuotas por el impuesto
perfectamente asumibles. En caso de que se produjera un incremento de esta base liquidable (previsible en el caso de
ambos cónyuges por sucesiones) y una vez alcanzada la edad de jubilación habría que plantearse la eliminación del
cobro de dividendos desde la sociedad patrimonial para hacer eficiente el límite conjunto renta patrimonio.
V. Proyecciones

Proyecciones de Ingresos y Gastos

Gracias a la información facilitada de ingresos y gastos, se realizará un cálculo de flujos netos de ahorro a largo
plazo. Los cálculos recogen el efecto de un índice de precios al consumo razonable, 0,5 % y una revalorización de
la pensión del 0,5 %, y muestran los valores tanto indexados como los actuales (0,5 %).
Para la realización de los cálculos y proyecciones hemos tenido en cuenta los ingresos y gastos extraordinarios que
Vd. prevé obtener en el futuro. Se ha considerado un periodo de tiempo de 41 años, que son los que transcurrirán
hasta su jubilación.
Se considera que los rescates de los planes de pensiones se producirían en forma de capital al momento del acceso
a la jubilación. Se estima un tipo tributario sobre los rescates del 30%. Los capitales resultantes se integran en la
cartera financiera.
V. Proyecciones

Proyección de ingresos, gastos y flujos de entrada y salida de capital

300.000 €

200.000 €

100.000 € Total Pensiones

Total Necesidades

Total Inmuebles y
0€ Otros
2021 2023 2025 2027 2029 2031 2033 2035 2037 2039 2041 2043 2045 2047 2049 2051 2053 2055 2057 2059 2061 Total Actividades

Total Deudas
-100.000 € Total Impuestos

-200.000 €

-300.000 €
V. Proyecciones

Proyección de ingresos, gastos y flujos de entrada y salida de capital

300.000 €

200.000 €

100.000 €

0€ Ingresos
Gastos

-100.000 € Flujos

-200.000 €

-300.000 €
V. Proyecciones

Proyección de ingresos, gastos y flujos de entrada y salida de capital

Ingresos Gastos

2021
2024
2027
2030
2033
2036
2039
2042
2045
2048
2051
2054
2057
2060
250.000 €
200.000 € 0€
150.000 € -50.000 €
100.000 €
-100.000 €
50.000 €
-150.000 €
0€
-200.000 €
2021
2024
2027
2030
2033
2036
2039
2042
2045
2048
2051
2054
2057
2060
-250.000 €

Flujos
100.000 €

50.000 €

0€
2021
2024
2027
2030
2033
2036
2039
2042
2045
2048
2051
2054
2057
2060
-50.000 €

-100.000 €
VI. Escenarios

Especificación de los objetivos, necesidades y definición del plan financiero

Tras las reuniones mantenidas en las que nos mostró sus intereses, hemos procedido a su análisis y a la realización
de un marco en el que reflejamos sus objetivos y los diferentes escenarios para lanzar los planes financieros.
El escenario básico del que partimos muestra una situación holgada de patrimonio financiero con un acceso a la
jubilación a los 63 años.
Conforme a lo anterior se han determinado los siguientes escenarios:

Patrimonio Financiero Final: 1.748.259 €.

Jubilación 63 años Mantiene Patrimonio Financiero Final: 874.129 €.

Escenario Básico ambos cónyuges Inmobiliario
Patrimonio Financiero Final: 175 €.
VI. Escenarios

Plan Financiero Escenarios

(i) Patrimonio Financiero Final de 1.748.259 €: La disposición de la totalidad del patrimonio

financiero dejaría una exigencia de rentabilidad de la cartera de 0,88 %.
(ii) Patrimonio Financiero Final de 874.129 €: La disposición de la totalidad del patrimonio
financiero dejaría una exigencia de rentabilidad de la cartera de -0,53 %.
(iii)Patrimonio Financiero Final de 175 €: La disposición de la totalidad del patrimonio financiero
dejaría una exigencia de rentabilidad de la cartera de -4,44 %.
VI. Escenarios

Plan Financiero Escenarios

Sobre estas premisas realizamos los cálculos para alcanzar los objetivos que nos hacen partir de una posición
de salida holgada puesto que no existirían necesidades adicionales de renta:
2.500.000 €

2.000.000 €

Evolución
1.500.000 € Situación 1

Evolución
Situación 2
1.000.000 €
Evolución
Situación 3

500.000 €

0€
2021
2024
2027
2030
2033
2036
2039
2042
2045
2048
2051
2054
2057
2060
II. Escenarios

Patrimonio Financiero Final de 1.748.259 €: La disposición de la totalidad del 100 % del patrimonio
financiero dejaría una exigencia de rentabilidad de la cartera de 0,88%.

Patrimonio Financiero
2.500.000 €

2.000.000 €

1.500.000 €
Patrimonio Financiero
1.000.000 €

500.000 €

0€
2027
2029
2031
2033
2035
2037

2047
2049
2051
2053
2055
2057
2021
2023
2025

2039
2041
2043
2045

2059
2061
II. Escenarios

Patrimonio Financiero Final de 874.129 €: La disposición de la totalidad del 50 % del patrimonio

financiero dejaría una exigencia de rentabilidad de la cartera de -0,53%.

Patrimonio Financiero
1.800.000 €
1.600.000 €
1.400.000 €
1.200.000 €
1.000.000 € Patrimonio Financiero
800.000 €
600.000 €
400.000 €
200.000 €
0€
2021
2023

2027
2029

2033
2035

2039
2041

2045
2047

2051
2053

2057
2059
2025

2031

2037

2043

2049

2055

2061
II. Escenarios

Patrimonio Financiero Final de 175 €: La disposición de la totalidad del 0,01 % del patrimonio financiero
dejaría una exigencia de rentabilidad de la cartera de -4,44%.

Patrimonio Financiero
1.200.000 €

1.000.000 €

800.000 €

600.000 € Patrimonio Financiero

400.000 €

200.000 €

0€
2021

2025

2029
2031

2035

2039

2043
2045

2049

2053

2057
2059
2023

2027

2033

2037

2041

2047

2051

2055

2061
VII. Escenarios

Resumen

Aspectos
Inversiones/ Rentabilidad
Escenarios Profesionales/ Disposición del Patrimonio Financiero
Desinversiones Requerida
Flujos

Patrimonio Financiero Final: 1.748.259 €. 0,88 %

Jubilación 63
Mantiene
Escenario Básico años ambos Patrimonio Financiero Final: 874.129 €. -0,53 %
Inmobiliario.
cónyuges

Patrimonio Financiero Final: 175 €. -4,44 %