Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep

Capital Inicial 0.8 2 2.3 4.2 5.6 6.9 7.9 9.4 10.7

Enero 1.2 1.5 3.4 4.8 6.1 7.1 8.5 9.9

Febrero 0.3 2.2 3.6 4.8 5.8 7.2 8.6

Marzo 1.9 3.3 4.5 5.5 6.9 8.2

Abril 1.4 2.6 3.6 5 6.3

Mayo 1.2 2.1 3.5 4.8

Junio 0.9 2.3 3.6

Julio 1.4 2.6

Agosto 1.2

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre
Oct Nov Dic
11.7 12.2 13.3

10.8 11.4 12.5

9.5 10.1 11.1

9.2 9.7 10.8

7.2 7.7 8.8

5.7 6.3 7.3

4.4 5 6

3.5 4 5

2.1 2.6 3.6

0.9 1.4 2.4

0.5 1.5

1
Saldos declarados / remanentes del AT anterior

RAI 1,200,000,000 Para efectos del ejercicio se considerará est

DDAN 300,000,000 Para efectos del ejercicio se considerará est
SAC sujeto a restitución con derecho a devolución 878,047,089
cicio se considerará este saldo por sobre el declarado
cicio se considerará este saldo por sobre el declarado
Registros de Rentas Empresariales
Revisión al 31 de Diciembre de 2022

Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000
 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario o acelerada y normal restitución Disponible contra
Adicional (DDAN) Con derecho a impuestos finales
(RAI) devolución Art. 41 A) y 41 C)
de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 -
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 -
Registros de Rentas Empresariales
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Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000

12/31/2022 Reverso saldo RAI (1,359,600,000)

Saldos post reverso de RAI 339,900,000

 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario o acelerada y normal restitución Disponible contra
Adicional (DDAN) Con derecho a impuestos finales
(RAI) devolución Art. 41 A) y 41 C)
de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 0
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 0

(1,359,600,000)

0 339,900,000 994,827,352 0
Registros de Rentas Empresariales
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Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000

12/31/2022 Reverso saldo RAI (1,359,600,000)

12/31/2022 RAI del ejercicio 1,608,500,000

Saldos post incorporación del RAI del ajercicio 1,948,400,000

RAI al 31.12.2022 Monto

(+) CPT 1,500,000,000
(+) Saldo negativo de REX 0
(-) Retiros del ejercicio (actualizados) 675,000,000
(=) Subtotal (si es negativo se considera "0") 2,175,000,000
(-) Capital pagado/aportado actualizado (566,500,000)
(-) Reinversiones en FUR 0
(-) Sobreprecio en colocación de acciones (S.A) 0
(-) Saldo positivo de REX 0
(=) Diferencia 1,608,500,000

Datos

CPT al 31.12.2022 1,500,000,000

Capital aportado F22 AT2022 (Código 844) 500,000,000

IPC año 2022 13.3%
Capital aportado actualizado al 31.12.2022 566,500,000

Dividendos distribuidos en enero 600,000,000

IPC enero diciembre 12.5%
Dividendos actualizados 675,000,000
 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario o acelerada y normal restitución Disponible contra
Adicional (DDAN) Con derecho a impuestos finales
(RAI) devolución Art. 41 A) y 41 C)
de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 0
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 0

(1,359,600,000)

1,608,500,000

1,608,500,000 339,900,000 994,827,352 0

Registros de Rentas Empresariales
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Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000

12/31/2022 Reverso saldo RAI (1,359,600,000)

12/31/2022 RAI del ejercicio 1,608,500,000

12/31/2022 DDAN del ejercicio 400,000,000

Saldos post incorporación del DDAN del ajercicio 2,348,400,000

RAI al 31.12.2022 Monto

(+) CPT 1,500,000,000
(+) Saldo negativo de REX 0
(-) Retiros del ejercicio (actualizados) 675,000,000
(=) Subtotal (si es negativo se considera "0") 2,175,000,000
(-) Capital pagado/aportado actualizado (566,500,000)
(-) Reinversiones en FUR 0
(-) Sobreprecio en colocación de acciones (S.A) 0
(-) Saldo positivo de REX 0
(=) Diferencia 1,608,500,000

Datos

CPT al 31.12.2022 1,500,000,000

Capital aportado F22 AT2022 (Código 844) 500,000,000

IPC año 2022 13.3%
Capital aportado actualizado al 31.12.2022 566,500,000

Dividendos distribuidos en enero 600,000,000

IPC enero diciembre 12.5%
Dividendos actualizados 675,000,000
 DDAN del ejercicio Monto
(+) Depreciación acelerada 600,000,000
(-) Depreciación normal activos acelerados (200,000,000)
(=) DDAN del ejercicio 400,000,000
 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario o acelerada y normal restitución Disponible contra
Adicional (DDAN) Con derecho a impuestos finales
(RAI) devolución Art. 41 A) y 41 C)
de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 0
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 0

(1,359,600,000)

1,608,500,000
400,000,000

1,608,500,000 739,900,000 994,827,352 0

Registros de Rentas Empresariales
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Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000

12/31/2022 Reverso saldo RAI (1,359,600,000)

12/31/2022 RAI del ejercicio 1,608,500,000

12/31/2022 DDAN del ejercicio 400,000,000
12/31/2022 IDPC determinado durante el año

Saldos post incorporación del IDPC del ajercicio 2,348,400,000

RAI al 31.12.2022 Monto

(+) CPT 1,500,000,000
(+) Saldo negativo de REX 0
(-) Retiros del ejercicio (actualizados) 675,000,000
(=) Subtotal (si es negativo se considera "0") 2,175,000,000
(-) Capital pagado/aportado actualizado (566,500,000)
(-) Reinversiones en FUR 0
(-) Sobreprecio en colocación de acciones (S.A) 0
(-) Saldo positivo de REX 0
(=) Diferencia 1,608,500,000

Datos

CPT al 31.12.2022 1,500,000,000

Capital aportado F22 AT2022 (Código 844) 500,000,000

IPC año 2022 13.3%
Capital aportado actualizado al 31.12.2022 566,500,000

Dividendos distribuidos en enero 600,000,000

IPC enero diciembre 12.5%
 Dividendos actualizados 675,000,000

DDAN del ejercicio Monto

(+) Depreciación acelerada 600,000,000
(-) Depreciación normal activos acelerados (200,000,000)
(=) DDAN del ejercicio 400,000,000

Determinación IDPC del ejercicio Monto

Renta líquida imponible 1,000,000,000
Tasa de impuesto 27%
DDAN del ejercicio 270,000,000
 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario o acelerada y normal restitución Disponible contra
Adicional (DDAN) Con derecho a impuestos finales
(RAI) devolución Art. 41 A) y 41 C)
de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 0
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 0

(1,359,600,000)

1,608,500,000
400,000,000
270,000,000

1,608,500,000 739,900,000 1,264,827,352 0

Registros de Rentas Empresariales
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Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000

12/31/2022 Reverso saldo RAI (1,359,600,000)

12/31/2022 RAI del ejercicio 1,608,500,000

12/31/2022 DDAN del ejercicio 400,000,000
12/31/2022 IDPC determinado durante el año
12/31/2022 Créditos asociado a dividendos percibidos

Saldos post incorporación de créditos recibidos 2,348,400,000

RAI al 31.12.2022 Monto

(+) CPT 1,500,000,000
(+) Saldo negativo de REX 0
(-) Retiros del ejercicio (actualizados) 675,000,000
(=) Subtotal (si es negativo se considera "0") 2,175,000,000
(-) Capital pagado/aportado actualizado (566,500,000)
(-) Reinversiones en FUR 0
(-) Sobreprecio en colocación de acciones (S.A) 0
(-) Saldo positivo de REX 0
(=) Diferencia 1,608,500,000

Datos

CPT al 31.12.2022 1,500,000,000

Capital aportado F22 AT2022 (Código 844) 500,000,000

IPC año 2022 13.3%
Capital aportado actualizado al 31.12.2022 566,500,000

Dividendos distribuidos en enero 600,000,000

IPC enero diciembre 12.5%
 Dividendos actualizados 675,000,000

DDAN del ejercicio Monto

(+) Depreciación acelerada 600,000,000
(-) Depreciación normal activos acelerados (200,000,000)
(=) DDAN del ejercicio 400,000,000

Determinación IDPC del ejercicio Monto

Renta líquida imponible 1,000,000,000
Tasa de impuesto 27%
DDAN del ejercicio 270,000,000

Dividendo percibido Monto

Dividendo histórico 200,000,000
Crédito 73,972,600
Dividendo bruto 273,972,600
 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario acelerada y normal restitución Disponible
o Adicional (DDAN) Con derecho a contra impuestos
(RAI) devolución finales Art. 41 A)
y 41 C) de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 0
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 0

(1,359,600,000)

1,608,500,000
400,000,000
270,000,000
73,972,600

1,608,500,000 739,900,000 1,338,799,952 0

Registros de Rentas Empresariales
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Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000

12/31/2022 Reverso saldo RAI (1,359,600,000)

12/31/2022 RAI del ejercicio 1,608,500,000

12/31/2022 DDAN del ejercicio 400,000,000
12/31/2022 IDPC determinado durante el año 0
12/31/2022 Créditos asociado a dividendos percibidos 0
12/31/2022 Créditos asociado a dividendos distribuidos 1,616,000,000
40% Socio A 646,400,000 (646,400,000)
60% Socio B 969,600,000 (969,600,000)

Saldos post distribución de dividendos 732,400,000

RAI al 31.12.2022 Monto

(+) CPT 1,500,000,000
(+) Saldo negativo de REX 0
(-) Retiros del ejercicio (actualizados) 675,000,000
(=) Subtotal (si es negativo se considera "0") 2,175,000,000
(-) Capital pagado/aportado actualizado (566,500,000)
(-) Reinversiones en FUR 0
(-) Sobreprecio en colocación de acciones (S.A) 0
(-) Saldo positivo de REX 0
(=) Diferencia 1,608,500,000

Datos

CPT al 31.12.2022 1,500,000,000

Capital aportado F22 AT2022 (Código 844) 500,000,000

IPC año 2022 13.3%
Capital aportado actualizado al 31.12.2022 566,500,000
 Dividendos distribuidos en enero 600,000,000
IPC enero diciembre 12.5%
Dividendos actualizados 675,000,000

DDAN del ejercicio Monto

(+) Depreciación acelerada 600,000,000
(-) Depreciación normal activos acelerados (200,000,000)
(=) DDAN del ejercicio 400,000,000

Determinación IDPC del ejercicio Monto

Renta líquida imponible 1,000,000,000
Tasa de impuesto 27%
DDAN del ejercicio 270,000,000

Dividendo percibido Monto

Dividendo histórico 200,000,000
Crédito 73,972,600
Dividendo bruto 273,972,600

Dividendo percibido Monto

Dividendo histórico 1,600,000,000
IPC 1.0%
Dividendo actualizado 1,616,000,000
Crédito 597,698,608
Dividendo bruto 2,197,698,608
 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario acelerada y normal restitución Disponible
o Adicional (DDAN) Con derecho a contra impuestos
(RAI) devolución finales Art. 41 A)
y 41 C) de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 0
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 0

(1,359,600,000)

1,608,500,000
400,000,000
270,000,000
73,972,600

(643,400,000) (3,000,000) (239,079,443)

(965,100,000) (4,500,000) (358,619,165)

0 732,400,000 741,101,344 0
Registros de Rentas Empresariales
Revisión al 31 de Diciembre de 2022

Control
Fecha Detalle

1/1/2022 Saldos Iniciales al 01.01.2022 1,500,000,000

12/31/2022 Reajuste 13.3% 199,500,000
Saldo inicial reajustado 1,699,500,000

12/31/2022 Reverso saldo RAI (1,359,600,000)

12/31/2022 RAI del ejercicio 1,608,500,000

12/31/2022 DDAN del ejercicio 400,000,000
12/31/2022 IDPC determinado durante el año 0
12/31/2022 Créditos asociado a dividendos percibidos 0
12/31/2022 Créditos asociado a dividendos distribuidos 1,616,000,000
40% Socio A 646,400,000 (646,400,000)
60% Socio B 969,600,000 (969,600,000)

Multas
Pago de impuesto único

Saldos al 31.12.2022 732,400,000

RAI al 31.12.2022 Monto

(+) CPT 1,500,000,000
(+) Saldo negativo de REX 0
(-) Retiros del ejercicio (actualizados) 675,000,000
(=) Subtotal (si es negativo se considera "0") 2,175,000,000
(-) Capital pagado/aportado actualizado (566,500,000)
(-) Reinversiones en FUR 0
(-) Sobreprecio en colocación de acciones (S.A) 0
(-) Saldo positivo de REX 0
(=) Diferencia 1,608,500,000

Datos

CPT al 31.12.2022 1,500,000,000

 Capital aportado F22 AT2022 (Código 844) 500,000,000
IPC año 2022 13.3%
Capital aportado actualizado al 31.12.2022 566,500,000

Dividendos distribuidos en enero 600,000,000

IPC enero diciembre 12.5%
Dividendos actualizados 675,000,000

DDAN del ejercicio Monto

(+) Depreciación acelerada 600,000,000
(-) Depreciación normal activos acelerados (200,000,000)
(=) DDAN del ejercicio 400,000,000

Determinación IDPC del ejercicio Monto

Renta líquida imponible 1,000,000,000
Tasa de impuesto 27%
DDAN del ejercicio 270,000,000

Dividendo percibido Monto

Dividendo histórico 200,000,000
Crédito 73,972,600
Dividendo bruto 273,972,600

Dividendo percibido Monto

Dividendo histórico 1,600,000,000
IPC 1.0%
Dividendo actualizado 1,616,000,000
Crédito 597,698,608
Dividendo bruto 2,197,698,608

Partidas del inciso segundo del art. 21 LIR Monto

Multas 2,500,000
Créditos imputados por multas 924,658

Impuesto único pagado 5,200,000

Créditos imputados por pago de IU pagado 1,923,288

Detalle Monto Porcentaje

Impuesto único pagado 5,000,000 33.33%
Impuesto de primera categoría pagado 10,000,000 66.67%
TOTAL 15,000,000 100.00%

Reajuste artículo 72° 600,000

Asociado a IU 200,000
 Saldo acumulado de créditos (SAC)
Rentas Afectas a A contar del 01.01.2017
los Impuestos Diferencia entre
0.369863 Créd. Total
Global depreciación Sujeto a
Complementario acelerada y normal restitución Disponible
o Adicional (DDAN) Con derecho a contra impuestos
(RAI) devolución finales Art. 41 A)
y 41 C) de la LIR
$ $ $ $

1,200,000,000 300,000,000 878,047,089

159,600,000 39,900,000 116,780,263 0
1,359,600,000 339,900,000 994,827,352 0

(1,359,600,000)

1,608,500,000
400,000,000
270,000,000
73,972,600

(643,400,000) (3,000,000) (239,079,443)

(965,100,000) (4,500,000) (358,619,165)

(924,658)
(1,923,288)

0 732,400,000 738,253,398 0