INVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DE 2008 2

ACTIVO
10 Caja y Bancos 45,000.00
101 Caja
Dinero en efectivo 15,000.00
104 Cuentas corrientes
1041 Banco de Crédito 30,000.00
20 Mercaderías 30,000.00
201 Mercaderías
20 TV marca Sony de 24" c/u. 1,000.00 20,000.00
20 Cocinas a gas marca CHIMU c/u. 500.00 10,000.00
33 Inmuebles, Maquinarias y Equipos 13,900.00
335 Muebles y enseres
1 Mostrador de aluminio y vidrio 3,500.00
4 Vitrinas de exibición c/u. 2,000.00 8,000.00
3 Escritorios de madera c/u. 800.00 2,400.00
Total Activo 88,900.00

PASIVO
42 Proveedores 19,000.00
421 Facturas por pagar
F/. 001-25869 CARSA 15,000.00
423 Letras por pagar
L/. 00345 SAGA 4,000.00
Total Pasivo 19,000.00

RESUMEN
Total Activo 88,900.00
Total Pasivo 19,000.00
Capital 69,900.00

Ica, 02 de Enero de 2008

CONTADOR PROPIETARIO

3
Balance de Inventario Inicial al 02 de Enero de 2008
10 Caja y Bancos 45,000.00
101 Caja 15,000.00
104 Cuentas corrientes
1041 Banco de Crédito 30,000.00
20 Mercaderías 30,000.00
 201 Almacén 30,000.00
33 Inmuebles, Maquinarias y Equipos 13,900.00
335 Muebles y enseres 13,900.00
42 Proveedores 19,000.00
421 Facturas por pagar 15,000.00
423 Letras por pagar 4,000.00
50 Capital 69,900.00
502 Capital personal 69,900.00
88,900.00 88,900.00

Ica, 02 de Enero de 2008

CONTADOR PROPIETARIO
 Diario año 2008
--------------- 1 ------------------
2 10 Caja y Bancos 45,000.00
101 Caja 15,000.00
104 Cuentas corrientes
1041 Banco de Crédito 30,000.00
3 20 Mercaderías 30,000.00
201 Almacén 30,000.00
4 33 Inmuebles, Maquinarias y Equipos 13,900.00
335 Muebles y enseres 13,900.00
5 42 Proveedores
421 Facturas por pagar 15,000.00
423 Letras por pagar 4,000.00
6 50 Capital
502 Capital personal
02/01 Por el activo, pasivo y capital al
inicio de las actividades
---------------- 2 --------------------
7 60 Compras 700,000.00
601 Mercaderías 700,000.00
8 63 Servicios prestados por terceros 7,000.00
631 Correos y telecomunicaciones 4,000.00
636 Electricidad y agua 3,000.00
9 40 Tributos por pagar 134,330.00
401 Gobierno Central
4011 IGV 134,330.00
5 42 a: Proveedores
421 Facturas por pagar 841,330.00
31/01 Por las compras efectuadas en
el presente mes
--------------- 3 ------------------
2 20 Mercaderías 700,000.00
201 Almacén 700,000.00
10 94 Gastos Administrativos 7,000.00
94631 Correos y telecomunicaciones 4,000.00
94636 Electricidad y agua 3,000.00
11 61 a: Variación de Existencias
611 Mercaderías 700,000.00
12 79 a: Cargas imputables a
cuentas de costos
31/01 Por el ingreso de las mercadrías a
nuestro almacén y la transferencia
de diversos gastos
------------------ 4 ---------------------
13 12 Clientes 1,261,400.00
121 Facturas por cobrar 1,261,400.00
9 40 a: Tributos por pagar
401 Gobierno central
4011 IGV 201,400.00
14 70 a: Ventas
701 Mercaderías
31/01 Para registrar la ventas efectuadas
en el presente mes
------------------ 5 ------------------
15 62 Cargas de personal 26,160.00
621 Sueldos 24,000.00
627 Seguridad y Previsión Social
6271ESSALUD 2,160.00
9 40 a: Tributos por Pagar
401 Gobierno Central
4017 Impuesto a la Renta 5ta.C 3,527.00
403 Contribuciones a Inst. Púb.
4031 SNP 3,120.00
4032 ESSALUD 2,160.00
16 41 a: Remuneraciones y Part.
por pagar
411 Remun. Por pagar
31/01 Para registrar las planillas de remu-
neraciones del presente mes
---------------- 6 --------------------
10 94 Gastos administrativos 13,080.00
94621 Sueldos 12,000.00
94627 Seguridad y Previsión Social 1,080.00
17 95 Gastos de Ventas 13,080.00
95621 Sueldos 12,000.00
95627 Seguridad y Previsión Social 1,080.00
12 79 a: Cargas imputables a cuentas
de costos
31/01 Por la transferencia de las planillas
de remuneraciones
----------------- 7 -------------------
2 10 Caja y Bancos 1,926,073.00
101 Caja 1,926,073.00
2 10 a: Caja y Bancos
104 Cuentas corrientes 819,373.00
13 12 Clientes
121 Facturas por cobrar 1,106,700.00
31/01 Por los ingresos habidos en caja
en el presente mes
----------------- 8 ------------------
2 10 Caja y Bancos 1,094,800.00
104 Cuentas corrientes 1,094,800.00
1041 Banco de Crédito
5 42 Proveedores 810,350.00
421 Facturas por pagar 806,350.00
423 Letras por pagar 4,000.00
16 41 Remuneraciones y Partic. Por Pagar 17,353.00
411 Remuneraciones por pagar
2 10 a: Caja y Bancos
 101 Caja 1,922,503.00
31/01 Por los egresos habidos en caja
en el presente mes
----------------- 9 ----------------
18 68 Provisiones del Ejercicio 1,390.00
681 Depreciación Inm., Maq. Y Equipos 1,390.00
19 39 a: Depreciación y amortización
acumulada
393 Depreciación In., Maq. Y Eq. 1,390.00
31/01 Para registrar la depreciación del
activo fijo
--------------- 10 ------------------
10 94 Gastos administrativos 240.00
94681 Dep. Inm. Maq. Y Eq. 240.00
17 95 Gastos de ventas 1,150.00
95681 Dep- Inm. Maq, y Eq. 1,150.00
12 79 a Cargas Imp. Ctas de costos
31/01 Por la transferencia de la depreciación
--------------- 11 -------------------
18 68 Provisiones del Ejercicio 2,000.00
686 CTS 2,000.00
20 47 a: Beneficios Soc. de los Trab.
471 CTS 2,000.00
31/01 Para registrar la CTS
---------------- 12 ------------------
10 94 Gastos Administrativos 1,000.00
94686 CTS 1,000.00
17 95 Gastos de ventas 1,000.00
95686 CTS 1,000.00
12 79 a: Cargas Imput. A cuentas
de costos
31/01 Por la transferencia de la CTS
----------------- 13 ----------------
21 69 Costo de ventas 680,000.00
691 Mercaderías 680,000.00
9 20 a: Mercaderías
201 Almacén 680,000.00
31/12 Para registrar el costo de la
mercaderías vendidas en el pre
sente ejerciocio
----------------- 14 ----------------
11 61 Variación de existencias 680,000.00
611 Mercaderías
21 69 a Costo de ventas
691 Mercaderías
31/12 Por la transferencia del costo
ventas
8,166,306.00
 2

19,000.00

69,900.00

841,330.00

700,000.00

7,000.00

201,400.00
1,060,000.00

8,807.00

17,353.00

26,160.00

819,373.00

1,106,700.00

1,922,503.00
 1,390.00

1,390.00

2,000.00

2,000.00

680,000.00

680,000.00

8,166,306.00
 LIBRO MAYOR

2 DEBE 10 Caja y Bancos

02/01 a Varios 2 45000 31/01 Por Caja y Bancos 4
31/01 a Varios 4 1926073
31/01 a Caja y Bancos 4 1094800 3065873

3 DEBE 20 Mercaderías
02/01 a Varios 2 30000 31/12 Por Costo de Ventas 4
31/01 a Varios 2 700000 730000

4 DEBE 33 Inmuebles, Maquinarias y Equipos

02/01 a Varios 2 13900 13900

5 DEBE 42 Proveedores
31/01 a Caja y bancos 4 810350 810350 02/01 Por Varios 2
31/01 Por Varios 2
6 DEBE 50 Capital
02/01 Por Varios 2

7 DEBE 60 Compras
31/01 a Proveedores 2 700000 700000

8 DEBE 63 Servicios pretados por terceros

31/01 a Proveedores 2 7000 7000

9 DEBE 40 Tributos por pagar

31/01 a Proveedores 2 134330 134330 31/01 Por Clientes 3
31//01Por Cargas de personal
10 DEBE 94 Gastos Administrativos
31/01 a Varios 2 7000
31/01 a Cargas Imp. C C 3 13080
31/12 a Cargas Imp. C C 4 240
31/12 a Cargas Imp. C C 4 1000 21320

11 DEBE 61 Variación de Existencias

31/12 a Costo de Ventas 4 680000 680000 31/01 Por Varios 3

12 DEBE 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos

31/01 Por Varios 3
31/01 Por Varios 4
31/12 Por Varios 4
31/12 Por Varios 4

13 DEBE 12 Clientes
31/01 a Varios 3 1261400 1261400 31/01 Por Caja y Bancos 4
14 DEBE 70 Ventas
31/01 Por Clientes 3

15 DEBE 62 Cargas de personal

31/01 a Varios 3 26160 26160

16 DEBE 41m Remuneraciones y participaciones por pagar

31/01 a Caja y Bancos 4 17353 17353 31/01 Por Cargas de personal 3

17 DEBE 95 Gastos de ventas

31/01 a Cargas Imp a C C 4 13080
31/12 a Cargas Imp a C C 4 1150
31/12 a Cargas Imp a C C 4 1000 15230
18 DEBE 68 Provisiones del ejercicio
31/12 a Dep. yb Smor. A 4 1390
312/1 a Benef.Soc.Trab 4 2000 3390

19 DEBE Depreciación y Amortización Acumulada

31/12 Por Prov. Del ejercicio 4

20 DEBE 47 Beneficios Sociales de los Trabajadores

31/12 Por Prov. Del Ejercicio 4

21 DEBE 69 Costo de Ventas

31/12 a Mercaderías 4 680000 680000 31/12 Por Variación de Ex. 4

22 DEBE
HABER 2
819373
1922503 2741876

HABER 3
680000

HABER 4

HABER 5
19000
841330 860330
HABER 6
69900 69900

HABER 7

HABER 8

HABER 9
201400
8807 210207
HABER 10

HABER 11
700000 700000

HABER 12
7000
26160
1390
2000 36550

HABER 13
1106700 1106700
HABER 14
1060000 1060000

HABER 15

HABER 16
17353 17353

HABER 17
HABER 18

HABER 19
1390 1390

HABER 20
2000 2000

HABER 21
680000 680000

HABER 22
 HOJA DE TRABAJO DE BALANCE
NOMBRE DE LA CUENTA SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 CAJA Y BANCOS 3065873.00 2741876.00 323997.00 0.00
12 CLIENTES 1261400.00 1106700.00 154700.00 0.00
14 CUENTAS POR COBRAR ACC. Y PERS. 0.00 0.00
20 MERCADERIAS 730000.00 680000.00 50000.00 0.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQ. 13900.00 13900.00 0.00
38 CARGAS DIFERIDAS 0.00 0.00
39 DEPREC. Y AMORT. ACUMULADA 1390.00 0.00 1390.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 134330.00 210207.00 0.00 75877.00
41 REMUN. Y PARTICIP. P. PAGAR 17353.00 17353.00 0.00 0.00
42 PROVEEDORES 810350.00 860330.00 0.00 49980.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 0.00 0.00
47 BENEFICIOS SOCIALES TRABAJ. 2000.00 0.00 2000.00
50 CAPITAL 69900.00 0.00 69900.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 0.00
60 COMPRAS 700000.00 700000.00 0.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 680000.00 700000.00 0.00 20000.00
62 CARGAS DE PERSONAL 26160.00 26160.00 0.00
63 SERVICIOS PRESTAD. POR TERC. 7000.00 7000.00 0.00
64 TRIBUTOS 0.00 0.00
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 0.00 0.00
66 CARGAS EXCEPCIONALES 0.00 0.00
67 CARGAS FINANCIERAS 0.00 0.00
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 3390.00 3390.00 0.00
69 COSTO DE VENTAS 680000.00 680000.00 0.00 0.00
70 VENTAS 1060000.00 0.00 1060000.00
75 INGRESOS DIVERSOS 0.00 0.00
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 0.00 0.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00 0.00
79 CARGAS IMPUT. CTAS COSTOS 36550.00 0.00 36550.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 21320.00 21320.00 0.00
95 GASTOS DE VENTA 15230.00 15230.00 0.00
97 GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00
TOTAL 8166306.00 8166306.00 1315697.00 1315697.00

0.00

HOJA DE TRABAJO DE BALANCE

NOMBRE DE LA CUENTA SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 CAJA Y BANCOS 210006.00 197688.00 12318.00 0.00
12 CLIENTES 85042.00 67122.00 17920.00 0.00
14 CUENTAS POR COBRAR ACC. Y PERS. 700.00 100.00 600.00 0.00
20 MERCADERIAS 130700.00 42835.00 87865.00 0.00
26 SUMINISTROS DIVERSOS 900.00 450.00 450.00 0.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQ. 21282.00 21282.00 0.00
39 DEPREC. Y AMORT. ACUMULADA 0.00 0.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 13234.00 12847.00 387.00 0.00
41 REMUN. Y PARTICIP. P. PAGAR 1201.00 1201.00 0.00 0.00
42 PROVEEDORES 90000.00 123535.00 0.00 33535.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 540.00 34931.00 0.00 34391.00
47 BENEFICIOS SOCIALES TRABAJ. 0.00 0.00
50 CAPITAL 73257.00 0.00 73257.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS -8342.00 8342.00 0.00
60 COMPRAS 75200.00 75200.00 0.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 75200.00 0.00 75200.00
62 CARGAS DE PERSONAL 3928.00 3928.00 0.00
63 SERVICIOS PRESTAD. POR TERC. 1980.00 1980.00 0.00
64 TRIBUTOS 779.00 779.00 0.00
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 1160.00 1160.00 0.00
66 CARGAS EXCEPCIONALES 1000.00 1000.00 0.00
67 CARGAS FINANCIERAS 1010.00 1010.00 0.00
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 2513.00 2513.00 0.00
69 COSTO DE VENTAS 40325.00 40325.00 0.00
70 VENTAS 56800.00 0.00 56800.00
75 INGRESOS DIVERSOS 1500.00 0.00 1500.00
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 1376.00 0.00 1376.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 1000.00 0.00 1000.00
79 CARGAS IMPUT. CTAS COSTOS 11370.00 0.00 11370.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 8221.00 8221.00 0.00
95 GASTOS DE VENTA 1139.00 1139.00 0.00
97 GASTOS FINANCIEROS 2010.00 2010.00 0.00
TOTAL 692870.00 692870.00 288429.00 288429.00
ALANCE
BALANCE GENERAL RESULTADOS NATURA RESULTADOS FUNCION
ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
323997.00 0.00
154700.00 0.00
0.00 0.00
50000.00 0.00
13900.00 0.00
0.00 0.00
0.00 1390.00
0.00 75877.00
0.00 0.00
0.00 49980.00
0.00 0.00
0.00 2000.00
0.00 69900.00
0.00 0.00
700000.00 0.00
0.00 20000.00
26160.00 0.00
7000.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
3390.00 0.00
680000.00
0.00 1060000.00 0.00 1060000.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

21320.00
15230.00
0.00
542597.00 199147.00 736550.00 1080000.00 716550.00 1060000.00
0.00 343450.00 343450.00 0.00 343450.00 0.00
542597.00 542597.00 1080000.00 1080000.00 1060000.00 1060000.00

ALANCE
BALANCE GENERAL RESULTADOS NATURA RESULTADOS FUNCION
ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
11578.20 0.00
17920.00 0.00
0.00 0.00
87865.00 0.00
450.00 0.00
21282.00 0.00
0.00 737.42
 0.00 28.80
0.00 0.00
0.00 33535.00
0.00 34391.00
0.00 0.00
0.00 73257.00
8342.00 0.00
75200.00 0.00
0.00 75200.00
5606.60 0.00
1980.00 0.00
856.00 0.00
1160.00 0.00
1000.00 0.00 1000.00
1010.00 0.00
3250.42 0.00
40325.00 0.00
0.00 56800.00 0.00 56800.00
0.00 1500.00 0.00 1500.00
0.00 1376.00 0.00 1376.00
0.00 1000.00 0.00 1000.00

10714.02
1139.00
2010.00
147437.20 141949.22 90063.02 135876.00 55188.02 60676.00
0.00 5487.98 45812.98 0.00 5487.98 0.00
147437.20 147437.20 135876.00 135876.00 60676.00 60676.00
 REGISTRO DE VENTAS
MES DE : ENERO 2007
FECHA COMPROB COD CONDICIONES
DIA MES TC SERI N° RUC CLIENTE CTA V. DE V. I.G.V. CONTADO CREDITOLETRAS P. DE V.
15 01 01 001 000001 10214411658 JUAN RAMIREZ 400000 76000 476000 476000
21 01 01 001 000002 10432567870 ALVARO HUAMAN PEREZ 650000 123500 773500 773500
28 01 03 001 000001 40441156 PEDRO SILVA ALVARADO 10000 1900 11900 11900
TOTAL 1060000 201400 487900 773500 0 1261400

REGISTRO DE COMPRAS
MES DE ENERO DEL 2007
FECHA COMPROB COD. CONDICIONES
DIA MES TC SERI N° RUC PROVEEDOR CTA. V. DE V. I.G.V. CONTADO CREDITOLETRAS P. DE V.
05 01 01 001 001839 20203456782 CARSA 601 280000 53200 333200 333200
16 01 01 005 212897 20104345603 HOGAR S.A. 601 420000 79800 499800 499800
31 01 14 002 356987 20876543902 ERSA 636 3000 570 3570 3570
31 01 14 006 659874 20789654320 TELEFONICA 631 4000 760 4760 4760
707000 134330 341530 499800 0 841330

RESUMEN
601 COMPRAS DE MERCADERIAS 700000
631 CORREOS Y TELECOMUNICACIONE 4000
636 ELECTRICIDAD Y AGUA 3000
4011 IGV 134330
421 PROVEEDORES 841330
 PLANILLA DE SUELDOS MES DE ENERO DE 2 009

Nº APELLIDOS Y NOMBRES CARGO REMUNERACIONES RETENCIONES APORTACIONES MONTO

BASICO HRS.EX A.FAM OTRAS TOTAL SNP FDO.PECOM. SEG. IR 5A C TOTAL ESSAL TOTAL NETO
1 GARCIA HERNANDEZ CARLGERENTE 8000 8000 1040 1094 2134 720 5866

2 CARMONA GONZALES MARSECRETA 4000 4000 520 394 914 360 3086

3 LEON CAMINO PEDRO VENDEDO 12000 12000 1560 2039 3599 1080 8401

24000 24000 3120 0 0 0 3527 6647 2160 0 0 17353

DETALLE TOTAL G.ADM G.VENTAS

SUELDOS 24000 12000 12000

ESSALUD 2160 1080 1080

26160 13080 13080

ONTO
 LIBRO DE CAJA MES DE ENERO DE 2007
DEBE HABER
104 121 OTROS TOTAL FECHA CONCEPTO TOTAL 104 421 40 41 OTROS
CTAS. CTESF/. P COB COD IMPOR DEBE HABER CTAS.CTESF/.P PAG TRIB.P PAG REM P PAGCOD IMPORTE
333200 333200 05 Ch/. 256791 o/. CARSA
05 PAGO F/ 0011839 CARSA 333200 333200
476000 476000 15 COBRO F/ 00100001 J RAM
15 DEPOSITO EN CTA. CTE. 476000 476000
17402 17402 24 Ch/ 256792 o/. Cajero
24 pago de planilla de sueldos 17402 17402
618800 618800 25 cobro F/. 001-000002
25 DEPOSITO EN CTA. CTE. 618800 618800
11900 11900 28 COBRO B/V 001-000001
449820 449820 28 CH/. 256793 O/ HOGARS.A.
28 PAGO F/. 005-212897 449820 449820
4000 4000 30 Ch/. 256794 O/ SAGA
30 PAGO L/. 00345 SAGA 4000 423 4000
31 PAGO R.005-256987 ERSA 3570 3570
31 PAGO R 008-2569712 TELF 4760 4760
15000 15000 31 Ch/. 256795 O/ CARSA
31 PAGO F/. 001-25869 CARSA 15000 15000
819422 1106700 0 0 1926122 TOTAL 1922552 1094800 806350 0 17402 423 4000
15000 SALDO INICIAL
1941122
SALDO FINAL 18570
1941122 1941122
 HOJA DE TRABAJO DE BALANCE DE COMPROBACION
COD NOMBRE DE LA CUENTA SUMAS SALDOS TRANSFERENCIAS BALANCE GENERAL RESULTADOS NATURA RESULTADOS FUNCION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
 El Trébol S.A.C
Estado de Ganancias y Pérdidas (Por Función) 10 Caja y Bancos
Por los años terminados al 31 de Diciembre de
(Expresado en Nuevos Soles)
2008 200
Ventas Netas (ingresos operacionales) 1060000.00
Otros Ingresos Operacionales
Total Ingresos Brutos 1060000.00 100.00
- Costo de ventas -680000.00 -64.15
Utilidad Bruta 380000.00 35.85
- Gastos de operacionales
Gastos de Administración -21320.00 -2.01
Gastos de Ventas -15230.00 -1.44
Utilidad de Operativa 343450.00 32.40
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultado por Exposición a la Inflación
Resultado antes de Partidas Extraordinarias, Participaciones y 343450.00 32.40
del Impuesto aLíquida
- Participación la Renta
de los Trabajadores
- Impuesto a la Renta -103035.00 -9.72
Resultado antes de Partidas Extraordinarias 240415.00 22.68
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado antes de Interés Minoritario 240415.00 22.68
Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 240415.00 22.68

El Trébol S.A.C.
Estado de Ganancias y Pérdidas (Por Naturaleza)
Por los años terminados al 31 de Diciembre de
(Expresado en Nuevos Soles)
Año 200 Año 200
Ventas Netas
Compras de Mercaderías
Variación de Existencias de Mercaderías
MARGEN COMERCIAL 0
Compras de suministros diversos
Variación de Existencias Suministros Diversos
Servicios Prestados por Terceros
VALOR AGREGADO 0
Cargas de Personal
Tributos
EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE 0
EXPLOTACIÓN
Ingresos Diversos
Cargas Cubiertas por Provisiones
Cargas Diversas de Gestión
Provisiones del Ejercicio
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 0
Ingresos Excepcionales
Ingresos Financieros
Cargas Excepcionales
Cargas Financieras
Resultado por Exposición a la Inflación (REI)
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E 0
IMPUESTOS
Distribución Legal de la Renta Neta
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (O PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 0

Nombre de la Empresa
Estado de Ganancias y Pérdidas (Por Naturaleza)
Por los años terminados al 31 de Diciembre de
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas Netas
Producción Almacenada (o Desalmacenada)
Producción Inmovilizada
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
Compras
Variación de Existencias
Servicios Prestados por Terceros
VALOR AGREGADO
Cargas de Personal
Tributos
EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE
EXPLOTACIÓN
Ingresos Diversos
Cargas Cubiertas por Provisiones
Cargas Diversas de Gestión
Provisiones del Ejercicio
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
Ingresos Excepcionales
Ingresos Financieros
Cargas Excepcionales
Cargas Financieras
Resultado por Exposición a la Inflación (REI)
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E
IMPUESTOS
Distribución Legal de la Renta Neta
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (O PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO
10 Caja y Bancos 320000 30000
101 Caja 120000 80000
104 Cuentas corrientes 200000 -50000
 (Nombre de la Empresa)
Balance General
Al 31 de diciembre de 2008
(Expresado en Miles Nuevos Soles)
Activo Pasivo y Patrimonio
Activo Corriente Pasivo Corriente
Caja y Bancos 323997 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Clientes 154700 Tributos por pagar 178912
Mercaderías 50000 Proveedores 49980
Beneficios Sociales de los 2000
Trabajadores
Total Pasivo Corriente 230892
Pasivo No Corriente
Total Activo Corriente 528697 Cuentas por Pagar 0
Activo NoCorriente
Inmuebles, Maquinarias y Equipo (Neto) 12510 Total Pasivo No Corriente 0
Intangibles (Neto) Total Pasivo 230892

Total Activo No Corriente 12510

Patrimonio Neto
Capital 69900
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 240415
Total Patrimonio Neto 310315
Total Activo 541207 Total Pasivo y Patrimonio Neto 541207

Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente 0
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Total Pasivo Corriente 0
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas a Largo Plazo

Ingresos Diferidos
Impuesto la Renta y Particip. Diferidos Pasivo

Total Pasivo 0

Contingencias
Interés minoritario
Patrimonio Neto
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Total Patrimonio Neto 0
Total Pasivo y Patrimonio Neto 0
 2

Contador Propietario
3
Balance de Inventario Inicial al 02 de Enero de 2008
10 Caja y Bancos 45,000.00
101 Caja 15,000.00
104 Cuentas Corrientes
1041 Banco de Crédito 30,000.00
20 Mercaderías 30,000.00
201 Almacén 30,000.00
33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 13,900.00
335 Mueblesy Enseres 13,900.00
42 Proveedores 19,000.00
 421 Facturas por Pagar 15,000.00
423 Letras por Pagar 4,000.00
50 Capital 69,900.00
502 Capital Personal 69,900.00
88,900.00 88,900.00

Ica, 02 de Enero de 2008

Contador Popietario
- 177,803.00