NOMBRE DE LA EMPRESA: METAL ANDINO S.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - MAYO ESTADO DE RESULTADO

Actividades de Operación Entrada Salida + Ventas

2 Pago de seguro anual 18000 - Costo de ventas

4 Pago por comisiones 12,000 = Utilidad bruta

5 Cobro de la venta de 1100 sillas A21 700,000 -

9 Pago de CTS 8,500 - Gastos de Administracion

6 Compra 7000kg de acero cash 385000 - Gastos de Ventas

11 Pago de sueldos y salarios del personal 9,560 +

13 Pago de alquiler de oficina 7,000 -
13 Pago de alquiler de local 5,000 = Utilidad Operativa

14 Pago de publicidad anual 15,000 + Ingresos Financieros

16 Pago de capacitacion al personal 4,800 - Gastos financieros

18 Pago de interes devengados en el mes 585 = Utilidades antes de impuesto

- Impuesto a la renta

Total neto de actividad de operación 700,000 465,445 234,555 = Utilidad neta del Mes
Actividades de Inversión
1 Cobro de dividendos 30,000
Compra maquinas curvadoras de tubos cash 20,000
8
Comisiones, Marketing y Publicidad
Total neto de actividad de inversión 30,000 20,000 10,000 Gastos de Ventas
Actividades de Financiamiento 2 Gastos por seguro anual por mes
12 Prestamo bancario del BCP 150,000 4 Gasto por Comisiones
17 Aporte de accionistas 80,000 10 Gasto por depreciación
15 Pago de dividendos 35500 9 Gastos de CTS
Total neto de actividad de financiamento 230,000 35,500 194,500
11 Gastos del personal
13 Gasto de alquiler
Total movimientos de efectivo 439,055 14 Gastos por publicidad
Saldo inicial 300,000 16 Gastos de capacitacion
Saldo final efectivo 739,055 3 Gastos por servicios publicos

Total

Gastos de Administración
2 Gastos por seguro anual por mes
3 Gastos por servicios publicos
10 Gasto por depreciación
9 Gastos de CTS

11 Gastos del personal

13 Gasto de alquiler

16 Gastos de capacitacion

Total

Gastos de Producción
2 Gastos por seguro anual por mes
3 Gastos por servicios publicos
10 Gasto por depreciación
9 Gastos de CTS
11 Gastos del personal
13 Gasto de alquiler

16 Gastos de capacitacion

7 Acero 1,100kg
Total
RESULTADO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA - MAYO

750000 Activo

122,702

627,298

Efectivo y Equivalente efectivo 739,055

10,585 Activo 844,175

32,303

584,410

30,000

-585

613,825

29.50% 181,078

432,746

% 45%
675
12000
 441
3825
Total Activo 1,583,230
4302
5400
1250 Activo
2160 5 Cuentas por cobrar en junio 50,000 12
2250 2 Servicios y otros pagados por anticipado: Seguro anual 16,500 6
10 Depreciación de las maquinarias -980 8
32,303 8 Propiedad, planta y equipo: Máquina curvadora 25,850 3
14 Servicios y otros contratados por anticipado: Publicidad 13,750
Saldo final efectivo 739,055
% 25%
375 Total 844,175
1250
245
2125

2390
3000

1200

10,585

% 30%
450
1500
294
2550
 2868
3600

1440

110000
122,702
ÓN FINANCIERA - MAYO

Pasivo y Patrimonio

Pasivo 656,928

Total Pasivo 656,928

Patrimonio
Capital 380,000
Resultado acumulado 432,746

Total patrimonio 812,746

Total Pasivo y Patrimonio 1,469,675
-113,555

Pasivo
Obligaciones financieras a largo plazo 150,000
Cuentas por pagar (compra del acero) 315,000
Cuentas por pagar de maquinas curvadoras de tubos 5,850
Cuentas por pagar 5,000
Tributos por pagar 181,078

Total 656,928