CURSO: CONTABILIDAD y PRESUPUESTO

PDA ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO -2023-01

“TU JUGUITO BIEN RICO SAC “, es una
empresa dedicada a la producción de Jugos de todo
tipo de variedad de frutas. Su éxito ha sido tan
sorprendente, que han decidido ampliar el negocio a
diferentes lugares de la ciudad. Su saldo inicial a
febrero del efectivo equivalente de efectivo es de
S/95,000.

A continuación se informa las transacciones que

realizo durante el mes de marzo.

1. Pago por compra de 02 refrigeradoras industriales S/32,700

2. Descuento por pronto pago otorgado S/23,900
3. Ventas del mes S/685,200
4. Pago por compra de uniformes de verano personal S/15,700
5. Cobro de cuentas por cobrar a clientes S/10,060
6. Pago de AFP’S S/13,800
7. Costo de Ventas del mes S/295,600.
8. Pago de planilla de sueldo del personal S/18,020
9. Pago de Dividendos a Accionistas S/85,300
10.Aporte de efectivo de accionistas S/185,000
11.Cobro de dividendos S/8,230
12.Recibió multas por transitar en toque de queda S/400
13.Pago de Intereses por préstamos bancarios S/1,020
14.Compra al crédito de 120 jabas de diversas frutas de temporada S/12,500
15.Cobro en efectivo por ventas realizadas en el mes S/285,945
16.Perdida por 07 jabas de frutas perecibles S/4,500.
17.Pago de IGV S/7,500
Se Solicita:

Elaborar el Estado de Flujo de Efectivo al mes de marzo del 2023 utilizando el

método directo.