CLUB XYZ SAC.

RUC: 20202020201
Papeles de Trabajo de la Determinación del Impuesto a la Renta 2016

ÍNDICE REFERENCIA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2016 …………………… BG FINAL

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES 2016 …………………… PL FINAL
BALANCE DE COMPROBACIÓN 2016 …………………… BC 2016
IMPUESTO A LA RENTA 2015 DECLARADO POR LA EMPRESA …………………… IR 2015
IMPUESTO A LA RENTA 2016 DETERMINADO POR LA EMPRESA …………………… IR 2016
PÉRDIDA ARRASTRABLE TRIBUTARIA …………………… PÉRDIDA TRIB.
COMPARATIVO DEL IMPUESTO A LA RENTA 2016 CÍA Y GESTIÓN…………………… Auditoria VS Cía
ADICIONES …………………… A
DEDUCCIONES …………………… D
ANÁLISIS DE LOS ACTIVOS FIJOS E INTANGIBLES …………………… CRUCE AF
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS …………………… RAF
VOUVHING PAC …………………… PAC
ITAN …………………… ITAN
ditoria VS Cía
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Se sabe lo sigquiente:
La fecha de auditoría tributaria preventiva es hoy 01/04/2017.
La entidad es un club campestre que ofrece servicios recreacionales.

Además:

1. El gasto por servicio de auditoría de Estados Financieros 2016 ascendió a 5000 soles (contabilizado en la cuenta 93239), a la
2. En la cuenta 9329 "otros" se contabilizó lo siguiente:
N° Detalle Importe País
Factura 1 Gasto por servicios 2000 Bahamas
Factura 2 Gasto por servicios 2500 Bermudas
Factura 3 Gasto por servicios 1300 Islas Virgenes
5800

3. Se sabe que el gasto "mantenimiento de piscina" debio activarse en su totalidad a partir del 01/01/2016.
4. El 50% del gasto por bonificación extraordinaria no cumple con el principio de generalidad.
5. El gasto aguinaldo administrativo fue asignado a un personal tercero que no tiene vinculo laboral con la entidad XYZ.
6. Se observó que se estaba depreciando un activo a una tasa de 5% cuando tributariamente se debe depreciar a 10%, el 5% e
7. Se observó que en la cuenta 9382 se contabilizó por error 9000 soles que correspondían a un fraude que se encuentra en pr
8. En la Declaración Jurada 2013 se adicionó un gasto por 5000 soles que correspondió al fraude de un empleado, en diciembr

Es importante revisar los comentarios de la lectura del balance de comprobación.

Consideraremos que las cuentas que no tienen comentarios en la lectura de balance cuentan con información conforme, sal
ilizado en la cuenta 93239), a la fecha no se ha recepcionado el informe de auditoria.

01/01/2016.

boral con la entidad XYZ.

e debe depreciar a 10%, el 5% equivale a 3000 soles.
n fraude que se encuentra en proceso judicial que aun no tiene sentencia.
de de un empleado, en diciembre de 2016 el juez dicto sentencia declarando culpable a aquel empleado.

con información conforme, salvo que sea un reparo obvio.

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Cálculo del Impuesto a la Renta - Compañía

Al 31 de Diciembre 2016
(Expresado en Nuevos Soles)

Cuenta Partida Concepto Según Cía 2016 Auditoria 2016 Defecto / (Exceso) Ref.

Utilidad Neta 9,038 9,038 (0)

Participaciones de los trabajadores Corriente - - -
Impuesto a la Renta Corriente - - -
Impuesto a la Renta Diferido - - -
Utilidad o (Pérdida del Ejercicio) 9,038 9,038 (0 ) PL

Adiciones a la Renta Neta Imponible:

625 - 92512 P Gastos recreativos de personal 10,496 10,496 (0 )

938919 - 956109 -
P Gastos no sustentados con comprobante de pago 4,778 5,986 1,208
6915103 - 938904
959220 P Sanciones administrativas 1,580 1,580 -
6411 P IGV por retiro de bienes 20,727 20,727 -
6915102 - 956102 P Gastos sustentados con boletas de ventas 15,270 15,270 -
92151 - 92159 T Vacaciones no pagadas cargadas a resultados 21,603 21,603 -
Pago por auditoria 2016, no recibida 5,000
Bonificación extraordinaria 4,010
Aguinaldo administrativo 328
Otros gastos no sustentados 497

Total Adiciones 74,454 75,662 1,208

Deducciones a la Renta Neta Imponible:

4115 T Vacaciones pagadas (21,642) - 21,642
Gastos por servicios 1,297
Depreciación de activo 3,000
Servicio de seguridad 10,505
Mantenimiento de piscina 20,390
Gasto adicionado en DJ 2013 5,000
Servicios eventuales 27,195
Otros servicios prestados por terceros 693
Adquisiciòn de enseres 5,251
compensación por tiempo de servicio 26,088

Total Deducciones (21,642 ) 99,421 121,063

Sub-total 105,134 (14,721 ) (119,855 )

Pérdidas Tributarias Arrastrables - - - Pérd.
Sub-total 105,134 (14,721 ) (119,855 )
Participación de los trabajadores - - -
Participaciones no pagadas a la fecha DDJJ - - -

Renta Neta Imponible 105,134 (14,721 ) (119,855 )

Tasa del impuesto: 28 %

Cálculo del impuesto 29,437 - (29,437)
Créditos contra el IR
Saldo a favor no aplicado del ejercicio anterior - - - -
Pagos a cuenta mensuales del ejercicio (8,694 ) - 8,694 PAC
Otros créditos con derecho a devolución - - - -

Impuesto por pagar 20,743 - (20,743)

 Explicación Conceptual

Razón: Incentivo de personal Julio 2016.

Partimos de la misma pérdida del ejercicio.

De acuerdo a partidas 6274, 676, 938904, 938919, 956109, 959220

No tiene sustento
De acuerdo a cuenta 94111

De acuerdo a cuenta 21602.68

Informe no recibido
No cumple con el principio de generalidad
asignado a un personal tercero que no tiene vinculo laboral con la entidad XYZ
Diferencia de gastos nio sustentados en cuenta 9329

sólo se consideró 5000

5% de depreciación no considerada
Se resta 9000 soles de un fraude en proceso judicial sin sentencia
Corresponde al rubro de la empresa, al ser un club
con sentencia favorable
Son todos los rxh de personas que brindan el servicio
De acuerdo a cuenta 6396
De acuerdo a cuenta 956101
De acuerdo a cuenta 6291
 CLUB XYZ
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

S/. S/.
ACTIVO ANEXO PASIVO ANEXO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 1 47,448.86 TRIBUTOS POR PAGAR 9 7,220.19

CTAS. POR COBRAR COMERCIALES 2 7,395.98 REMUNERACIONES POR PAGAR 10 17,909.11
SEGUROS PAGADO POR ADELANTADO 3 ### 19.25 PROVEEDORES 11 24,444.97
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 4 89.11 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS 12 279.22
SUMINISTRO DIVERSOS 5 2,279.61
CREDITO IGV- RENTA 3RO. 6 ### 11,770.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 69,002.81 TOTAL PASIVO CORRIENTE 49,853.49

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO

INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 7 371,253.39 RESULTADOS ACUMULADOS 13 128,098.01

(-) DEPRECIACION ACUMULADA 8 (253,267.09) RESULTADO DEL PERIODO 9,037.61

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 117,986.30 TOTAL PATRIMONIO 137,135.62

TOTAL ACTIVO 186,989.11 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 186,989.11

(0.00)
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ESTADO DE RESULTADO
POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE
EL 01 DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2016
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

ANEXO
INGRESOS
APORTACIONES DE SOCIOS 14 515,918.00
INGRESO DEL COMEDOR 15 156,754.29
TOTAL INGRESOS 672,672.29

EGRESOS
GASTOS DE PERSONAL 16 (453,330.11)
GASTOS DE SERV PRESTADO POR TECEROS 17 (156,954.18)
GASTO POR TRIBUTOS 18 (20,792.21)
OTROS GASTOS DE GESTION 19 (25,469.23)
PROVISIONES 20 (15,570.68)
COSTO DEL COMEDOR 21 (96,839.56)
TOTAL EGRESOS (768,955.97)

(DÉFICIT)/SUPERÁVIT DE OPERACIÓN (96,283.68)

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

INGRESOS DIVERSOS 22 105,591.97
INGRESOS FINANCIEROS 23 78.93
GASTOS FINANCIEROS 24 (349.61)
TOTAL INGRESOS Y EGRESOS 105,321.29

SUPERAVIT DEL PERIODO 9,037.61

 2,015 Diferencia

501,982.00 (13,936.00)
134,693.27 (22,061.02)
-
636,675.27 (35,997.02)
-
-
-
(399,731.88) 53,598.23
(130,165.49) 26,788.69
(16,921.48) 3,870.73
(15,748.60) 9,720.63
(15,197.31) 373.37
(98,023.41) (1,183.85)

(39,112.90) (39,112.90)

88,371.95 88,371.95
19.50 (105,572.47)
(660.18) (739.11)
87,731.27 88,080.88
-
48,618.37 (56,702.92)
-
48,618.37 39,580.76
(0.00) (0.00)
-
 XYZ SA.
CLUB SOCIAL
R.U.C.: 20202020201

BALANCE COMPROBACION 10 COLUMNAS ACUMULADO AL MES DE D

2 dig CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDOR S.ACREEDOR

10 1011 CAJA MN 35,657.47 32,737.47 2,920.00 0.00
10 10611 BANCO 787,272.95 742,744.09 44,528.86 0.00
12 12121 EMITIDAS EN CARTERA MN 834,419.38 827,023.40 7,395.98 0.00
14 14122 OTRAS REMUNERACIONES 2,672.71 2,672.71 0.00 0.00
16 1623 SERVICIOS PUBLICOS 1,092.84 1,092.84 0.00 0.00
16 16811 CUENTAS POR RENDIR 36,825.42 36,825.42 0.00 0.00
16 16891 CUENTAS POR COBRAR TRANSITORIAS13,792.63 13,703.52 89.11 0.00
18 1821 SEGUROS PATRIMONIALES 174.95 155.70 19.25 0.00
20 20111 CERVEZA 14,825.39 13,577.48 1,247.91 0.00
20 20112 GASEOSAS 10,067.72 9,320.59 747.13 0.00
20 20113 CIGARROS 324.78 319.90 4.88 0.00
20 20114 PRODUCTOS CHIPY 1,954.78 1,874.32 80.46 0.00
20 20115 GOLOSINAS 2,441.14 2,315.98 125.16 0.00
20 20116 MERCADERIA PARA PREPARAR ALIME 32,036.64 32,036.64 0.00 0.00
20 20119 VARIOS 407.08 333.01 74.07 0.00
33 33211 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRU141,420.03 0.00 141,420.03 0.00
33 33511 COSTO 59,594.49 0.00 59,594.49 0.00
33 33521 COSTO 20,934.69 0.00 20,934.69 0.00
33 33691 COSTO 149,304.18 0.00 149,304.18 0.00
39 39131 EDIFICACIONES 0.00 74,659.23 0.00 74,659.23
39 391341 MUEBLES 0.00 59,594.49 0.00 59,594.49
39 391342 ENSERES 0.00 20,934.69 0.00 20,934.69
39 391359 OTROS EQUIPOS 0.00 98,078.68 0.00 98,078.68
40 40111 IGV - CUENTA PROPIA 68,890.53 71,106.79 0.00 2,216.26
40 40113 IGV - REGIMEN DE PERCEPCIONES 624.64 565.60 59.04 0.00
40 40171 PAGOS A CUENTA RENTA DE TERC 36,148.00 24,378.00 11,770.00 0.00
40 401712 IMPUESTO A LA RENTA TERCERA CA 24,378.00 24,378.00 0.00 0.00
40 40173 RENTA DE QUINTA CATEGORIA 5,087.00 5,408.73 0.00 321.73
40 4031 ESSALUD 25,355.52 27,290.24 0.00 1,934.72
40 4032 ONP 12,530.32 13,364.42 0.00 834.10
40 4039 OTRAS INSTITUCIONES 725.38 785.45 0.00 60.07
40 4071 AFP PROFUTURO 4,297.62 4,678.06 0.00 380.44
40 4072 AFP INTEGRA 17,635.92 18,996.89 0.00 1,360.97
40 4073 AFP PRIMA 2,354.15 2,525.09 0.00 170.94
41 41111 SUELDOS POR PAGAR 30,117.98 30,117.98 0.00 0.00
41 41112 SALARIOS POR PAGAR 219,996.77 219,996.77 0.00 0.00
41 4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR 44,091.18 44,091.18 0.00 0.00
41 4115 VACACIONES POR PAGAR 30,434.80 44,096.55 0.00 13,661.75
41 41511 EMPLEADOS 3,562.72 4,158.40 0.00 595.68
41 41512 OBREROS 21,821.62 25,473.30 0.00 3,651.68
41 4153 PENSIONES Y JUBILACIONES 28,046.42 28,046.42 0.00 0.00
42 4212 EMITIDAS 246,797.09 271,242.06 0.00 24,444.97
42 424 HONORARIOS POR PAGAR 34,585.00 34,585.00 0.00 0.00
46 46991 COOPERATIVA 3,003.15 3,003.15 0.00 0.00
46 46999 OTRAS 3,456.35 3,474.57 0.00 18.22
48 489 OTRAS PROVISIONES 12,326.21 12,587.21 0.00 261.00
59 59111 UTILIDADES DEL EJERCICIO 48,618.37 48,618.37 0.00 0.00
59 59112 UTILIDADES ACUMULADA EJERCICI 12,189.00 140,287.01 0.00 128,098.01
60 601101 CERVEZA 14,195.55 2.90 14,192.65 0.00
60 601102 GASEOSAS 9,831.50 8.48 9,823.02 0.00
60 601103 CIGARROS 163.14 0.00 163.14 0.00
60 601104 PRODUCTOS CHIPY 1,907.49 0.00 1,907.49 0.00
60 601105 GOLOSINAS 2,336.50 0.00 2,336.50 0.00
60 601109 VARIOS 373.44 0.00 373.44 0.00
60 601801 MERCADERIA PARA PREPARAR ALIME 32,036.64 0.00 32,036.64 0.00
61 611101 CERVEZA 2.90 14,195.55 0.00 14,192.65
61 611102 GASEOSAS 8.48 9,831.50 0.00 9,823.02
61 611103 CIGARROS 0.00 163.14 0.00 163.14
61 611104 PRODUCTOS CHIPY 0.00 1,907.49 0.00 1,907.49
61 611105 GOLOSINAS 0.00 2,336.50 0.00 2,336.50
61 611109 VARIOS 0.00 373.44 0.00 373.44
61 611501 MERCADERIA PARA PREPARAR ALIME 0.00 32,036.64 0.00 32,036.64
62 6211 SUELDOS Y SALARIOS 225,101.34 0.00 225,101.34 0.00
62 6214 GRATIFICACIONES 74,455.36 90.92 74,364.44 0.00
62 6215 VACACIONES 21,602.68 0.00 21,602.68 0.00
62 622 OTRAS REMUNERACIONES 61,931.48 0.00 61,931.48 0.00
62 625 ATENCION AL PERSONAL 14,388.02 0.00 14,388.02 0.00
62 62513 CANASTA NAVIDE¥A 6,230.98 269.53 5,961.45 0.00
62 6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD24,159.42 0.00 24,159.42 0.00
62 6274 SEGURO DE VIDA 555.22 0.00 555.22 0.00
62 6291 COMPENSACION POR TIEMPO DE SER 26,088.44 822.38 25,266.06 0.00
63 63112 DE PASAJEROS 29,200.00 4,400.00 24,800.00 0.00
63 6315 OTROS GASTOS DE VIAJE 2,626.44 0.00 2,626.44 0.00
63 6323 AUDITORIA Y CONTABLE 41,400.00 2,200.00 39,200.00 0.00
63 6329 OTROS 6,542.14 0.00 6,542.14 0.00
63 6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 26,817.01 0.00 26,817.01 0.00
63 6349 OTROS MANTENIMIENTOS Y REPARAC 3,122.07 0.00 3,122.07 0.00
63 6364 TELEFONO 1,294.01 10.01 1,284.00 0.00
63 6367 CABLE 1,290.06 115.50 1,174.56 0.00
63 638 SERVICIOS DE CONTRATISTAS 49,111.71 1.56 49,110.15 0.00
63 6391 GASTOS BANCARIOS 944.82 3.50 941.32 0.00
63 6396 OTROS SERVICIOS PRESTADO POR 1,336.49 0.00 1,336.49 0.00
64 6411 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 20,726.86 0.05 20,726.81 0.00
64 6412 CANONES Y DERECHOS 65.45 0.05 65.40 0.00
65 651 SEGUROS 232.55 0.00 232.55 0.00
65 653 SUSCRIPCIONES 1,519.77 0.00 1,519.77 0.00
65 656 SUMINISTROS 22,136.91 0.00 22,136.91 0.00
65 6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS 1,580.00 0.00 1,580.00 0.00
67 676 DIFERENCIA DE CAMBIO 349.61 0.00 349.61 0.00
68 68141 EDIFICACIONES 7,071.00 0.00 7,071.00 0.00
68 68145 EQUIPOS DIVERSOS 8,499.68 0.00 8,499.68 0.00
69 6911101 CERVEZA 13,574.58 106.11 13,468.47 0.00
69 6911102 GASEOSAS 9,312.11 0.00 9,312.11 0.00
69 6911103 CIGARROS 319.90 0.00 319.90 0.00
69 6911104 PRODUCTOS CHIPY 1,874.32 0.00 1,874.32 0.00
69 6911105 GOLOSINAS 2,293.91 0.00 2,293.91 0.00
69 6911109 VARIOS 349.11 0.00 349.11 0.00
69 6915101 MERCADERIA PREPARAR ALIMENT 32,077.68 0.00 32,077.68 0.00
69 6915102 MERCADERIA PREPARAR ALIMENT 23,466.30 0.00 23,466.30 0.00
69 6915103 MERCADERIA PREPARAR ALIMENTO 29.89 0.00 29.89 0.00
69 694101 GASTOS POR SERVICIOS 8,092.89 247.46 7,845.43 0.00
69 694102 GASTOS POR MOVILIDAD 1,294.99 0.00 1,294.99 0.00
69 694109 GASTOS VARIOS 4,507.45 0.00 4,507.45 0.00
70 7011101 CERVEZA 0.00 19,539.95 0.00 19,539.95
70 7011102 GASEOSAS 0.00 15,038.11 0.00 15,038.11
70 7011103 CIGARROS 0.00 672.54 0.00 672.54
70 7011104 PRODUCTOS CHIPY 0.00 3,661.47 0.00 3,661.47
70 7011105 GOLOSINAS 0.00 2,953.53 0.00 2,953.53
70 7011109 VARIOS 0.00 816.31 0.00 816.31
70 7021101 ALIMENTOS PREPARADOS 461.88 114,534.26 0.00 114,072.38
70 704101 INGRESOS POR VISITANTES 38.14 101,014.03 0.00 100,975.89
70 704102 INGRESO POR SERVICIOS ALQUILER 0.00 3,559.28 0.00 3,559.28
70 704103 INGRESO POR SERVICIOS JUEGOS 0.00 227.13 0.00 227.13
70 704104 INGRESOS VARIOS 0.00 11.87 0.00 11.87
70 704201 APORTES DE SOCIOS 39.00 515,957.00 0.00 515,918.00
75 7599 OTROS INGRESOS DE GESTION 0.00 817.80 0.00 817.80
77 7721 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FIN 230.91 309.84 0.00 78.93
79 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS D 7,913.50 680,379.52 0.00 672,466.02
92 92111 SUELDOS 34,224.18 0.00 34,224.18 0.00
92 92112 SALARIOS 190,877.16 0.00 190,877.16 0.00
92 92141 GRATIFICACION EMPLEADOS 6,062.09 0.00 6,062.09 0.00
92 92142 GRATIFICACION OBREROS 37,796.82 90.92 37,705.90 0.00
92 92151 VACACIONES EMPLEADOS 3,127.56 0.00 3,127.56 0.00
92 92159 VACACIONES OBREROS 18,475.12 0.00 18,475.12 0.00
92 9221 HORAS EXTRAS 11,895.98 0.00 11,895.98 0.00
92 922211 REFRIGERIO EMPLEADO 2,304.00 0.00 2,304.00 0.00
92 922212 REFRIGERIO OBREROS 24,195.50 0.00 24,195.50 0.00
92 922311 MOVILIDAD EMPLEADO 576.00 0.00 576.00 0.00
92 922312 MOVILIDAD OBREROS 6,140.00 0.00 6,140.00 0.00
92 9224 ASIGNACION FAMILIAR 9,820.00 0.00 9,820.00 0.00
92 9225 ASIGNACION ESCOLAR 7,000.00 0.00 7,000.00 0.00
92 9226 BONIFICACION EXTRAORDINARIA 4,009.75 0.00 4,009.75 0.00
92 9227 GRATIFICACION EXTRAORDINARIA 26,586.70 0.00 26,586.70 0.00
92 92512 VESTUARIO PERSONAL OBRERO 14,388.02 0.00 14,388.02 0.00
92 9253 AGUINALDO ADMINISTRATIVO 328.10 0.00 328.10 0.00
92 9254 AGUINALDO OBREROS 4,330.58 269.53 4,061.05 0.00
92 9255 DIVERSAS PERSONAL 1,572.30 0.00 1,572.30 0.00
92 92711 REGIMEN SALUD EMPLEADO 3,059.13 0.00 3,059.13 0.00
92 92712 REGIMEN SALUD OBREROS 21,100.29 0.00 21,100.29 0.00
92 92741 SEGURO DE VIDA LEY 688 PERSON 35.25 0.00 35.25 0.00
92 92749 SEGURO DE VIDA LEY 688 PERSON 519.97 0.00 519.97 0.00
92 929111 PERSONAL ADMINISTRATIVO 3,571.48 0.00 3,571.48 0.00
92 929112 PERSONAL OBRERO 22,516.96 822.38 21,694.58 0.00
93 93112 MOVILIDAD TRANSPORTE DE SOCIOS 29,200.00 4,400.00 24,800.00 0.00
93 93151 MOVILIDAD LOCAL 2,626.44 0.00 2,626.44 0.00
93 93239 SERVICIOS CONTABLES 41,400.00 2,200.00 39,200.00 0.00
93 9329 OTROS 6,297.48 0.00 6,297.48 0.00
93 934302 ALQUILERES 244.66 0.00 244.66 0.00
93 934303 MANTENIMIENTO REPARACION 5,386.86 0.00 5,386.86 0.00
93 934304 MANTENIMIENTO JARDINES 3,122.07 0.00 3,122.07 0.00
93 934305 MANTENIMIENTO REPARACION EQ 1,040.00 0.00 1,040.00 0.00
93 934306 MANTENIMIENTO PISCINA 20,390.15 0.00 20,390.15 0.00
93 9364 TELEFONO 1,294.01 10.01 1,284.00 0.00
93 9367 CABLE 1,290.06 115.50 1,174.56 0.00
93 9382 SERVICIO DE SEGURIDAD 19,505.46 0.00 19,505.46 0.00

93 938901 SERVICIOS EVENTUALES 27,195.00 0.00 27,195.00 0.00

93 938902 SERVICIOS VARIOS 24.00 0.00 24.00 0.00
93 938903 OTROS SERVICIOS PRESTADO POR T 693.22 0.00 693.22 0.00
93 938904 OTROS SERVICIOS PRESTADO POR 1,336.49 0.00 1,336.49 0.00
93 938919 SERVICIOS DIVERSOS SSD 1,694.03 1.56 1,692.47 0.00
93 93911 MANTENIMIENTO DE CUENTA 187.00 3.50 183.50 0.00
93 93912 COMISION BANCO 426.91 0.00 426.91 0.00
93 93919 RESTO BANCOS 330.91 0.00 330.91 0.00
94 94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 20,726.86 0.05 20,726.81 0.00
94 9412 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 65.45 0.05 65.40 0.00
95 9511 RESPONSABILIDAD CIVIL 104.07 0.00 104.07 0.00
95 9512 MULTIRIESGOS 128.48 0.00 128.48 0.00
95 9532 OTROS 1,519.77 0.00 1,519.77 0.00
95 95601 UTILES DE ESCRITORIO 297.28 0.00 297.28 0.00
95 95602 FORMATOS IMPRESOS 707.63 0.00 707.63 0.00
95 95606 MEDICAMENTOS 748.14 0.00 748.14 0.00
95 95608 ARTICULOS FERRETEROS 8,396.87 0.00 8,396.87 0.00
95 95609 ARTICULOS DE LIMPIEZA 2,917.71 0.00 2,917.71 0.00
95 956101 CON FACTURA 5,251.13 0.00 5,251.13 0.00
95 956102 CON BOLETA DE VENTA 3,435.80 0.00 3,435.80 0.00
95 956109 SIN SUSTENTO 382.35 0.00 382.35 0.00
95 959220 SANCIONES ADMINISTRATIVAS 1,580.00 0.00 1,580.00 0.00
97 9761 DIFERENCIA DE CAMBIO 349.61 0.00 349.61 0.00
98 98141 EDIFICACIONES 7,071.00 0.00 7,071.00 0.00
98 98145 EQUIPOS DIVERSOS 8,499.68 0.00 8,499.68 0.00
TOTALES 4,609,784.25 4,609,784.25 1,942,919.72 1,942,919.72
GANANCIA DEL EJERCICIO 0.00 0.00 0.00 0.00
SUMAS IGUALES 0.00 0.00 0.00 0.00
Generado automáticamente por GESTIÓN CONTABLE FINANCIERO PREMIUM 14.00 - Contasis S.A.C. el 12/01/2017
MULADO AL MES DE DICIEMBRE (NUEVOS SOLES)

ACTIVO PASIVO PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN. Marca
2,920.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
44,528.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7,395.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
89.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,247.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
747.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
80.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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74.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
141,420.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 X
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149,304.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 X
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0.00 59,594.49 0.00 0.00 0.00 0.00 X
0.00 20,934.69 0.00 0.00 0.00 0.00 X
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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00 0.00 18,475.12 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 11,895.98 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 2,304.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 24,195.50 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 576.00 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 6,140.00 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 9,820.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 7,000.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 4,009.75 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 26,586.70 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 14,388.02 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 328.10 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 4,061.05 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,572.30 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 3,059.13 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 21,100.29 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 35.25 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 519.97 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 3,571.48 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 21,694.58 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 24,800.00 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 2,626.44 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 39,200.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 6,297.48 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 244.66 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 5,386.86 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 3,122.07 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 1,040.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 20,390.15 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 1,284.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,174.56 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 19,505.46 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 27,195.00 0.00 X

0.00 0.00 0.00 0.00 24.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 693.22 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 1,336.49 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 1,692.47 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 183.50 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 426.91 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 330.91 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 20,726.81 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 65.40 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 104.07 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 128.48 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,519.77 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 297.28 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 707.63 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 748.14 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 8,396.87 0.00
 0.00 0.00 0.00 0.00 2,917.71 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 5,251.13 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 3,435.80 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 382.35 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 1,580.00 0.00 X
0.00 0.00 0.00 0.00 349.61 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 7,071.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 8,499.68 0.00
440,315.24 431,277.63 830,138.46 839,176.07 769,305.58 778,343.19
0.00 9,037.61 9,037.61 0.00 9,037.61 0.00
440,315.24 440,315.24 839,176.07 839,176.07 778,343.19 778,343.19
s S.A.C. el 12/01/2017

PL Final 9,037.61
Cuadre 0.00
 Obs.

Cuadre AF.
Cuadre AF.
Cuadre AF.
Cuadre AF.
Cuadre AF.
Cuadre AF.
Cuadre AF.
Cuadre AF.
No corresponde a un gasto recreativo.

No se encontro los documentos de sustento.

No tiene sustento.

Considerar límite adquisiciones nuevo RUS.

¿Planilla de movilidad? - OK
¿Planilla de movilidad? - OK

No corresponde a un gasto recreativo.

Almuerzo de fin de año y otros.

Servicio de transporte sábado y domingo.

¿Planilla de movilidad? - OK

Debio activarse.

Son todos los rxh de personas que brindan el servicio de: salvavidas, limpieza
de sshh, atencion en topico (enfermeria)

Fumigación, legalización de libros.

Gastos sin sustento
Gastos sin sustento

Retiro de bienes.

Pago APDAYC y otras adquisiciones menores.

Adquisición de enseres.
Considerar límite adquisiciones nuevo RUS.
No tiene sustento
No tiene sustento
XYZ SAC.
RUC: 20156342352

Cálculo del Impuesto a la Renta - Compañía

Al 31 de Diciembre 2015
(Expresado en Nuevos Soles)

DECLARACIÓN
Cuenta Partida Concepto Ref.
JURADA

Utilidad Neta 48,618

Participaciones de los trabajadores Corriente -
Impuesto a la Renta Corriente -
Impuesto a la Renta Diferido -
Utilidad o (Pérdida del Ejercicio) 48,618 PL

Adiciones a la Renta Neta Imponible:

938919 - 938904 -
P Gastos no sustentados con con comprobante de pago 2,284 A1
956109
959220 P Intereses y multas cargados a gastos 1 BC
6411 P IGV por retiro de bienes 1,010 A2
P Gastos sustentados con boletas de ventas 13,983 A3
92151 - 92159 T Vacaciones no pagadas cargadas a resultados 21,642 A4

Total Adiciones 38,920

Deducciones a la Renta Neta Imponible:

4115 T Vacaciones por pagar (17,859 ) D1

Total Deducciones (17,859 )

Sub-total 69,679
Pérdidas Tributarias Arrastrables (26,145 ) Pérd.
Sub-total 43,534
Participación de los trabajadores -
Participaciones no pagadas a la fecha DDJJ -

Renta Neta Imponible 43,534

Tasa del impuesto: 28 %

Cálculo del impuesto 12,189

Créditos contra el IR
Saldo a favor no aplicado del ejercicio anterior (2,815) -
Pagos a cuenta mensuales del ejercicio (11,144) PAC
Otros créditos con derecho a devolución - -

Impuesto por pagar (1,770)

 Explicación Conceptual

Partimos de la misma pérdida del ejercicio.

Gastos sin sustento adecuado, por saldo de cuentas BC.

Intereses saldo de cuenta.

Corresponde a IGV por retiro de bienes.
Corresponden a gastos con boletas que supera el límite.
Corresponde a la provisión de vacaciones pendientes de pago.

Corresponde a pago de vacaciones del ejercicio.

1-

2-

3-
4-

5-

6-

7-

8-

9-
10-

11-

12-

13-

14-

15-
XYZ SAC.
RUC: 20202020201
ESTADOS DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA

Cálculo de Particip. Trabajadores e IR:

Resultado del ejercicio (Utilidad antes de Impuestos)

(+) Adiciones
Exceso de Provisión del 2014, Reversado en 2015 (Ver Anexo A)
Exceso de Provisión del 2013, Reversado en 2014 (Ver Anexo B)
RECUPERACION ESTIMACION VNR VENTA EXISTENCIAS
RECUPERACION ESTIMACION PROVISIONES DIVERSAS

GASTOS RECREATIVOS DE PERSONAL

Base Legal: Último párrafo del inciso ll) del Artículo 37° de la Ley
CALCULO:
INGRESOS NETOS DEL EJERCICIO (VENTAS NETAS MAS OTROS INGRESOS GRAVADOS)
GASTOS RECREATIVOS / ANIVERSARIO CONTABILIZADOS

INGRESOS NETOS DEL EJERCICIO (0.5%)

LIMITE MAXIMO DEDUCIBLE (40 UIT)
MONTO NO DEDUCIBLE

EXCESO DE REMUNERACIONES AL DIRECTORIO

Base Legal: Inciso m) del Artículo 37° de la Ley e inciso l) del Artículo 21° del Reglamento.
CALCULO:
UTILIDAD SEGÚN BALANCE AL 31/12
(+) REMUNERACION A GASTOS
TOTAL UTILIDAD
DEDUCCION ACEPTADA COMO GASTO (6% DE LA UTILIDAD)
MONTO NO DEDUCIBLE

EXCESO
Base Legal:DE GASTOS
Inciso DE REPRESENTACION
q) del Artículo 37° de la Ley e inciso m) del Artículo 21° del Reglamento.

CALCULO:
INGRESOS BRUTOS DEL EJERCICIO
GASTOS DE REPRESSENTACION CONTABILIZADOS

0.5% DE LOS INGREOS BRUTOS

LIMITE MAXIMO DEDUCCIBLE (40 UIT)
MONTO NO DEDUCIBLE
GASTOS POR MOVILIDAD podrán ser sustentados con comprobantes de pago o con una planilla de gastos de
Base Legal:suscrita
movilidad Inciso a1)
pordel
el Artículo 37° en
trabajador de la forma
Ley e inciso v) del Artículo
y condiciones 21° delen
establecidas Reglamento - No puede exceder por cada
el Reglamento
trabaj. al importe diario equivalente al 4% de la RMV de los trabajad. sujetos a la activ. privada

GASTOS POR VIATICOS - INTERIOR Y EXTERIOR DEL PAIS

Base Legal: Inciso r) del Artículo 37° de la Ley e inciso n) del Artículo 21° del Reglamento

Viajes al Interior del País: Gastos aceptado Doble del monto concedido a funcionarios de carrera del Gobierno Central
tributariamente es de cir de S/640; Viajes al Exterior del País: Límite en función de la zona geográfica - DDJJ del
beneficiario de los vehículos seg. Regl.

GASTOS NO SUSTENTADOS CON COMPROBANTES DE PAGO (GASTOS NO DEDUCIBLES)

Base Legal: Inciso j) del Artículo 44º de la Ley e inciso b) del Artículo 25° del Reglamento.

CALCULO:
Gastos No Aceptables

Gastos de ejercicios anteriores

GASTOS AJENOS AL NEGOCIO

Base Legal: Inciso a) del Artículo 44° de la Ley
NO APLICA

INTERESES Y MULTAS CARGADAS A GASTOS

Base Legal: Inc. c) del Artículo 44° de la Ley
CALCULO:
Sanciones administrativas fiscales
Impuesto las Ventas como gastos
DONACIONES Los generadores de Rtas de 3ra Categoría podrán deducir como gasto, las donaciones que otorguen
en favor de entidades y dependencias del Sector Público Nacional, excepto empresas, y a entidades sin fines de lucro
cuyo objeto social comprenda uno o varios de los siguientes fines: i) beneficencia; ii) asistencia o bienestar social; iii)
Base Legal: iv)
educación, Inciso d) Artículo
culturales; 44° de la Ley.
v) científicas; vi) artísticas; vii) literarias; viii) deportivas; ix) salud; x) patrimonio histórico
cultural indígena y xi) otras de fines semejantes.
CALCULO:
GASTOS SUSTENTADOS CON BOLETAS DE VENTA
Base Legal: Artículo 37° de la Ley e inciso ñ) del Artículo 21° del Reglamento.

Boletas de Ventas emitidos por sujetos del nuevo RUS

Total de Gastos anotados en el RCT
Límite 6% de Total Gtos. RCT
Límite Máximo 200 UIT
GASTOS DE VEHICULOS : No serán deducibles los gastos de vehículos automotores cuyo costo de adquisición o
valor de ingreso al patrimonio, según se trate de adquisiciones a título oneroso o gratuito, haya sido mayor a 30 UIT.
A tal efecto, se considerará la UIT correspondiente al ejercicio gravable en que se efectuó la mencionada adquisición
oBase Legal:
ingreso al Inciso w) del Artículo 37° de la Ley e inciso r) del Artículo 21° del Reglamento
patrimonio.

CALCULO:

GASTOS NO DEVENGADOS CARGADO A RESULTADOS

Base Legal: Inciso a) del Artículo 57° del TUO de la Ley del IR

CALCULO:

CASTIGOS POR DEUDAS INCOBRABLES QUE INCUMPLEN CON LOS REQUISITOS LEGALES
Base Legal: Inciso i) del Artículo 37° del TUO de la Ley del IR
CALCULO:

EL IMPUESTO A LA RENTA
Base Legal: Inciso b) del Artículo 44° del TUO de la Ley del IR
CALCULO:

OTROS
Base Legal:

CALCULO:

(-) Deducciones
Menos. Perdida arrastrable:
Saldo de Pérdidas No Compensadas seg. DDJJ IR 2014

Base imponible :
Particip. Trabajadores: 5%

Base imponible del IR:

Renta Neta Imponible

Impuesto a la Renta: 28%

Liquidacion del Impto a la Renta

Impuesto a pagar
Saldo a favor 2015
Saldo a favor del Exportador
Menos: Pagos a cuenta 2015
Saldo a pagar (a favor)

( - ) Pagos del ITAN 2016 realizados

PaC IR 2016 POR PAGAR

Pago del 4.1% por dividendos retirados como gastos sin sustento 2016

TOTAL DE IMPUESTOS POR PAGAR

Pagos a cuenta + ITAN

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
 -
-
-
-
-

778,343.19
6251101 0.00
625 Atencion al personal 14,388.02
6251141 0.00
778,343.19 3,891.72
158,000.00
10,496.30

0.00
6281101 Retribuciones al Directorio 0.00
0.00
0.00
NO EXCED EL LIMITE -

672,672.29
6373101 Gastos Atención Clientes 0.00
6373142 Gastos de Representación 0.00
3,363.36
158,000.00
-
 694102 MOVILIDAD 0.00
0.00
0.00
0

63112 DE PASAJEROS 0.00

6315 OTROS GASTOS DE VIAJE 0.00
6315142 GASTOS DE VIAJE EXTRANJERO 0.00
0.00

6396 OTROS SERVICIOS PRESTADO POR TERCERO SIN 1,336.49

6593144 Gastos No Deducible Gratificaciones por liquidaciones 0.00
6443141 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS - administracion 0.00
Gastos por Tributos no deducible (Pago personal que no
6499999 0.00
está en Planilla)
6599999 Gastos de Ejercicios Anteriores 0.00
6599941 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.00
6599942 Gastos por Tributos no deducible 0.00
OTROS GASTOS POR TRIBUTOS (Gtos. al municipio
6443141 0.00
sin sustento)
Gtos. x Cobr. Pers. Entreg a rendir sin sustento Años
5922110 0.00
Anter
6599999 Gtos. x Cobr. Pers. Entreg a rendir sin sustento Año 2014 0.00
EPS Y OTROS-adminis (Gto. No Deducible es de un
6275141 0.00
3ero.)
MERCADERIA PREPARAR ALIMENTOS SIN
6915103 29.89
SUSTEN
938919 SERVICIOS DIVERSOS SSD 1,692.47
938904 OTROS SERVICIOS DIVERSOS SIN SUSTENTO 1,336.49
956109 SIN SUSTENTO 382.35
4,777.69

0.00

6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS 1,580.00

6411 IGV 20,726.86
22,306.86

6591101 DONACIONES 0.00

0.00
 Exceso / Reparo de Gtos con Boletas de Venta No
aceptados 15,270.37
26,902.10
193,862.17
11,631.73
790,000.00 15,270.37

Mantenimiento y reparaciones - Unid de Transporte-

6343441 0.00
administ
95607 Combustible (Vehiculo que no es activo) 0.00
0.00

92151 VACACIONES EMPLEADOS 3,127.56

92159 VACACIONES OBREROS 18,475.12
929111 PERSONAL ADMINISTRATIVO 0.00
929112 PERSONAL OBREROS 0.00
5922110 Participac. No registradas de Ejerc. Anter. -
21,602.68

6841101 CBZA DUDOSA 0.00

0.00

5922110 IR 3RA CATEG CRED SI DERECH DEVOLUC 0.00

0.00

Deducción Provisión canasta navideña Adicionadas en

0.00
2013
Deducción provisión vacaciones truncas adicionado
0.00
en 2013
0.00
0.00
0.00

TOTAL ADICIONES

ADICIONES EN LA DDJJ 2015 (Gasto no devengado,

cargado a resultado-VACACIONES) 21,642
ADICIONES
RECUPERACION EN LA DDJJ 2015 () VNR VENTA
ESTIMACION
EXISTE 0
RECUPERACION
RECUPERAC ESTIMAC ESTIMACION
VENTA PROVISIONES
MERCADERIA DIVE 0
MANU
Exceso de Provisión del 2013, Reversado en 2014 (Ver 0
Anexo B) -
Renta Afecta según Certificado de Atribución 0
21,642.00

TOTAL
DEDUCCIONES
Pago Cta IR ITAN

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
 9,038

74,454

0.00 A1

10,496.30 P A2

0.00 P A3

0.00 P A4
 CUENTA
694102
0.00 P A5

CUENTA
63112
6315
0.00 P A6

CUENTA
938901
938902
938903
938904
938919
956109
4,777.69 P A7

0.00 P A8

CUENTA

22,306.86 P A9

0.00 P A10
 CUENTA
6915102
956102

15,270.37 P A11

0.00 A12

21,602.68 A13

0.00 A14

0.00 A15

0.00 A16

S/. 74,453.90 58,872.79 (15,581.11)

21,642.00 A17

S/. 21,642.00 - (21,642) (3,358.04) (25,000.04)

61,850
- -
- -
61,850
-

61,850

61,850
17,318

17,318
-
-
(8,694) A18
8,624

8,624

196

8,820
 NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDORS.ACREEDOR ACTIVO PASIVO
GASTOS POR MOVILIDAD 1,294.99 0.00 1,294.99 0.00 0.00 0.00

NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDORS.ACREEDOR ACTIVO PASIVO

DE PASAJEROS 29,200.00 4,400.00 24,800.00 0.00 0.00 0.00
OTROS GASTOS DE VIAJE 2,626.44 0.00 2,626.44 0.00 0.00 0.00

NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDORS.ACREEDOR ACTIVO PASIVO

SERVICIOS EVENTUALES27,195.00 0.00 27,195.00 0.00 0.00 0.00
SERVICIOS VARIOS 24.00 0.00 24.00 0.00 0.00 0.00
OTROS SERVICIOS PR 693.22 0.00 693.22 0.00 0.00 0.00
OTROS SERVICIOS PRES 1,336.49 0.00 1,336.49 0.00 0.00 0.00
SERVICIOS DIVERSOS SSD1,694.03 1.56 1,692.47 0.00 0.00 0.00
SIN SUSTENTO 382.35 0.00 382.35 0.00 0.00 0.00

NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDORS.ACREEDOR ACTIVO PASIVO

 NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDORS.ACREEDOR ACTIVO PASIVO
MERCADERIA PREPAR 23,466.30 0.00 23,466.30 0.00 0.00 0.00
CON BOLETA DE VENTA 3,435.80 0.00 3,435.80 0.00 0.00 0.00
PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN.
1,294.99 0.00 1,294.99 0.00

PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN.

24,800.00 0.00 0.00 0.00
2,626.44 0.00 0.00 0.00

PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN.

0.00 0.00 27,195.00 0.00
0.00 0.00 24.00 0.00
0.00 0.00 693.22 0.00
0.00 0.00 1,336.49 0.00
0.00 0.00 1,692.47 0.00
0.00 0.00 382.35 0.00

PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN.

PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN.
23,466.30 0.00 23,466.30 0.00
0.00 0.00 3,435.80 0.00
 VENTAS NETAS
GRAVADAS NO GRAVADAS
Otras Ventas Total de
Ventas (sin (inciso ii) numeral
Ventas (sin efecto 6.2 artc 6 del operaciones IGV Ventas
Mes Ventas Netas considerar gravadas
exportaciones) en ratio) reglamento)

100 105 109 112 131

Dec-15
Jan-16 40,812 42,081 0 0 40,812 7,346
Feb-16 29,579 42,952 0 0 29,579 5,324
Mar-16 30,564 42,809 0 0 30,564 5,502
Apr-16 8,052 42,848 0 0 8,052 1,449
May-16 6,996 42,991 0 0 6,996 1,259
Jun-16 5,566 43,030 0 0 5,566 1,002
Jul-16 34,057 42,887 0 0 34,057 6,130
Aug-16 20,945 42,614 0 0 20,945 3,770
Sep-16 21,870 42,770 0 0 21,870 3,937
Oct-16 24,356 43,485 0 0 24,356 4,384
Nov-16 22,020 43,836 0 0 22,020 3,964
Dec-16 0 76 0 0 0 0

Monto Total 244,817 472,379 0 0 244,817 44,067

VENTAS DAOT
717,197
(Casillas
COMPRAS 100DAOT
y 105)
193,862
(Casillas 107, 110 y 120)

BALANCE COMPROBACION 10 COLUMNAS ACUMULADO AL MES DE DICIEMBRE (

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDOR S.ACREEDOR

MERCADERIA PREPARAR
6915102 23,466.30 0.00 23,466.30 0.00
ALIMENTOS CON BOLETA
CON BOLETA DE VENTA
956102 3,435.80 0.00 3,435.80 0.00

RENTA

Mes Base Coeficiente Tributo Saldo a favor del Tributo a pagar o Retenciones
Imponible Porcentaje periodo anterior (saldo a favor)

301 380 312 303 302 326

Dec-14 - 0.0150 - -5,148.00 -5,148.00

Jan-16 82,918 0.0150 1,244 -5,148.00 -3,904
Feb-16 72,611 0.0150 1,089 -3,904.00 -2,815
Mar-16 73,511 0.0168 1,235 -1,770.00 -535
Apr-16 50,678 0.0168 851 -535 316
May-16 49,995 0.0168 840 - 840
Jun-16 48,603 0.0168 817 - 817
 Jul-16 76,947 0.0168 1,293 - 1,293
Aug-16 63,561 0.0168 1,068 - 1,068
Sep-16 64,646 0.0168 1,086 - 1,086
Oct-16 67,852 0.0168 1,140 - 1,140
Nov-16 65,867 0.0168 1,107 - 1,107
Dec-16 61,152 0.0168 1,027 - 1,027

MONTO TOTAL 778,341 12,797 (11,357) 1,440 0

RENTA

Mes Base Coeficiente Tributo Saldo a favor del Tributo a pagar o Retenciones
Imponible Porcentaje periodo anterior (saldo a favor)

301 380 312 303 302 326

Jan-17 0.0150 -5,148 -3,904

Feb-17 0.0150 -3,904 -2,815
 COMPRAS NETAS (EN VALORES ABSOLUTOS)
NACIONALES IMPORTADAS NO GRAVADAS

Destinadas a Destinadas a Destinadas a Destinadas a IGV Cuenta Propia

ventas gravadas ventas gravadas y ventas gravadas ventas gravadas y Internas Importadas
exclusivamente no gravadas exclusivamente no gravadas

107 110 114 116 120 122 178

10,918 12,732 0 0 537 0 1,965

7,266 12,048 0 0 531 0 1,308
7,752 5,898 0 0 214 0 1,395
3,007 15,618 0 0 2,561 0 541
797 13,990 0 0 0 0 143
1,644 6,684 0 0 1,442 0 296
8,060 11,596 0 0 178 0 1,451
6,676 7,899 0 0 370 0 1,202
4,111 9,900 0 0 179 0 740
4,786 14,323 0 0 199 0 861
5,047 16,899 0 0 0 0 908
0 0 0 0 0 0 0

60,062 127,589 0 0 6,212 0 10,810

LADO AL MES DE DICIEMBRE (NUEVOS SOLES)

ACTIVO PASIVO PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN.
0.00 0.00 23,466.30 0.00 23,466.30 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 3,435.80 0.00

DETERMINACION DE LA DEUDA

Retenciones de Compensación
Periodos Saldo a favor ITAN Otros Créditos Pagos Previos Interés Moratorio Total deuda
permitidos por ley Tributaria
Anteriores Exportador

327 305 328 306 317 319 324

-
-
-
- -
- 316
- 840
- 817
 - 1,293
- 1,068
- 1,086
- 1,140
- 1,107
1,027

0 0 0 0 0 0 8,694

DETERMINACION DE LA DEUDA

Retenciones de Compensación Otros Créditos Total deuda

Periodos Saldo a favor ITAN permitidos por ley Pagos Previos Interés Moratorio Tributaria
Anteriores Exportador

327 305 328 306 317 319 324

-
-
 DETERMINACIÓN DE LA DEUDA

Coeficiente Impuesto Saldo a Percepciones de

Tributo a pagar o Percepciones del Retenciones del
Resultante o SFMB favor del (saldo a favor) periodo Periodos periodo
(saldo a favor) mes anterior Anteriores (-)

173 140 145 184 171 168 179

2,185
0.2960 4,703 0 0 4,703 59 0 0
0.3036 3,358 0 0 3,358 57 0 0
0.3074 3,780 0 0 3,780 79 0 0
0.3130 28 0 0 28 44 0 0
0.0000 1,116 0 0 1,116 0 (44) 0
0.0000 706 0 0 706 16 0 0
0.3235 4,004 0 0 4,004 75 0 0
0.3317 2,096 0 0 2,096 85 0 0
0.3469 2,578 0 0 2,578 43 0 0
0.3448 2,634 0 0 2,634 49 0 0
0.3414 2,017 0 0 2,017 58 0 0
0.3373 0 0 0 0 9 0 0

3 27,022 0 0 29,206 575 -44 0

Impuesto Pagado Plazo de

presentación

307

-
-
-
-
316
840
817
 1,293
1,068
1,086
1,140
1,107
1,027

8,694

Impuesto Pagado Plazo de

presentación

307

-
-
DEUDA

Retenciones de
Pagos Previos Total Deuda
Periodos (-) Interés Moratorio Tributaria
Anteriores (-)

176 185 187 188

0 4,644
0 3,300
0 3,701
0 (16)
0 1,072
0 690
0 3,929
0 2,011
0 2,536
0 2,585
0 1,959
0 (9)

0 0 0 26,402
 LIBRO MAYOR ANALITICO AL MES DE DICIEMBRE (NUEVOS

MES FECHA S/D ASIENTO D. NUMERO

625 ATENCION AL PERSONAL
01 0
01 1/2/2016 01 68 01 000001-0000000000511

625 ATENCION AL PERSONAL

02 0

625 ATENCION AL PERSONAL

03 0

625 ATENCION AL PERSONAL

04 0
04 4/29/2016 01 38 01 000001-0000000030414
04 4/29/2016 01 39 01 000001-0000000030415

625 ATENCION AL PERSONAL

05 0

625 ATENCION AL PERSONAL

06 0

625 ATENCION AL PERSONAL

07 0

625 ATENCION AL PERSONAL

08 0

625 ATENCION AL PERSONAL

09 0

625 ATENCION AL PERSONAL

10 0
10 10/27/2016 01 77

625 ATENCION AL PERSONAL

11 0

625 ATENCION AL PERSONAL

12 0
12 12/14/2016 07 2
LIBRO MAYOR ANALITICO AL MES DE DICIEMBRE (NUEVOS SOLES)

CONCEPTO S.ANTERIOR DEBITO CREDITO

SALDO INICIAL 0.00 0.00

SEUL EIR 4,600.00 0.00
TOTAL CUENTA: 4,600.00 0.00
TOTAL MES ENERO: 4,600.00 0.00

SALDO INICIAL 4,600.00 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES FEBRERO: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 4,600.00 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES MARZO: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 4,600.00 0.00 0.00

LA CASONA DE LOS CONDORES S A C 652.95 0.00
LA CASONA DE LOS CONDORES S A C 540.91 0.00
TOTAL CUENTA: 1,193.86 0.00
TOTAL MES ABRIL: 1,193.86 0.00

SALDO INICIAL 5,793.86 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES MAYO: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 5,793.86 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES JUNIO: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 5,793.86 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES JULIO: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 5,793.86 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES AGOSTO: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 5,793.86 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES SEPTIEMBRE: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 5,793.86 0.00 0.00

AMERICANA - BOTAS DE JEBE PARA TRABAJADORES 1,510.16 0.00
TOTAL CUENTA: 1,510.16 0.00
TOTAL MES OCTUBRE: 1,510.16 0.00

SALDO INICIAL 7,304.02 0.00 0.00

TOTAL CUENTA: 0.00 0.00
TOTAL MES NOVIEMBRE: 0.00 0.00

SALDO INICIAL 7,304.02 0.00 0.00

PROVISIONES DE HABERES SEMANA 50 7,084.00 0.00
TOTAL CUENTA: 7,084.00 0.00
TOTAL MES DICIEMBRE: 7,084.00 0.00
TOTALES: 14,388.02 0.00
SALDO

0.00
4,600.00

4,600.00

4,600.00

4,600.00
5,252.95
5,793.86

5,793.86

5,793.86

5,793.86

5,793.86

5,793.86

5,793.86
 7,304.02

7,304.02

7,304.02
14,388.02
 LIBRO MAYOR ANALITICO AL MES DE DICIEMBRE (NUEVOS SO

MES FECHA S/D ASIENTO D. NUMERO CONCEPTO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
01 0 SALDO INICIAL
01 1/31/2016 06 6 PRORRATEO IGV ENERO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

02 0 SALDO INICIAL
02 2/29/2016 06 4 PRORRATEO IGV FEBRERO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

03 0 SALDO INICIAL
03 3/4/2016 03 14 DEVOLUCION DE ITF
03 3/31/2016 06 5 PRORRATEO IGV MARZO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

04 0 SALDO INICIAL
04 4/30/2016 06 11 PRORRATEO IGV ABRIL

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

05 0 SALDO INICIAL
05 5/31/2016 06 6 PRORRATEO IGV MAYO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

06 0 SALDO INICIAL
06 6/30/2016 06 9 PRORRATEO IGV JUNIO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

07 0 SALDO INICIAL
07 7/31/2016 06 12 PRORRATEO IGV JULIO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

08 0 SALDO INICIAL
08 8/1/2016 06 9 DEVOLUCION DE ITF MARZ
08 8/31/2016 06 10 PRORRATEO IGV AGOSTO

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

09 0 SALDO INICIAL
09 9/30/2016 06 6 PRORRATEO IGV SETIEMBRE
94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
10 0 SALDO INICIAL
10 10/31/2016 06 5 PRORRATEO IGV OCTUBRE

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

11 0 SALDO INICIAL
11 11/30/2016 06 5 PRORRATEO IGV NOVIEMBR

94111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

12 0 SALDO INICIAL
12 12/13/2016 01 80 03 000001-0000000035042 CORDOVA INGA JULIAN
12 12/13/2016 01 81 03 000001-0000000035043 KARIN RODRIGUEZ ANGULO
12 12/13/2016 01 82 03 000001-0000000035044 GAVILAN MALDONADO MAXI
12 12/13/2016 01 83 03 000001-0000000035045 REYES DE LA CRUZ SANTOS
12 12/13/2016 01 84 03 000001-0000000035046 GAVILAN MALDONADO AUGU
12 12/13/2016 01 85 03 000001-0000000035047 BAUTISTA ALMONACID WILF
12 12/13/2016 01 86 03 000001-0000000035048 ESTEBAN CHAGUA YERCIN G
12 12/13/2016 01 87 03 000001-0000000035049 GUERRERO MIRANDA JUAN
12 12/13/2016 01 88 03 000001-0000000035050 INUMA CANAYO JUAN DAVID
12 12/13/2016 01 89 03 000001-0000000035051 FERNANDEZ GASPAR FIDEL
12 12/13/2016 01 90 03 000001-0000000035052 VARGAS DIAZ GEAN MAYER
12 12/13/2016 01 91 03 000001-0000000035053 BAUTISTA ASORZA CIRILO
12 12/13/2016 01 109 03 000001-0000000035059 CALDERON VELA BENEDICTO
12 12/21/2016 01 92 03 000001-0000000035134 BAUTISTA ASORSA CIRILO
12 12/21/2016 01 93 03 000001-0000000035135 CORDOVA INGA JULIAN
12 12/21/2016 01 94 03 000001-0000000035136 YANCE CASTILLO VIRGILIO
12 12/21/2016 01 95 03 000001-0000000035137 GAVILAN MALDONADO MAXI
12 12/21/2016 01 96 03 000001-0000000035138 REYES DE LA CRUZ SANTOS
12 12/21/2016 01 97 03 000001-0000000035140 GAVILAN MALDONADO AUGU
12 12/21/2016 01 98 03 000001-0000000035141 BAUTISTA ALMONACID WILF
12 12/21/2016 01 99 03 000001-0000000035142 ESTEBAN CHAGUA YERCIN G
12 12/21/2016 01 100 03 000001-0000000035143 GUERRERO MIRANDA JUAN
12 12/21/2016 01 102 03 000001-0000000035145 FERNANDEZ GASPAR FIDEL
12 12/21/2016 01 103 03 000001-0000000035146 VARGAS DIAZ GEAN MAYER
12 12/21/2016 01 104 03 000001-0000000035147 CALDERON LOZANO VICTOR
12 12/21/2016 01 105 03 000001-0000000035148 ANYACO LOPEZ CRISTOBAL
12 12/21/2016 01 106 03 000001-0000000035149 HUAMANI GUEVARA MAXIMO
12 12/21/2016 01 107 03 000001-0000000035150 CHAVARRIA BARROZ MARIA
12 12/21/2016 01 108 03 000001-0000000035151 SALAS ISPACH DE AVELLANE
12 12/21/2016 01 101 03 000001-0000000035144 INUMA CANAYO JUAN DAVID
12 12/30/2016 06 14 PRORRATEO IGV DICIEMBRE

Generado automáticamente por GESTIÓN CONTABLE FINANCIERO PREMIUM 14.00 - Contasis S.A.C. el 22/02/20

Corresponde a retiro de biene

DE DICIEMBRE (NUEVOS SOLES)

S.ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO

ALDO INICIAL 0.00 0.00 0.00

RORRATEO IGV ENERO 1,550.44 0.00 1,550.44
TOTAL CUENTA: 1,550.44 0.00
TOTAL MES ENERO: 1,550.44 0.00

1,550.44 0.00 0.00 1,550.44

RORRATEO IGV FEBRERO 1,449.68 0.00 3,000.12
TOTAL CUENTA: 1,449.68 0.00
TOTAL MES FEBRERO: 1,449.68 0.00

3,000.12 0.00 0.00 3,000.12

EVOLUCION DE ITF 0.00 0.05 3,000.07
RORRATEO IGV MARZO 693.39 0.00 3,693.46
TOTAL CUENTA: 693.39 0.05
TOTAL MES MARZO: 693.39 0.05

3,693.46 0.00 0.00 3,693.46

RORRATEO IGV ABRIL 1,842.25 0.00 5,535.71
TOTAL CUENTA: 1,842.25 0.00
TOTAL MES ABRIL: 1,842.25 0.00

5,535.71 0.00 0.00 5,535.71

RORRATEO IGV MAYO 1,658.22 0.00 7,193.93
TOTAL CUENTA: 1,658.22 0.00
TOTAL MES MAYO: 1,658.22 0.00

7,193.93 0.00 0.00 7,193.93

RORRATEO IGV JUNIO 797.19 0.00 7,991.12
TOTAL CUENTA: 797.19 0.00
TOTAL MES JUNIO: 797.19 0.00

7,991.12 0.00 0.00 7,991.12

RORRATEO IGV JULIO 1,369.24 0.00 9,360.36
TOTAL CUENTA: 1,369.24 0.00
TOTAL MES JULIO: 1,369.24 0.00

9,360.36 0.00 0.00 9,360.36

EVOLUCION DE ITF MARZO 0.05 0.00 9,360.41
RORRATEO IGV AGOSTO 929.85 0.00 10,290.26
TOTAL CUENTA: 929.90 0.00
TOTAL MES AGOSTO: 929.90 0.00

10,290.26 0.00 0.00 10,290.26

RORRATEO IGV SETIEMBRE 1,165.99 0.00 11,456.25
TOTAL CUENTA: 1,165.99 0.00
TOTAL MES SEPTIEMBRE: 1,165.99 0.00
 11,456.25 0.00 0.00 11,456.25
RORRATEO IGV OCTUBRE 1,687.24 0.00 13,143.49
TOTAL CUENTA: 1,687.24 0.00
TOTAL MES OCTUBRE: 1,687.24 0.00

13,143.49 0.00 0.00 13,143.49

RORRATEO IGV NOVIEMBRE 1,984.80 0.00 15,128.29
TOTAL CUENTA: 1,984.80 0.00
TOTAL MES NOVIEMBRE: 1,984.80 0.00

15,128.29 0.00 0.00 15,128.29

ORDOVA INGA JULIAN 115.92 0.00 15,244.21
ARIN RODRIGUEZ ANGULO 115.92 0.00 15,360.13
AVILAN MALDONADO MAXIMO 115.92 0.00 15,476.05
EYES DE LA CRUZ SANTOS 115.92 0.00 15,591.97
AVILAN MALDONADO AUGUSTO 115.92 0.00 15,707.89
AUTISTA ALMONACID WILFREDO 115.92 0.00 15,823.81
STEBAN CHAGUA YERCIN GILMER 115.92 0.00 15,939.73
UERRERO MIRANDA JUAN PABLO 115.92 0.00 16,055.65
UMA CANAYO JUAN DAVID 115.92 0.00 16,171.57
ERNANDEZ GASPAR FIDEL 115.92 0.00 16,287.49
ARGAS DIAZ GEAN MAYER 115.92 0.00 16,403.41
AUTISTA ASORZA CIRILO 36.00 0.00 16,439.41
ALDERON VELA BENEDICTO 56.05 0.00 16,495.46
AUTISTA ASORSA CIRILO 56.05 0.00 16,551.51
ORDOVA INGA JULIAN 56.05 0.00 16,607.56
ANCE CASTILLO VIRGILIO 56.05 0.00 16,663.61
AVILAN MALDONADO MAXIMO 56.05 0.00 16,719.66
EYES DE LA CRUZ SANTOS 56.05 0.00 16,775.71
AVILAN MALDONADO AUGUSTO 56.05 0.00 16,831.76
AUTISTA ALMONACID WILFREDO 74.96 0.00 16,906.72
STEBAN CHAGUA YERCIN GILMER 74.96 0.00 16,981.68
UERRERO MIRANDA JUAN PABLO 62.35 0.00 17,044.03
ERNANDEZ GASPAR FIDEL 74.96 0.00 17,118.99
ARGAS DIAZ GEAN MAYER 62.35 0.00 17,181.34
ALDERON LOZANO VICTOR 56.05 0.00 17,237.39
NYACO LOPEZ CRISTOBAL 56.05 0.00 17,293.44
UAMANI GUEVARA MAXIMO 56.05 0.00 17,349.49
HAVARRIA BARROZ MARIA ISABEL 62.35 0.00 17,411.84
ALAS ISPACH DE AVELLANEDA LUCIA 56.05 0.00 17,467.89
UMA CANAYO JUAN DAVID 62.35 0.00 17,530.24
RORRATEO IGV DICIEMBRE 3,196.57 0.00 20,726.81
TOTAL CUENTA: 5,598.52 0.00
TOTAL MES DICIEMBRE: 5,598.52 0.00
TOTALES: 20,726.86 0.05
Contasis S.A.C. el 22/02/2017

orresponde a retiro de bienes 2,401.95

CLUB XYZ SAC.
Límite adquisiciones nuevo RUS
Al 31 de Diciembre del 2016
(Expresado en nuevos soles)

NOMBRE CUENTA DEBITO

MERCADERIA PREPARAR ALIMENTOS CON BOLETA 6915102 23,466.30
CON BOLETA DE VENTA 956102 3,435.80

Base Legal: Artículo 37° de la Ley e inciso ñ) del

Artículo 21° del Reglamento. Exceso / Reparo de Gtos
con Boletas de Venta No
aceptados
Boletas de Ventas emitidos por sujetos del nuevo
RUS 26,902.10

Total de Gastos anotados en el RCT 193,862.17

Límite 6% de Total Gtos. RCT 11,631.73

Límite Máximo 200 UIT 790,000.00
15,270.37

15,270.37
CLUB XYZ SAC.
Prueba Global Vacaciones
Al 31 de Diciembre del 2016
(Expresado en nuevos soles)

Cuenta Nombre Importe

4115 VACACIONES POR PAGAR 13,922

Saldo inicial 13,922

6215 VACACIONES 21,603

Total provisión 21,603 Adición

35,525

4115 VACACIONES POR PAGAR (13,662)

Saldo final (13,662)

Pagos 21,863 Deducción

EFECTO NETO -261 P DEUDCCIÓN

 ACTIVO DEPRECIAC. DEPRECIAC.
EQUIPOS DIVERSOS COSTO ACUMULADA ACUMULADA
HISTORICO AÑO 2014 AÑO 2015

01 Cepillo de Carpintero 0.01 0.01 0.01

01 Televisor mca. JVC 0.01 0.01 0.01
01 Fragua de Herramientas 0.01 0.01 0.01
01 Lustradora mca. Chasqui 0.03 0.03 0.03
06 Hos Srandart de acero 0.14 0.14 0.14
03 Parrillas Metalicas 0.10 0.10 0.10
02 Mesas de Fulbito 1.02 1.02 1.02
02 Juegos de Arcos para Fulbito 0.18 0.18 0.18
03 Martillos Carpintero 5.28 5.28 5.28
01 Aparato Telefonico c/ grabador
marca Internacional pm x 88 71.68 71.68 71.68
01 Espejo de Inspeccion Vehicular 136.85 136.85 136.85
01 Bloqueador telefónico 104.21 104.21 104.21
Bomba Pulverizadora 241.50 241.50 241.50
Horno Microondas 1,414.45 1,414.45 1,414.45
Equipo de Sonido 22,773.95 22,773.95 22,773.95
Compresora mca. Sagaia 1/2 H P 1,413.76 1,413.76 1,413.76
01 Carretilla Bugui 74.95 74.95 74.95
Equipo Telefóno Público 2,665.66 2,665.66 2,665.66
02 Barretas Hexagonal 1x1.80 mt. 228.50 228.50 228.50
01 Juego de llaves Stilson
Nros. 8 , 10 , 12 , 14 , 18 698.17 698.17 698.17
02 Calentador Bryant Modelo 110B 1,476.82 1,476.82 1,476.82
01 Maquina de Soldar Serie 119967014 868.29 868.29 868.29
01 Bomba Sumergible GFE-D53-6+V6 29,171.96 29,171.96 29,171.96
de 25 HP
01 Calentador Bryant mod. 110B 27/02/02 764.19 764.19 764.19
01 Calentador Bryant mod. 110B 08/05/02 749.28 749.28 749.28
01 Calentador Bryant mod. 110B 21/06/02 765.48 765.48 765.48
06 Luminaria de sodio 250W 02/10/02 2,489.24 2,489.24 2,489.24
300 Mts. Cable THW # 2 Ceper 02/10/02 1,367.11 1,367.11 1,367.11
01 Electrobomba de Piscina 11/03/2010 2,187.57 1,057.34 1,276.09
Televisor Plasma 50" LG -50PT250B 1,826.27 639.22 821.84
Equipo de Sonido Fhonic FN 850 2,174.58 688.60 906.06
Camara Mixta de 4 Puertas Marca Harman 10,158.53 3,132.15 4,148.01
Aspiradora de Bronce Pesada para Piscina 1,450.00 447.04 592.04
Lustradora Modelo 8D16 08/11/2012 3,719.49 797.88 1,169.83
Campana Para Cocina Industrial 13/11/2012 6,101.36 1,299.95 1,910.08
Motosierra marca STHL Modelo MS-660 12/01/2013 2,161.01 425.06 641.16
Podadora de altrua Marca STHL -KM85R 12/01/2013 1,703.39 334.96 505.30
Motofumigadora Marca ECHO DM-6110 12/01/2013 1,440.68 283.40 427.47
Podadora de Gras Marca HUSQVARNA 12/01/2013 2,864.41 563.34 849.78
Motoguadaña Marca HUSQVARNA 12/01/2013 1,449.15 285.05 429.96
LED 55" FULL AH 06/02/2013 2,931.36 556.99 850.12
Cama Saltarina diam 3.6mt 27/02/2013 1,186.36 217.50 336.13
Computadora Port. Lenovo - G400S#9380 08/11/2013 931.36 266.47 359.61
Sistema Computo AIO Lenovo C240 BK#5 08/11/2013 1,185.59 339.23 457.79
Bomba Hayward de 3HP Super IITrifasico 01/02/2014 4,055.93 371.79 777.39
Sistema de Alarmas 25/02/2014 26,821.31 2,263.91 4,946.04
Desfibrilador Automatico - Sosalva Vidas 15/01/2015 6,287.40 602.56
Therma Bayent de 110 BL - Debrysa 31/03/2015 1,185.60 88.92
391359 TOTAL 149,304.18 81,452.69 89,579.00

ACTIVO DEPRECIAC. DEPRECIAC.

COSTO ACUMULADA ACUMULADA
CONSTRUCCIONES Y AMPLIACIONES HISTORICO AÑO 2014 AÑO 2015

32,368.55 21,451.80 23,070.23

Construcción Servicios Higienicos 25,852.35 17,584.45 18,877.07
Construcción Muros de Contencción 15,647.73 8,721.33 9,503.71
Construcción Servicios Higienicos 11,599.79 5,971.53 6,551.52
Cambio de Tuberias 9,406.78 5,231.74 5,702.08
Mant. Y Mejoras Piscina 19/03/2014 18,722.58 733.31 1,669.44
Mant. Tuberias Electricas y Contruccion 29/05/2014 27,822.25 823.08 2,214.19
39131 T OTAL 141,420.03 60,517.23 67,588.23

371,253.39 222,499.10 157,167.23

P P P
 ANEXO 06-01

DEPRECIAC. DEPRECIAC.
PERIODO ACUMULADA
2016 12/30/2016

0.01
0.01
0.01
0.03
0.14
0.10
1.02
0.18
5.28
-
71.68
136.85
104.21
241.50
1,414.45
22,773.95
1,413.76
74.95
2,665.66
228.50
-
698.17
1,476.82
868.29
29,171.96
-
764.19
749.28
765.48
2,489.24
1,367.11
218.76 1,494.85
182.63 1,004.47
217.46 1,123.51
1,015.85 5,163.86
145.00 737.04
371.95 1,541.78
610.14 2,520.22
216.10 857.26
170.34 675.64
144.07 571.53
286.44 1,136.22
144.92 574.88
293.14 1,143.26
118.64 454.77
232.84 592.45
296.40 754.18
 405.59 1,182.98
2,682.13 7,628.17
628.74 1,231.30
118.56 207.48
8,499.68 98,078.68

DEPRECIAC. DEPRECIAC.
PERIODO ACUMULADA
2016 12/30/2016

1,618.43 24,688.65
1,292.62 20,169.68
782.39 10,286.10
579.99 7,131.51
470.34 6,172.42
936.13 2,605.57
1,391.11 3,605.31
7,071.00 74,659.23

15,570.68 253,267.09
P P
 ANEXO -14-01

APORTE DE SOCIOS ENERO - DICIEMBRE 2016

SOCIOS ENERO SOCIOS FEBRERO SOCIOS MARZO SOCIOS ABRIL SOCIOS MAYO SOCIOS JUNIO SOCIOS JULIO SOCIOS AGOSTO SOCIOS SETIEMBRE SOCIOS OCTUBRE SOCIOS NOVIEMBRE SOCIOS DICIEMBRE TOTAL
Socio 1 3041 39,533.00 3101 40,313.00 3092 40,196.00 3073 39,949.00 3074 39,962.00 3078 40,014.00 3076 39,988.00 3062 39,806.00 3082 40,066.00 3136 40,768.00 3163 41,119.00 3144 40,872.00 482,586.00
Socio 2 4 52.00 4 52.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 494.00
Socio 3 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 7 91.00 1,092.00
Socio 4 6 78.00 6 78.00 6 78.00 6 78.00 6 78.00 5 65.00 5 65.00 5 65.00 5 65.00 5 65.00 5 65.00 5 65.00 845.00
Socio 5 1 13.00 1 13.00 1 13.00 0 - 0 - 0 - 0 0 0 0 0 0 39.00
Socio 6 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 3 39.00 468.00
Socio 7 127 1,651.00 127 1,651.00 123 1,599.00 142 1,846.00 156 2,028.00 155 2,015.00 150 1,950.00 142 1,846.00 134 1,742.00 134 1,742.00 131 1,703.00 130 1,690.00 21,463.00
Socio 8 14 182.00 17 221.00 19 247.00 21 273.00 16 208.00 17 221.00 17 221.00 16 208.00 15 195.00 17 221.00 19 247.00 22 286.00 2,730.00
Socio 9 34 442.00 38 494.00 39 507.00 41 533.00 41 533.00 41 533.00 37 481.00 39 507.00 40 520.00 39 507.00 40 520.00 40 520.00 6,097.00
Socio 10 1 13.00 1 13.00 1 13.00 1 13.00 1 13.00 1 13.00 1 13.00 13.00 104.00
3,237 42,081.00 3,304 42,952.00 3,293 42,809.00 3,296 42,848.00 3,307 42,991.00 3,310 43,030.00 3,299 42,887.00 3,278 42,614.00 3,290 42,770.00 3,345 43,485.00 3,372 43,836.00 3,354 43,615.00 515,918.00 704201 515,918.00 -
 DETALLES CARGOS DE PEROSNAL ENERO -DICIEMBRE 2016

CARGAS DE PERSONAL ENERO 2016

SEMANA 01 4,173.47
VACACIONES JUAN DAVID INUMA 990.55
SEMANA 02 3,592.56
SEMANA 03 3,787.63
SEMANA 04 4,278.85
SUELDO ADMINISTRADOR 2,622.71
19,445.77
PAGO AFP 2,232.37
PDT PLANILLA ELECTRONICA (DIC 2014) 3,514.00
PAGO AGUINALDO DICIEMBRE 2,794.78
PAGO BOTAS DE JEBE DE ACERO 5,428.00
TOTAL GASTOS PERSONAL ENERO 2016 33,414.92

CARGAS DE PERSONAL FEBRERO 2016

SEMANA 05 8,021.83
VACACIONES AUGUSTO GAVILAN 1,605.22
SEMANA 06 5,056.36
SEMANA 07 3,602.19
SEMANA 08 4,086.86
SUELDO ADMINISTRADOR 2,571.81
24,944.27
PAGO AFP 1,818.62
PDT PLANILLA ELECTRONICA (ENE 2015) 2,630.00
TOTAL GASTOS PERSONAL FEBRERO 2016 29,392.89

CARGAS DE PERSONAL MARZO 2016

SEMANA 09 3,578.48
VACACIONES GAVILAN MAXIMO 1,600.30
SEMANA 10 3,429.90
SEMANA 11 5,536.41
SEMANA 12 3,450.91
SEMANA 13 7,770.24 CARGADO ABR-16
SUELDO ADMINISTRADOR 2,900.27 CARGADO ABR-16
19,445.77
PAGO AFP 1,779.53
PDT PLANILLA ELECTRONICA (FEB 2016) 1,600.30
TOTAL GASTOS PERSONAL MARZO 2016 33,414.92

CARGAS DE PERSONAL ABRIL 2016

SEMANA 14 3,611.44
VACACIONES GUERRERO JUAN 1,603.19
SEMANA 15 3,605.34
SEMANA 16 3,691.97
SEMANA 17 4,275.91
SUELDO ADMINISTRADOR 2,565.91
19,445.77
PAGO AFP 2,635.66
PDT PLANILLA ELECTRONICA (MAR 2016) 4,099.00
TOTAL GASTOS PERSONAL ABRIL 2016 33,414.92

CARGAS DE PERSONAL MAYO 2016

SEMANA 18 4,869.23
VACACIONES ANYACO CRISTOBAL 1,653.47
SEMANA 19 3,522.08
SEMANA 20 4,429.59
SEMANA 21 4,292.94
SUELDO ADMINISTRADOR 2,815.36
21,582.67
PAGO AFP 1,740.55
PAGO CTS MAYO 12,759.42
PDT PLANILLA ELECTRONICA (ABR 2016) 3,039.00
TOTAL GASTOS PERSONAL MAYO 2016 39,121.64

CARGAS DE PERSONAL JUNIO 2016

SEMANA 22 3,558.34
VACACIONES ESTEBAN CHAGUA 1,139.22
SEMANA 23 3,574.74
SEMANA 24 3,684.00
SEMANA 25 3,581.88
SUELDO ADMINISTRADOR
15,538.18
PAGO AFP 1,970.52
PDT PLANILLA ELECTRONICA (MAY 2016) 3,250.00
TOTAL GASTOS PERSONAL JUNIO 2016 20,758.70

CARGAS DE PERSONAL JULIO 2016

SEMANA 26 5,238.11
SUELDO ADMINISTRADOR JUNIO 2,731.89
VACACIONES YANCE VIRGILIO 2,026.64
SEMANA 27 3,498.85
SEMANA 28 3,630.07
SEMANA 29 3,485.79
SEMANA 30 4,147.86
PAGO GRATIFICACION 21,916.07
SUELDO ADMINISTRADOR JULIO 2,891.34
LIQUIDACION DE ANYACO CRISTOBAL 28,046.42
77,613.04
PAGO AFP 2,121.25
PDT PLANILLA ELECTRONICA (JUN 2016) 3,575.00
TOTAL GASTOS PERSONAL JULIO 2016 83,309.29
CARGAS DE PERSONAL AGOSTO 2016
SEMANA 31 6,362.76
VACACIONES REYES SANTOS 1,773.32
SEMANA 32 3,415.18
SEMANA 33 3,462.16
SEMANA 34 3,777.50
SUELDO ADMINISTRADOR 2,730.38
18,790.92
PAGO AFP 1,871.73
PDT PLANILLA ELECTRONICA (JUL 2016) 4,015.00
TOTAL GASTOS PERSONAL AGOSTO 2016 24,677.65

CARGAS DE PERSONAL SETIEMBRE 2016

SEMANA 35 3,632.38
VACACIONES REYES SANTOS 1,773.32
SEMANA 36 3,415.18
SEMANA 37 3,462.16
SEMANA 38 3,777.50
SEMANA 39 5,578.89
SUELDO ADMINISTRADOR 2,557.19
24,196.62
PAGO AFP 1,871.73
PDT PLANILLA ELECTRONICA (AGO 2016) 4,015.00
TOTAL GASTOS PERSONAL SETIEMBRE 2016 30,083.35

CARGAS DE PERSONAL OCTUBRE 2016

VACACIONES REYES SANTOS 1,773.32
SEMANA 40 3,415.18
SEMANA 41 3,462.16
SEMANA 42 3,777.50
SEMANA 43 4,571.52
SUELDO ADMINISTRADOR 2,723.15
19,722.83
PAGO AFP 1,871.73
PDT PLANILLA ELECTRONICA (SET 2016) 4,015.00
TOTAL GASTOS PERSONAL OCTUBRE 2016 25,609.56

CARGAS DE PERSONAL NOVIEMBRE 2016

SEMANA 44 4,774.61
VACACIONES CORDOVA JULIAN 1,755.15
SEMANA 45 3,509.05
SEMANA 46 3,398.26
SEMANA 47 4,005.80
SUELDO ADMINISTRADOR 2,724.41
20,167.28
PAGO AFP 1,761.43
PDT PLANILLA ELECTRONICA (OCT 2016) 2,969.00
TOTAL GASTOS PERSONAL NOVIEMBRE 2016 24,897.71

CARGAS DE PERSONAL DICIEMBRE 2016

SEMANA 48 4,774.61
VACACIONES BAUTISTA ALMONACID 1,263.64
SEMANA 49 3,509.05
SEMANA 50 3,398.26
SEMANA 51 4,005.80
SEMANA 52 2,724.41
GRATIFAICION DE DICIEMBRE 23,882.63
SUELDO ADMINISTRADOR 2,855.37
46,413.77
PAGO AFP 1,761.43
PDT PLANILLA ELECTRONICA (NOV 2016) 2,969.00
TOTAL GASTOS PERSONAL DICIEMBRE 2016 51,144.20