EL 2DO ESFUERZO SA

LIBRO DIARIO

FECHA NO. CUENTA CONCEPTO FM

1
A+ 1102 BANCOS 1
LA MONEDA
1110 INVENTARIOS 2
A+ 1214 MOBILIARIO 3
A+ 1201 TERRENOS 4
A+ 1202 EDIFICIO 5
C+ 3101 CAPITAL SOCIAL 6
*POR INICIO DE OPERACIONES CON 1500 ARTICULOS *
5-Feb 2
A+ 1102 BANCOS 1
LA MONEDA
C+ 4101 VENTAS 7
P+ 2104 IVA TRASLADADO 8
*POR ENAGENACION DE 1000 ART. CON F.01*
7-Feb 3
C- 4205 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 9
P- 2104 IVA TRASLADADO 8
A- 1102 BANCOS 1
LA MONEDA
*POR REMESA DE 10 ART CON NC 1
15-Feb 4
C- 4202 COMPRAS 10
A+ 1113 IVA ACREDITABLE 11
A+ 1114 IVA POR ACREDITAR 12
A- 1102 BANCOS 1
LA MONEDA SA
P+ 2101 PROVEEDORES 13
LA ABARROTERA SA
*POR ADQUISICION DE 2000 ART CON F78
21-Feb 5
A+ 1103 CLIENTES 14
VALELRIA DE ZENEA
C+ 4101 VENTAS 7
P+ 2105 IVA POR TRASLADAR 15
por enagenacion de 1000 art con f2
22-Feb 6
C- 4204 REBAJA SOBRE VENTA 16
P+ 2105 IVA POR TRASLADAR 15
A- 1103 CLIENTES 14
VALERIA DE ZENEA
 POR DISMISMINUCION DE PRECIO DE FC2
23-Feb 7
P+ 2101 PROVEEDORES 13
LA ABARROTERA SA
A- 1102 BANCOS 1
LA MONEDA
7a
A+ 1113 IVA ACREDITABLE 11
A- 1114 IVA POR ACREDITAR 12
PAGO DE LA F-78 CON EL 60% CON CH 1

PASA AL FOLIO 2
ZO SA

IO
FOLIO NO.1
PARCIAL DEBE HABER FECHA

$30,000.00 25-Feb
$30,000.00 C-
$30,000.00 A+
$10,000.00 P+
$100,000.00
$450,000.00
$620,000.00 26-Feb
P-

$58,000.00 C+
$58,000.00 A-
$50,000.00
$8,000.00 27-Feb
C-

$500.00
$80.00 C-
$580.00
$580.00

A+
$50,000.00 A-
$6,000.00
$2,000.00
$43,500.00 28-Feb
$43,500.00 C-
$14,500.00
$14,500.00 P+

$58,000.00
$58,000.00 A-
$50,000.00
$8,000.00
28-Feb
C-
$3,000.00
$480.00 A-
$3,480.00 28-Feb
$3,480.00 C-
 A-
$8,700.00
$8,700.00 28-Feb
$8,700.00 P-
$8,700.00 A-
P+
$1,200.00
$1,200.00 28-Feb
c-

a-

$807,960.00 $807,960.00
 EL 2DO ESFUERZO SA

LIBRO DIARIO

NO. CUENTA CONCEPTO FM PARCIAL

VIENE DEL FOLIO 1
8
4202 COMPRAS 10
1114 IVA POR ACREDITAR 12
2101 PROVEEDORES 13
LA PACHANGA SA $17,400.00
POR ADQUICISION DE 500 ART CON F 1811
9
2101 PROVEEDORES 13
LA PACHANGA SA
4104 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA 17
1114 IVA POR ACREDITAR 12
POR REGRESO DE 100 ART DE LA FACT 1811 CON NC 1811
10
4206 GASTOS DE VENTA 18
AGUA $280.00
LUZ $700.00
4207 GASTOS DE ADMINISTRACION 19
AGUA $120.00
LUZ $300.00
PAPELERIA $600.00
IVA ACREDITABLE 11 $320.00
1102 BANCOS 1
LA MONEDA $2,320.00
POR PAGO DE SERVICIOS DE OFICINA CON CH 2
11
4206 GASTOS DE VENTA 18
SUELDOS $3,000.00
2107 IMPUESTOS POR PAGAR 20
ISR $100.00
AGREDORES DIVERSOS 21
SEGURO SOCIAL $80.00
1102 BANCOS
LA MONEDA SA
PAGO A LA CP CON TRANSFERENCIA BANCARIA
12
4206 GASTOS DE VENTA 18
DEPRECIACION $57.53
1205 DEP ACUM DE MOBILIARIO 22
12A
4206 GASTOS DE VENTA 18
 DEPRECIACION $2,870.28
1203 DEPR ACUMULADA DE EFICIO 23
AJUSTE DE DEPRECIACION
13
2104 IVA TRASLADADO 8
1113 IVA ACREDITABLE 11
2106 IVA POR PAGAR 24
POR AJUSTE DE IMPUESTO DEL FIN DE MES
14
4206 GASTOS DE VENTA
CUENTAS INCOBRABLES $545.20
1104 ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES

PASA AL FOLIO
FOLIO NO.2
DEBE HABER
$807,960.00 $807,960.00

$15,000.00
$2,400.00
$17,400.00

$3,480.00

$3,000.00
$480.00

$980.00

$1,020.00

$320.00
$2,320.00

$3,000.00

$100.00

$80.00

$2,820.00

$57.53

$57.53

$2,870.32
 $2,870.32

$7,920.00
$7,520.00
$400.00

$545.20

$545.20

$845,553.05 $845,553.05
 EL 2DO ESFUERZO SA
LIBRO MAYOR

1102BANCOS 1 1110 INVENTARIO

1 $30,000.00 $ 580.00 3 1 $30,000.00
2 $58,000.00 $ 43,500.00 4 md $30,000.00
$ 8,700.00 7 sd $30,000.00
$ 2,320.00 10
$ 2,820.00 11
md $88,000.00 $ 57,920.00 ma
sd $30,080.00

3101 CAPITAL SOCIAL 6 4101 VENTAS

1 $ 620,000.00 1 $ 50,000.00
$ 620,000.00 MA $ 50,000.00
$ 620,000.00 SD $ 100,000.00
$ 100,000.00

4202 COMPRAS 10 1113 IVA ACREDITABLE

4 $50,000.00 4 $ 6,000.00
8 $15,000.00 7a $ 1,200.00
MD $65,000.00 10 $ 320.00
SD $65,000.00 MD $ 7,520.00 $ 7,520.00
 1103 CLIENTES 14 2105 IVA POR TRASLADAR
5 $58,000.00 $ 3,480.00 6 6 $ 480.00 $ 8,000.00
MD $58,000.00 $ 3,480.00 MA MD $ 480.00 $ 8,000.00
SD $54,520.00 $ 7,520.00

4104 devoluciones sobre compra 17 4206 gastos de venta

$ 3,000.00 9 10 $ 980.00
$ 3,000.00 MA 11 $ 3,000.00
$ 3,000.00 SA 12 $ 57.53
12A $ 2,870.32
14 $ 545.20
MD $ 7,453.05
SA $ 7,453.05

2107 impuestos por pagar 20 2102 ACREEDORES DIVERSOS

$ 100.00 11 $ 80.00
$ 100.00 MA $ 80.00
$ 100.00 SA $ 80.00

1203 DEP ACUM DE EDIFICIO 23 2106 IVA POR PAGAR

$ 2,870.32 12A $ 400.00
$ 2,870.32 MA $ 400.00
$ 2,870.32 SA $ 400.00
DO ESFUERZO SA
LIBRO MAYOR

2 1214MOBILIARIO 3
1 $10,000.00
md $10,000.00
SD $10,000.00

7 2104 IVA TRASLADADO 8

2 3 $ 80.00 $ 8,000.00 2
5 13 $ 7,920.00 $ 8,000.00 ma
MA md $ 8,000.00 $ 8,000.00 ma
SA

11 1114 IVA POR ACREDITAR 12

4 $ 2,000.00 $ 1,200.00 7a
8 $ 2,400.00 $ 480.00 9
MD $ 4,400.00 $ 1,680.00 MA
13 SD $ 2,720.00
 15 4204 REBJAS SOBRE VENTAS 16
5 6 $ 3,000.00
MA MD $ 3,000.00
SA SD $ 3,000.00

18 4207 Gastos de administracion 19

10 $ 1,020.00
MD $ 1,020.00
SD $ 1,020.00

21 1205DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO 22

11 $ 57.53 12
MA $ 57.53 MA
SD $ 57.53 SA

24
13
MA
SA
AUXILIAR PARA LA CUENTAS PERSONALES

EL 2DO ESFUERZO SA
AUXILIAR BANCARIO LA MONEDA SA

FECHA REFERENCIA CONCEPTO NO. R

1-Feb INICIO POR INICIO DE OPERACIONES 1
5-Feb F1 por enejenacion de 100 art 2
7-Feb NC1 *POR REMESA DE 10 ART CON 3
15-Feb F78 *POR ADQUISICION DE 2000 ART 4
23-Feb CH1 PAGO DE LA F-78 CON EL 60% 7
27-Feb CH2 POR PAGO DE SERVICIOS DE OFICINA 10
28-Feb T1 PAGO A LA CP CON TRANSFERENCIA BANCARIA 11

EL 2DO ESFUERZO SA
AUXILIAR DE PROVEDORES LA ABARROTERA SA

FECHA REFERENCIA CONCEPTO NO. R

15-Feb f-78 *POR ADQUISICION DE 2000 ART CON F78 4
ch1 por pago de la factura 78 con cheque 7

EL 2DO ESFUERZO SA
AUXILIAR CLIENTES

FECHA REFERENCIA CONCEPTO NO. R

21-Feb f2 por enajenacion de 1000 art 5
22-Feb nc2 por conceder rebajaja 6

EL 2DO ESFUERZO SA
AUXILIAR DE PROVEEDORES LA PACHANGA SA

FECHA REFERENCIA CONCEPTO NO. R

25-Feb f.1811 por adquicision de 500 art 8
26-Feb nc1811 por regreso de 100 art 9
 EL 2DO ESFUERZO SA
AUXILIAR IMPUESTOS POR PAGAR ISR

FECHA REFERENCIA CONCEPTO NO. R

28-Feb TR2 POR PAGO A LA CP 11

EL 2DO ESFUERZO SA
AUXILIAR DE ACREEDORES DIVERSOS (SEGURO SOCAIL)

FECHA REFERENCIA CONCEPTO NO. R

28-Feb TR2 POR PAGO ALA CP 11
 AUXILIAR PARA LAS CUENTAS DE RESULTADOS

NOMBR

TARJETA NO. 1
DEBE HABER SALDO FECHA REFERENCIA
$30,000.00 $30,000.00 27-Feb CH2
$58,000.00 $88,000.00 28-Feb TR2
$ 580.00 $87,420.00 28-Feb
$43,500.00 $43,920.00 28-Feb
$ 8,700.00 $35,220.00 28-Feb
$ 2,320.00 $32,900.00
$ 2,820.00 $30,080.00

FECHA REFERENCIA
27-Feb CH2
TARJETA NO. 1
DEBE HABER SALDO
$14,500.00 $14,500.00
$ 8,700.00 $ 5,800.00

TARJETA NO. 1
DEBE HABER SALDO
$58,000.00 $58,000.00
$ 3,480.00 $54,520.00

TARJETA NO. 1
DEBE HABER SALDO
$17,400.00 $17,400.00
$ 3,480.00 $13,920.00
 TARJETA NO. 1
DEBE HABER SALDO
100 100

TARJETA NO. 1
DEBE HABER SALDO
80 80
ENTAS DE RESULTADOS

NOMBRE DE LA ENTIDAD

AUXILIAR DE GASTOS DE VENTAS

CONCEPTO NO. R AGUA LUZ SUELDOS
POR PAGO DE SERVICIOS DE OFICINA 10 $ 280.00 $ 700.00
POR PAGO ALA CP 11 $ 3,000.00
BAJO DE VALOR MENSUAL 12
BAJO DE VALOR MENSUAL 12A
POR FALTA DE PAGO 14

NOMBRE DE LA ENTIDAD

AUXILIAR DE GASTOS DE ADMINISTARCION

CONCEPTO NO. R AGUA LUZ PAPELERIA
POR PAGO DE SERVICIOS DE OFICINA 10 $120.00 $300.00 $600.00
AS
DEPRECIACION ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES TOTAL
$ 980.00
$ 3,980.00
$ 57.53 $ 4,037.53
$ 2,870.32 $ 6,907.85
$ 545.20 $ 7,453.05

ARCION
Columna1 Columna2 TOTAL
$1,020.00
 el 2do esfuerzo sa

TARJETA DE ALMACEN( AUXILIAR DE LA CUENTA 1110)

ARTICULOS: UNIDADES
UNIDADES COSTOS VALORES $
FECHA REFERENCIA ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO PROMEDIO DEBE
1-Feb INICIO 1500 1500 $ 20.00 $30,000.00
5-Feb F-1 1000 500 $ 20.00
7-Feb NC1 10 510 $ 20.00 $ 200.00
15-Feb F-48 2000 2510 $ 25.00 $50,000.00
21-Feb f-2 1000 1510 $ 23.98
25-Feb F1811 500 2010 $ 30.00 $15,000.00
26-Feb NC1811 100 1910 $ 30.00
TARJETA NO.1
VALORES $
HABER SALDO
$30,000.00
$20,000.00 $10,000.00
$10,200.00
$60,200.00
$23,984.06 $36,215.94
$51,215.94
$ 3,000.00 $48,215.94
 EL 2DO ESFUERZO SA
BALANZA DE COMPROBACION INICIA DEL 1 AL 28 DE FEBRER0 20
MOVIMIENTOS
NO DE CUENTA
NOMBRE DE LAS CUENTAS FM DEUDOR
1102 BANCOS 1 $ 88,000.00
1110 INVENTARIO 2 $ 30,000.00
1214 MOBILIARIO 3 $ 10,000.00
1201 TERRENOS 4 $ 100,000.00
1202 EDIFICIO 5 $ 450,000.00
3101 CAPITAL SOCIAL 6
4101 VENTAS 7
2104 IVA TRASLADADO 8 $ 8,000.00
4205 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 9 $ 500.00
4202 COMPRAS 10 $ 65,000.00
1113 IVA ACREDITABLE 11 $ 7,520.00
1114 IVA POR ACREDIAR 12 $ 4,400.00
2102 PROVEEDORES 13 $ 12,180.00
1103 CLIENTES 14 $ 58,000.00
2105 IVAPOR TRASLADAR 15 $ 480.00
4204 REBAJAS SOBRE VENTA 16 $ 3,000.00
4104 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA 17
4206 GASTOS DE VENTA 18 $ 7,453.05
4207 GASTOS DE ADMINISTRACION 19 $ 1,020.00
2107 IMPUESTOS POR PAGAR 20
2102 ACREDORES DIVERSOS 21
1205 DEPRECIACION ACUMULADA DE MO 22
1203 DEPECIACION ACUMULADA DE EDI 23
2106 IVA POR PAGAR 24
1104 ESTIMACION DE CUENTAS INCOBR 25
SUMAS IGUALES $ 845,553.05
2DO ESFUERZO SA
ON INICIA DEL 1 AL 28 DE FEBRER0 2022
MOVIMIENTOS SALDOS
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 57,920.00 $ 30,080.00
$ 30,000.00
$ 10,000.00
$ 100,000.00
$ 450,000.00
$ 620,000.00 $ 620,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 8,000.00
$ 500.00
$ 65,000.00
$ 7,520.00
$ 1,680.00 $ 2,720.00
$ 31,900.00 $ 19,720.00
$ 3,480.00 $ 54,520.00
$ 8,000.00 $ 7,520.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 7,453.05
$ 1,020.00
$ 100.00 $ 100.00
$ 80.00 $ 80.00
$ 57.53 $ 57.53
$ 2,870.32 $ 2,870.32
$ 400.00 $ 400.00
$ 545.20 $ 545.20
$ 845,553.05 $ 754,293.05 $ 754,293.05