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FRAUDES FINANCIEROS

HISTORIA

En el año 1961, Calisto Tanzi, de 22 años, abrió una pequeña planta de pasteurización
en Parma, Italia. Cuatro décadas después la compañía ha crecido hasta convertirse en una
empresa multinacional que produce leche, bebidas varias, panadería, y otros productos lácteos.
En el año 2011 el 83% de sus acciones fue adquirido mediante una oferta pública de acciones
por la empresa francesa Lactalis, convirtiéndose entonces en el grupo lácteo más grande del
mundo, y máximo comprador de leche con un volumen aproximado de cuarenta millones de
litros diarios. En los años 1980 trajo además productos de desayuno y en los años 1990 pasó a
cotizarse en la Bolsa de Valores de Milán

PARMALAT

Compañía Italiana de lácteos y alimentación. Alcanzó a ser una de las compañías más
grandes del mundo en la producción de leche UHT. Casi desaparece completamente debido a
un fraude financiero debido por el fundador, Calisto Tanzi, en diciembre del 2003.Hoy Parmalat
es una compañía de presencia mundial, con una importante actividad en Australia, Centro
américa, Europa, Norte américa, Sudamérica y Sudáfrica. Aun se especializa en leche UHT y
derivados de este, pero también tienen intereses en el grupo de mercado de zumos de frutas.

La compañía daba abasto a los siguientes países:

DIRECTA

Italia, Australia, Botsuana, Bolivia, Paraguay, Canadá, Colombia, Cuba, Ecuador, Nicaragua,
Venezuela

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LICIENCIA

Brasil, Chile, China, España, Estados Unidos, Hungría, México, República Dominicana,
Uruguay

HECHOS

Se trata de un fraude en el que se han utilizado sofisticados mecanismos financieros para

malversar fondos de la compañía y destinarlos a las cuentas de la familia Tanzi. Además del
uso
intensivo de derivados y sociedades fantasmas para falsear la contabilidad, existían complejas
estructuras que cumplían formalmente la regulación del mercado, lo que impidió que saltaran
antes las señales de alarma. En todo este proceso han intervenido, además de la familia Tanzi
y
otros administradores de Parmalat, bancos de inversión, bufetes de abogados y expertos
contables y financieros. Todo esto se realizó para beneficiar otras operaciones familiares, para
subir el precio de la acción de Parmalat, ocultar el peligroso estado financiero del grupo, crear
activos ficticios valorados en miles de millones de euros, y disimular lo que fue una mala
política
de expansión y adquisiciones llevada a cabo durante los años 90.
Parmalat utilizó durante años la colocación de acciones y bonos convertibles en paraísos
fiscales
para financiar adquisiciones en todo el mundo. Entre 1993 y 2002 sus ventas se incrementaron
supuestamente un 410%. El escándalo estalló a finales de noviembre de 2003 cuando la
empresa reconoció que no podía garantizar la liquidez de una inversión de 496,5 millones de
euros en el fondo Epicurum de las Islas Caimán. Este hecho provocó la dimisión del director
financiero de la compañía Fausto Tonna. El valor de las acciones bajó de 3,10 euros en
septiembre de 2003 a 11 céntimos de euro el 22 de diciembre de 2003.